BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2011 CƠNG TY CỔ PHẦN CẤP THỐT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC CƠNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC

BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚCVÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC... Giấy chứng nhận đăng kýkinh doanh thay đổi lần thứ nhấ

Trang 1

BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC

VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC

Trang 2

CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC

Số 56 Lê Thị Pha , Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, Tỉnh Lâm Đồng

Trang

Trang 3

Địa chỉ : Số 56 Lê Thị Pha , Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, Tỉnh Lâm Đồng

Mã số thuế :

Ban Giám đốc

Ngày bổ nhiệmGiám đốc

5/8/20085/8/20085/8/2008Phó Chủ tịch

Trong quá trình hoạt động, Công ty đã một (01) lần thay đổi đăng ký kinh doanh Giấy chứng nhận đăng kýkinh doanh thay đổi lần thứ nhất (01) do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 24 tháng 06 năm

2011 với Mã số doanh nghiệp 5800563106, có nội dung như sau:

Tình hình tài chính tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2011, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền

tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty được trình bày trong Báo cáo tài chính đính kèm báo cáonày (từ trang 5 đến trang 21)

Trụ sở hoạt động:

TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

5 8 0 0 5 6 3 1 0 6

Hoạt động chính của Công ty:

Sản xuất và phân phối nước sạch; Tư vấn lập dự án đầu tư; Xây dựng hệ thống công trình cấp thoát nướcdân dụng và công nghiệp; Sản xuất nước tinh khiết đóng chai; Khoan khai thác nước ngầm, địa chất côngtrình; Xử lý nước thải, xử lý môi trường; Đầu tư xây dựng hạ tầng

Chủ tịch

Ban Giám đốc Công ty khẳng định không có sự kiện quan trọng nào khác xảy ra sau ngày 31 tháng 12 năm

2011 cho đến thời điểm lập báo cáo này cần thiết phải có các điều chỉnh số liệu hoặc công bố trong Báo cáotài chính

BAN QUẢN LÝ, ĐIỀU HÀNH

Ban quản lý, điều hành của Công ty trong năm và tại ngày lập báo cáo này gồm:

Họ và tên

5/8/2008

Công ty Cổ phần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc là doanh nghiệp nhà nước chuyển sang công ty cổphần theo Quyết định số 3726/QĐ-UBND ngày 18/12/2006 của Chủ tịch UBND tỉnh Lâm Đồng được thành vàhoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4203000184 ngày 13 tháng 02 năm 2008 do Sở Kếhoạch và Đầu tư tỉnh Lâm Đồng cấp

Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc (“Công ty”) trình bày báo cáo của mìnhcùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 đã được kiểm toán

KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY

BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC

Trang 4

Thay mặt Ban Giám đốc

● Công bố các chuẩn mực kế toán phải tuân theo trong các vấn đề trọng yếu được công bố và giải trìnhtrong Báo cáo tài chính;

● Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể giả định rằng Công ty sẽtiếp tục hoạt động liên tục

PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Thực hiện các phán đoán và các ước tính một cách thận trọng;

Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tàichính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong từng năm tài chính Trong việclập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc cần phải:

5/8/2008

Ban Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập Báo cáo tài chính; các sổ kếtoán thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phán ánh tại bất kỳ thời điểm nào, với mức độ chính xác hợp lý tìnhhình tài chính của Công ty và Báo cáo tài chính được lập tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán doanhghiệp Việt Nam hiện hành Ban Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm về việc quản lý các tài sản củaCông ty và do đó phải thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận vànhững vi phạm khác

Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;

●

Kế toán trưởng

●

KIỂM TOÁN VIÊN

Công ty TNHH Kiểm toán FAC đã kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12năm 2011, FAC bày tỏ nguyện vọng tiếp tục được chỉ định là kiểm toán viên độc lập của Công ty

CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH

5/8/2008

BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo)

Ông Nguyễn Trọng Hiếu

Trang 5

Kính gửi : Các cổ đông, Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc

Công ty Cổ phần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc

Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0701/KTV Chứng chỉ kiểm toán viên số: 1494/KTV

Số : /2012/BCTC-FAC

Cở sở ý kiến

Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Trách nhiệm của Kiểm toán viên

là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính này dựa trên kết quả công việc kiểm toán

