Luận văn thạc sỹ Nâng cao chất lượng thẩm định của sử xây dựng

Công tác thẩm định dự án đầu tư là khâu quan trọng, then chốt trong quá trình hình thành và thực hiện dự án đầu tư; là một yêu cầu không thể thiếu và là cơ sở để quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư. Để quản lý tốt dự án đầu tư cần thiết phải quản lý tốt công tác thẩm định dự án một công việc trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư, đặc biệt đối với các dự án được đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước.

LUẬN VĂN THẠC SỸ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG

SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TẠI

SỞ XÂY DỰNG TỈNH HƯNG YÊN

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

PGS.TS.NGUYỄN QUANG CƯỜNG

Tính cấp thiết của đề tài

Mục đích nghiên cứu

Đối tượng và phạm

vi nghiên cứu

Cách tiếp cận và phương pháp nghiên cứu

Kết quả dự kiến đạt được

Trong quá trình quản lý các DAĐTXD trên địa bàn tỉnh của

Sở Xây dựng Hưng Yên còn có những tồn tại, hạn chế cần khắc phục Đặc biệt công tác thẩm định dự án là vấn đề hết sức quan trọng ảnh hưởng tới hiệu quả nguồn vốn đầu tư.

Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp về tổ chức thực hiện và giải pháp

kỹ thuật trong công tác thẩm định các DAĐTXD tại Sở Xây dựng Hưng Yên để lựa chọn được những dự án mang lại hiệu quả cao.

Công tác thẩm định các dự án ĐTXD sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên trong giai đoạn triển

khai thực hiện lập dự án ĐTXD

Trên cơ sở lý luận; điều tra, đánh giá thực trạng

từ đó đề xuất các nhóm giải pháp Áp dụng phương pháp so sánh, kinh nghiệm, chuyên gia, tổng hợp

Nghiên cứu tổng hợp các kết quả nghiên cứu, phân tích những tồn tại hiện nay trong công tác thẩm định dự án ĐTXD Đề xuất một số giải pháp có căn cứ khoa học, phù hợp và khả thi với điều kiện

• DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG

• QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐTXD CÔNG TRÌNH

• THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG

• MỤC ĐÍCH, Ý NGHĨA+YÊU CẦU, CĂN CỨ CỦA THẨM ĐỊNH DA

• CÁC NGUYÊN TẮC TRONG THẨM ĐỊNH

• PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH

• YÊU CẦU CHẤT LƯỢNG TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH

• CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH

• HỆ THỐNG VĂN BẢN PHỤC VỤ CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH

• KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ

• GIỚI THIỆU CHUNG VỀ TỈNH, ĐƠN VỊ VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PTKT

1.1 Dự án đầu tư xây dựng

Khái niệm và

phân loại

Khái niệm dự án đầu tư xây dựng

Dự án đầu tư XDCT là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một thời hạn và chi phí xác định

Phân loại dự án đầu tư xây dựng

Theo Luật Xây dựng Việt Nam số 50/2014/QH13: quy định phân loại dự án đầu tư xây dựng công trình:

-Theo quy mô, tính chất, loại công trình xây dựng;

- Theo công năng;

Dự án ĐTXD sử dụng vốn NSNN được quản lý toàn diện ;

Có các đặc điểm chung của Dự án ĐTXD;

1.3 Khái niệm chung về thẩm định dự án ĐTXD

Khái niệm

Thẩm định là việc kiểm

tra, đánh giá của người

quyết định đầu tư, chủ

đầu tư, cơ quan chuyên

môn về xây dựng đối

với những nội dung cần

thiết trong quá trình

chuẩn bị và thực hiện

dự án ĐTXD làm cơ sở

xem xét, phê duyệt

Sự cần thiết phải thẩm định dự án

 Thẩm định dự án đầu tư là cần thiết bắt nguồn từ vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nước đối với các hoạt động đầu tư

 CĐT muốn khẳng định quyết định đầu tư của mình là đúng đắn, các tổ chức tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án

 Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phải đóng góp vào lợi ích chung của đất nước

 Công tác thẩm định có ảnh hưởng đến hiệu quả XDCT và

là một bộ phận không thể thiếu được trong quản lý dự án XDCT

- Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư để

tổ chức thẩm định dự án do Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư và dự án khác nếu thấy cần thiết Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư

- Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước:

+ Cơ quan cấp Bộ tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối tổ chức thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư;

+ UBND cấp tỉnh tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Sở Kế hoạch và Đầu tư là đầu mối tổ chức thẩm định dự án

+ UBND cấp huyện, cấp xã tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối thẩm định dự án là đơn vị có chức năng quản lý kế hoạch ngân sách trực thuộc người quyết định đầu tư

- Đối với dự án khác thì người quyết định đầu tư tự tổ chức thẩm định dự án Việc thẩm định thiết kế cơ sở được thực hiện cùng lúc với việc thẩm định dự án đầu tư, không phải tổ chức thẩm định riêng Các cơ quan QLNN có trách nhiệm tham gia ý kiến về thiết kế cơ sở:

+ Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án quan trọng quốc gia, dự

án nhóm A;

+ Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án nhóm B, nhóm C

Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng công trình ở nước ta hiện nay

Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng công trình ở nước ta hiện nay

Điểm qua một số sự cố công trình xây dựng

Hình 1.3: Nhà kho chứa nguyên liệu của Nhà máy giấy Lee &

Man thị trấn Mái Dầm, huyện Châu Thành

Hình 1.4: Nhà thờ họ giáo Ngọc Lâm (Thái Nguyên)

sau khi bị sập đổ ngày 17/01/2013

Hình 1.4: Nhà thờ họ giáo Ngọc Lâm (Thái Nguyên)

sau khi bị sập đổ ngày 17/01/2013 Hình 1.5: Cột tháp truyền hình tỉnh Nam Định sau sự cố ngày 28/10/2012

Hình 1.5: Cột tháp truyền hình tỉnh Nam Định

sau sự cố ngày 28/10/2012

Nguyên nhân sự cố công trình xây dựng 1.3

Có nhiều nguyên nhân: khách quan và chủ quan

 Nguyên nhân do giải pháp thiết kế

 Nguyên nhân do thi công

 Nguyên nhân do quy trình bảo trì, cận hành, sử dụng

Trong các nguyên nhân gây nên sự cố công trình không thể không đề cập đến chất lượng công tác thẩm định Chất lượng công tác thẩm định có ảnh hưởng lớn đến sự thành công của dự án đầu tư, chất lượng và sự

an toàn của công trình xây dựng

CƠ SỞ LÝ LUẬN TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH

Đánh giá tính khả thi của dự án Nâng cao hiệu quả đầu tư, tránh thất thoát, lãng phí, bảo đảm công trình có chất lượng, thời gian thi công theo kế hoạch đã xác định và không ảnh hưởng đến môi trường trong quá trình đầu tư và khai thác công trình

Ý nghĩa của thẩm định dự án đầu tư

xây dựng

  Giúp cho cơ quan QLNN đánh giá được tính hợp lý của dự án đứng trên góc độ hiệu quả kinh tế - xã hội

  Giúp cho mọi người nhận thức và xác định rõ những cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt để có biện pháp

2.2 Yêu cầu, căn cứ để thẩm định dự án

 Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, của địa phương và các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng của Nhà nước

 Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kinh tế tế chung của địa phương, đất nước và thế giới

 Biết khai thác số liệu trong các báo cáo tài chính của CĐT, các thông tin

về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của CĐT

 Biết xác định và kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật quan trọng của dự

án

 Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện về nội dung dự án, có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia

 Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận đượchồ sơ dự án

 Thường xuyên hoàn thiện các quy trình thẩm định, phối hợp phát huy được trí tuệ tập thể, tránh sách nhiễu

Yêu cầu của thẩm định dự án đầu tư XDCT

2.3 Các nguyên tắc trong thẩm định

dự án đầu tư xây dựng

 Các dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN, vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và vốn do doanh nghiệp Nhà nước đầu

tư đều phải tổ chức thẩm định trước khi phê duyệt và quyết định đầu tư

 Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn và mọ thành phần kinh tế khi ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư phải qua khâu thẩm định về hiệu quả kinh tế

- xã hội, về quy hoạch xây dựng, các phương án kiến trúc, công nghệ, sử dụng đất đai, tài nguyên

 Đối với các dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN phải được thẩm định về phương diện tài chính của dự án ngoài phương diện kinh tế - xã hội đã nêu ở nguyên tắc trên

 Cấp nào có quyền ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư thì cấp đó có trách nhiệm thẩm định dự án

 Nguyên tắc thẩm định có thời hạn: Theo nguyên tắc này các cơ quan quản lý đầu tư của Nhà nước cần nhanh chóng thẩm định, tránh những thủ tục rườm rà, chậm trể, gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư

Phương pháp phân tích

độ nhạy

dự án

Phương pháp dự báo

Phương pháp triệt tiêu rủi ro

2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Giai đoạn chuẩn

bị đầu

tư

Thẩm định báo cáo nghiên

cứu tiền khả thi và quyết

định chủ trương đầu tư

Thẩm định Báo cáo

nghiên cứu khả thi đầu

tư xây dựng

Thẩm định Báo cáo kinh tế

- kỹ thuật đầu tư xây dựng

Giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng

 Sự phù hợp của thiết kế xây dựng bước sau so với thiết kế xây dựng bước trước

 Sự hợp lý của các giải pháp thiết kế xây dựng công trình

 Sự tuân thủ các tiêu chuẩn áp dụng, quy chuẩn kỹ thuật, quy định của pháp luật về sử dụng vật liệu xây dựng cho công trình

 Đánh giá sự phù hợp các giải pháp thiết kế công trình với công năng sử dụng của công trình, mức độ an toàn công trình

 Sự hợp lý của việc lựa chọn dây chuyền và thiết bị công nghệ đối với thiết kế công trình có yêu cầu về công nghệ

 Sự tuân thủ các quy định về bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nổ

 Sự phù hợp giữa khối lượng chủ yếu của dự toán với khối lượng thiết kế; tính đúng đắn, hợp lý của việc áp dụng, vận dụng định mức, đơn giá xây dựng công trình; xác định giá trị dự toán công trình

 Điều kiện năng lực của tổ chức, cá nhân thực hiện khảo sát, thiết kế xây dựng

2.5

Quy trình, thủ tục thẩm định Phương pháp thẩm định

Các t.tin phục vụ cho công tác t.định Đội ngũ cán bộ thẩm định

thẩm định dự án

 Hệ thống văn bản ở trung ương

 Hệ thống văn bản ở địa phương

2.8 Kinh nghiệm thẩm định các

dự án đầu tư xây dựng

+ Đề xuất quy trình chặt chẽ, thời gian thực

hiện nội dung công việc phù hợp.

+ Phân công trách nhiệm cụ thể cho từng

Xác định nội dung

Ra QĐ đánh giá kết quả

Đơn vị lập dự án

Tổ chức phân công TĐ

Hội đồng đánh giá

Chưa đạt

Đạt

Quá trình thẩm định dự án đầu tư

2.7 Hệ thống văn bản phục vụ cho công tác thẩm định

Thực trạng công tác thẩm định dự án ĐTXD tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Phân cấp thẩm định đối với các

dự án đầu tư xây dựng

Sơ lược về tổ

chức bộ máy

Quy trình thẩm định dự án ĐTXD tại Sở Xây dựng

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐTXD SỬ DỤNG VỐN

NSNN TẠI SỞ XÂY DỰNG TỈNH HƯNG YÊN

Đánh giá công tác thẩm định một số dự án ĐTXD

tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Dự án ĐTXD và mua sắm trang

thiết bị Khoa ung bướu và y

học hạt nhân – Bệnh viện Đa

khoa tỉnh Hưng Yên

Dự án ĐTXD và mua sắm trang thiết bị y tế Bệnh viện Sản nhi

tỉnh Hưng Yên

Khoái Châu, huyện Khoái Châu

Chất lượng và hiệu quả thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình được nâng cao

Tổ chức thực hiện

Chưa hợp lý, hiệu quả

Chưa hợp lý, hiệu quả

Nội dung thẩm định

Nội dung thẩm định

Chưa đầy đủ, còn bất cập

Chưa đầy đủ, còn bất cập

Phương pháp thẩm định

Phương pháp thẩm định

Đơn giản

Trình độ năng lực đội ngũ cán bộ thẩm định không cao

Thông tin phục vụ thẩm định chưa đầy đủ, chất lượng không cao

4 3

2 1

Hoàn thiện cơ cấu tổ chức

bộ máy, nâng cao năng

lực cán bộ thẩm định

Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án ĐTXD

Hoàn thiện công tác lưu trữ thông tin, sử dụng thông tin có hiệu quả

Giải pháp về trang thiết bị

hỗ trợ công tác thẩm định

Giải pháp tuân thủ yêu cầu thẩm định đầy đủ

ND, SD các chỉ tiêu định lượng trong thẩm định, đánh giá dự án

Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án ĐTXD sử dụng vốn

NSNN tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Hình 3.3: Quy trình thẩm định DAĐTXD tại tỉnh Hưng Yên (quy trình tổng quát)

(+)

Chấp thuận

(-) (1) (2)

Cơ quan đầu mối thẩm định dự án

Tiến hành thẩm định Tổng hợp, dự thảo báo cáo kết quả thẩm định

Trình lãnh đạo ban hành kết quả thẩm định

(+)

Chú thích:

(1): Cơ quan đầu mối lập văn bản xin ý kiến về thiết kế cơ sở của ngành quản lý công trình xây dựng về thiết kế cơ sở và các ngành về các nội dung khác của dự án.