BÁO CÁO KIỂM TOÁN

Về báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

của Công ty Cổ phần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc

Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các Chuẩn mực này yêucầu công việc kiểm toán phải lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý rằng Báo cáo tài chính khôngcòn chứa đựng các sai sót trọng yếu Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán theo phương pháp chọn mẫu và áp dụngcác thử nghiệm cần thiết, kiểm tra các bằng chứng xác minh những thông tin trong Báo cáo tài chính; đánh giáviệc tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được ápdụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Giám đốc cũng như cách trình bày tổng thể Báo cáo tài chính.Chúng tôi tin rằng công việc kiểm toán đã cung cấp những cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng 03 năm 2012

Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng (nếu có) của hạn chế nêu trên đến các chỉ tiêu có liên quan, Báo cáotài chính đề cập đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công ty Cổphần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, cũng như kết quả hoạt động kinhdoanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011, phù hợp với cácChuẩn mực Kế toán và Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan

Ý kiến của Kiểm toán viên

Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Cấp thoát nước và Xây dựng Bảo Lộc ("Công ty")gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưuchuyển tiền tệ và Thuyết minh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011, được lậpngày 23 tháng 03 năm 2012, từ trang 5 đến trang 21 kèm theo

CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN FAC

Chúng tôi được chỉ định cuộc kiểm toán sau ngày kết thúc năm tài chính, Kiểm toán viên không tham gia chứngkiến kiểm kê tiền mặt, hàng tồn kho và tài sản cố định vào thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2011 Với tài liệuđược cung cấp, các thủ tục kiểm toán bổ sung cũng không cho phép chúng tôi kiểm tra được tính hiện hữu củachỉ tiêu tiền mặt tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2011, tính đúng đắn về số lượng cũng như tình trạng củahàng tồn kho và tài sản cố định tại thời điểm 31 tháng 12 năm 2011

Hạn chế của cuộc kiểm toán

4

Trang 6

CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

Mẫu B 01-DN

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011

Đơn vị tính: VND

TÀI SẢN

Mã

I Tiền và các khoản tương đương tiền 110 IV 1 814,517,481 2,202,086,286

2 Các khoản tương đương tiền 112 -

-II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 -

-1 Đầu tư ngắn hạn 121 -

-2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -

-III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 419,306,702 325,542,639 1 Phải thu khách hàng 131 IV 2 171,656,700 261,673,173 2 Trả trước cho người bán 132 IV 3 247,650,002 54,962,753 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 -

-4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 -

-5 Các khoản phải thu khác 135 - 8,906,713 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -

-IV Hàng tồn kho 140 2,025,499,691 1,483,921,762 1 Hàng tồn kho 141 IV 4 2,025,499,691 1,483,921,762 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -

-V Tài sản ngắn hạn khác 150 199,660,049 164,497,842 1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 IV 5 75,838,534 33,759,514 2 Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 -

-3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 - 27,192,016

4 Tài sản ngắn hạn khác 158 IV 6 123,821,515 103,546,312

Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

Mẫu B 01-DN

TÀI SẢN

Mã

Số 56 Lê Thị Pha , Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, Tỉnh Lâm

Đồng

Thuyết minh

Trang 7

I Các khoản phải thu dài hạn 210 -

-1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 -

-2 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 -

-3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 -

-4 Phải thu dài hạn khác 218 -

-5 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 -

-II Tài sản cố định 220 26,531,327,233 24,916,107,951 1 Tài sản cố định hữu hình 221 IV 7 25,670,057,791 23,968,762,230 Nguyên giá 222 37,634,031,957 34,007,540,294 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (11,963,974,166) (10,038,778,064) 2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 -

-Nguyên giá 225 -

-Giá trị hao mòn lũy kế 226 -

-3 Tài sản cố định vô hình 227 IV 8 720,222,000 543,659,000 Nguyên giá 228 754,671,000 559,671,000 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (34,449,000) (16,012,000) 4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 IV 9 141,047,442 403,686,721 III Bất động sản đầu tư 240 -

-Nguyên giá 241 -

-Giá trị hao mòn lũy kế 242 -

-IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 300,000,000 300,000,000 1 Đầu tư vào công ty con 251 -