(2): Cơ quan được xin ý kiến gửi văn bản trả lời đến cơ quan chủ trì thẩm định.

Nguồn: Ủy ban nhân dân tỉnh Hưng Yên

Hình 3.4: Sơ đồ những hạn chế, tồn tại của công tác thẩm định DAĐTXD của tỉnh Hưng Yên

Những hạn chế, tồn tại

Trình độ của đội ngũ cán

bộ, công cụ

và phương tiện thẩm định chưa đáp ứng yêu cầu

Quy trình thẩm định chưa hợp lý; Chưa

có cơ chế kiểm soát chất lượng thẩm định

Nội dung thẩm định

dự án còn chưa đầy

đủ, còn nhiều bất cập

Sự phối hợp tổ chức thực hiện thẩm định chưa hợp lý, hiệu quả

Hạn chế về tổ chức thẩm định

Phương pháp thẩm định còn đơn giản, chưa sử dụng cơ sở khoa học thực tiễn

Hình 3.5: Sơ đồ những nguyên nhân tồn tại của công tác thẩm định DAĐTXD

của tỉnh Hưng Yên

tổ chức thực hiện thẩm định

DA chưa chặt chẽ

Trình độ, năng lực đội ngũ cán bộ thẩm định không cao

Tổ chức quản lý thông tin phục vụ thẩm định còn lạc hậu Những nguyên nhân

Hình 3.6: Các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định

Các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng

sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại Sở Xây dựng Hưng Yên

Hoàn thiện công tác lưu trữ thông tin

và sử dụng

có hiệu quả thông tin trong thẩm định dự án(3)

Bổ sung trang thiết

bị hỗ trợ công tác thẩm định

dự án đầu

tư xây dựng(4)

Tuân thủ yêu cầu thẩm định đầy đủ các nội dung,

sử dụng các chỉ tiêu định lượng trong phân tích, đánh giá, thẩm định DAĐTXD (5)

Hình 3.7: Các giải pháp hoàn thiện tổ chức bộ máy và năng lực cán bộ

Hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy

và nâng cao năng lực cán bộ làm

Hình 3.8: Các giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án

Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định

dự án đầu tư xây dựng

án quy mô lớn, phức tạp

Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát

và phê duyệt DAĐTXD

Hoàn thiện phân công, phân cấp trong công tác thẩm định phê duyệt DAĐTXD

Xây dựng quy chế phối hợp giữa các cơ quan có liên quan đến công tác thẩm định

Hình 3.9: Hoàn thiện quy trình thẩm định DA ĐTXD tại

tỉnh Hưng Yên Chấp thuận

(1) (2)

Gửi đến Bộ phận một cửa trả kết quả (7)

(1): Lập hồ sơ xin ý kiến về thiết kế cơ sở

và các nội dung khác của dự án (2): Cơ quan được xin ý kiến lập văn bản trả lời đến cơ quan đầu mối chủ trì thẩm định

(*): Xem quy trình chi tiết thực hiện thẩm định

Hình 3.10 Hoàn thiện quy trình chi tiết thực hiện thẩm

định DA ĐTXD

(1)

(3) (4)

- Nhóm 2.1: Thẩm định sự cần thiết đầu tư, tính khả thi

- Nhóm 2.2: Thẩm định yếu tố đảm bảo tính hiệu quả của DA

KẾT LUẬN

 Luận văn đã tập trung giải quyết một số nội dung chính sau:

 Làm rõ cơ sở lý luận về dự án đầu tư xây dựng công tác thẩm định dự án ĐTXD Phân tích các đặc điểm đặc thù của công tác thẩm định dự án ĐTXD sử dụng vốn NSNN cũng như các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự

án ĐTXD sử dụng vốn NSNN

 Chỉ ra những kết quả đạt được, những tồn tại, hạn chế trong công tác thẩm định dự án ĐTXD sử dụng nguồn vốn NSNN tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên đồng thời chỉ rõ nguyên nhân của những tồn tại đó

 Đề xuất 05 nhóm giải pháp khoa học và khả thi nhằm nâng cao chất lượng, hoàn thiện công tác thẩm định dự án ĐTXD nguồn vốn NSNN tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

* Hạn chế, tồn tại của luận văn: Việc đánh giá thực trạng chủ yếu căn cứ vào việc phân tích các số liệu tại các báo cáo của Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Xây dựng và UBND tỉnh Hưng Yên; chưa có điều kiện điều tra, khảo sát kiểm chứng Do vậy những giải pháp hoàn thiện được đưa ra chỉ có ý nghĩa ở mức

độ nhất định