-2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 -

-3 Đầu tư dài hạn khác 258 IV 10 300,000,000 300,000,000 4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 -

-V Tài sản dài hạn khác 260 1,077,260,101 752,768,277 1 Chi phí trả trước dài hạn 261 IV 11 1,077,260,101 752,768,277 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 -

-3 Tài sản dài hạn khác 268 -

-TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 31,367,571,257 30,144,924,757 CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) Mẫu B 01-DN NGUỒN VỐN Mã số 31/12/2011 12/31/2010 A - NỢ PHẢI TRẢ 300 2,791,248,781 1,901,103,881 I Nợ ngắn hạn 310 2,763,861,430 1,901,103,881 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 -

-2 Phải trả người bán 312 - 853,000

3 Người mua trả tiền trước 313 - 92,723,600

4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 IV 12 317,836,405 353,328,826

Đồng

Thuyết minh

Báo cáo này phải được đọc cùng với Thuyết minh báo cáo tài chính 6

Trang 8

6 Chi phí phải trả 316 -

-7 Phải trả nội bộ 317 -

-8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 -

-9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 IV 13 74,794,806 125,803,340 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 -

-11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 37,344,896 (13,167,880) II Nợ dài hạn 330 27,387,351

-1 Phải trả dài hạn người bán 331 -

-2 Phải trả dài hạn nội bộ 332 -

-3 Phải trả dài hạn khác 333 -

-4 Vay và nợ dài hạn 334 -

-5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 -

-6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 27,387,351

-7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 -

-8 Doanh thu chưa thực hiện 338 -

-9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339 -

-B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 28,576,322,476 28,243,820,876 I Vốn chủ sở hữu 410 IV 14 28,576,322,476 28,243,820,876 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 27,000,000,000 27,000,000,000 2 Thặng dư vốn cổ phần 412 -

-3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 -

-4 Cổ phiếu quỹ 414 -

-5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 -

-6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 -

-7 Quỹ đầu tư phát triển 417 204,133,632 96,848,855 8 Quỹ dự phòng tài chính 418 181,409,038 74,124,262 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 -

-10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 1,190,779,806 1,072,847,759 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 421 -

-II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 -

-1 Nguồn kinh phí 432 -

-2 Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định 433 -

-TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 31,367,571,257 30,144,924,757 CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP THOÁT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) Mẫu B 01-DN CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CHỈ TIÊU 31/12/2011 12/31/2010 1 Tài sản thuê ngoài -

-2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công -

-Số 56 Lê Thị Pha , Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, Tỉnh Lâm

Đồng

Thuyết minh

Trang 9

3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược -

-4 Nợ khó đòi đã xử lý -

-5 Ngoại tệ các loại -

-6 Dự toán chi sự nghiệp, dự án -

-Lâm Đồng, ngày 23 tháng 03 năm 2012

Trang 10

Mẫu B 02-DN

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

CHỈ TIÊU

Mã

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10 V 1 12,409,892,925 10,029,394,365

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 3,826,262,687 1,826,450,551

-Trong đó: chi phí lãi vay 23 -

15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 V 8 257,124,207 277,321,079

16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 (3,369,727)

-17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 V 9 1,190,386,376 1,072,847,760

Lâm Đồng, ngày 23 tháng 03 năm 2012

Thuyết minh

Số 56 Lê Thị Pha , Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, Tỉnh

Lâm Đồng

Trang 11

Mẫu B 03-DN

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

(Theo phương pháp gián tiếp) Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

CHỈ TIÊU

Mã

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Lợi nhuận trước thuế 01 1,444,140,856 1,350,168,839

2 Điều chỉnh cho các khoản:

Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 -

- Chi phí lãi vay 06 -

-3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh

trước thay đổi vốn lưu động 08 3,331,101,069 3,004,019,956

- Tiền lãi vay đã trả 13 -

Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 227,321,079 (108,203,595)

- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 -

Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 (1,374,452,756) (627,647,223)

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản

-5 Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 25 -

-6 Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 26 -

-7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận

Đồng

Thuyết minh

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động

Định dạng
Số trang	22
Dung lượng	256,81 KB