CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT QUA NGÂN HÀNG
Các hình thức TTKDTM phổ biến
Tùy thuộc vào tình hình phát triển kinh tế và thói quen của người dân, mỗi quốc gia sử dụng các hình thức thanh toán khác nhau Tại Việt Nam, từ khi chuyển sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước vào năm 1986, đã có nhiều văn bản quy định về các hình thức thanh toán điện tử Hiện nay, chúng ta đang áp dụng nhiều hình thức thanh toán phổ biến.
1.2.1.1 Khái niệm và quy định chung về sử dụng séc
Séc là một lệnh trả tiền vô điều kiện, cho phép khách hàng của ngân hàng yêu cầu ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình Séc có thể được thanh toán cho người cầm séc hoặc cho người được chỉ định trên tờ séc, bao gồm cả cá nhân và tổ chức kinh tế.
Theo quyết định số 101/QĐ-NH do Thống đốc NHNN ban hành ngày 30/7/1991, séc được coi là một trong năm hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, bao gồm ba loại séc: séc chuyển khoản, séc bảo chi và séc định mức Đến ngày 21/12/1994, Thống đốc NHNN đã ký quyết định số 22/QĐ-NH để bổ sung thêm hai hình thức thanh toán và một loại séc mới là séc cá nhân.
Quy định về sử dụng séc
Theo Nghị định 30/CP của Chính phủ ban hành ngày 09/05/1996, Việt Nam cho phép lưu hành séc vô danh và séc ký danh Séc vô danh có thể được chuyển nhượng tự do, trong khi séc ký danh chỉ được chuyển nhượng qua thủ tục ký hậu, trừ khi có ghi chú “không được phép chuyển nhượng” trên tờ séc.
Nghị định 30/CP đánh dấu sự chuyển đổi quan trọng trong việc sử dụng séc tại Việt Nam, khi séc không chỉ là công cụ chuyển khoản mà còn trở thành phương tiện lưu thông.
Séc được sử dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ và rút tiền mặt tại các chi nhánh ngân hàng Tất cả khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng đều có thể sử dụng séc để thanh toán Thời hạn hiệu lực của séc là 15 ngày, tính từ ngày ký phát hành đến ngày nộp vào ngân hàng Nếu thời hạn này rơi vào ngày nghỉ, ngày lễ, thời hạn sẽ được gia hạn đến ngày làm việc tiếp theo Trong trường hợp séc quá hạn, người thụ hưởng cần yêu cầu người phát hành đổi séc, và thời gian để thực hiện việc này là 6 tháng kể từ ngày phát hành.
Séc chỉ đủ điều kiện thanh toán khi nó đảm bảo các yếu tố sau:
Tờ séc cần đảm bảo đầy đủ các yếu tố theo quy định, không được tẩy xóa hay sửa chữa Số tiền ghi bằng số và bằng chữ phải khớp nhau, đồng thời cần ghi rõ ngày tháng năm lập séc và có chữ ký của người phát hành.
- Đƣợc nộp trong thời hạn hiệu lực thanh toán
- Không có lệnh đình chỉ thanh toán
- Chữ ký và dấu (nếu có) của người phát hành séc phải khớp đúng với mẫu đăng ký tại ngân hàng
- Không ký phát hành séc vƣợt quá thẩm quyền quy định tại văn bản uỷ quyền
- Các chữ ký chuyển nhƣợng (đối với séc ký danh) phải liên tục
- Tài khoản tiền gửi của chủ tài khoản đủ số dƣ để thanh toán
Séc được hạch toán theo nguyên tắc “Nợ trước, có sau”, nghĩa là sau khi kiểm tra tính hợp lệ và xác nhận đủ tiền trên tài khoản, ngân hàng sẽ ghi nợ vào tài khoản người phát hành trước, sau đó ghi có vào tài khoản người thụ hưởng.
Trách nhiệm của các bên tham gia sử dụng Séc
Tham gia sử dụng séc có ba bên: người phát hành séc, ngân hàng thanh toán séc và người thụ hưởng Người phát hành séc cần có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng thanh toán và không được ký khống trên tờ séc Họ chỉ được phát hành séc trong giới hạn số dư tài khoản của mình hoặc số dư séc định mức đã lưu ký Nếu phát hành séc vượt quá số dư một lần, sẽ bị nhắc nhở và phạt tiền; lần hai sẽ bị phạt tiền và đình chỉ quyền phát hành séc trong 6 tháng; lần ba sẽ bị tước quyền phát hành séc.
Mức phạt tiền như sau:
Người phát hành séc sẽ bị phạt 30% trên số tiền phát hành vượt quá số dư Ngoài ra, tiền phạt chậm trả sẽ được tính từ ngày tờ séc quay về ngân hàng cho đến khi có đủ tiền thanh toán, bao gồm số tiền vượt dư cộng với lãi suất nợ quá hạn cao nhất tại ngân hàng nhân với số ngày chậm trả.
Tiền phạt chậm trả sẽ được chuyển cho người thụ hưởng, trong khi tiền phạt từ séc phát hành vượt quá số dư sẽ ghi vào thu nghiệp vụ ngân hàng Đối với ngân hàng thanh toán, khi nhận tờ séc, ngân hàng cần kiểm tra tính hợp lệ và thanh toán kịp thời cho người thụ hưởng nếu séc đủ điều kiện Nếu chủ tài khoản thông báo về tờ séc bị mất, ngân hàng không được phép thanh toán, và nếu thanh toán nhầm, ngân hàng phải bồi thường thiệt hại Người thụ hưởng, là người có tên trên séc hoặc người nhận chuyển nhượng quyền sử dụng séc, cần mang tờ séc đến ngân hàng trong vòng 15 ngày để thanh toán Nếu bị từ chối thanh toán, người thụ hưởng có quyền yêu cầu xác nhận bằng văn bản từ đơn vị thanh toán Trong trường hợp mất séc, người thụ hưởng phải thông báo ngay cho đơn vị thanh toán và người phát hành séc, và phải chịu trách nhiệm về tính trung thực của thông báo, vì đây được coi là lệnh đình chỉ thanh toán.
1.2.1.2 Các hình thức thanh toán bằng séc
Séc bảo chi là loại séc được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả của người mua, do chủ tài khoản phát hành theo mẫu chuyển khoản hoặc séc cá nhân Để đảm bảo chi trả, người phát hành phải lưu ký số tiền ghi trên séc vào một tài khoản riêng trước khi giao cho khách hàng Trong các giao dịch mua bán, khi các bên không tín nhiệm nhau về khả năng chi trả, hoặc khi người trả tiền bị ngân hàng xử phạt về việc phát hành séc quá số dư, người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh toán bằng séc bảo chi.
Thời hạn có hiệu lực tối đa của séc bảo chi là 15 ngày kể từ ngày bảo chi séc Phạm vi áp dụng séc bảo chi:
Hai khách hàng có tiền gửi thanh toán tại c ng một chi nhánh ngân hàng thương mại
Hai khách hàng có tài khoản tiền gửi tại hai chi nhánh NHTM c ng địa bàn có tham gia thanh toán b trừ trực tiếp
Hai khách hàng có tài khoản tiền gửi tại 2 chi nhánh NHTM c ng hệ thống, khác địa bàn
Tuỳ thuộc vào phạm vi thanh toán giữa các ngân hàng mà việc thanh toán s đƣợc thực hiện theo những quy trình nhất định
Hình 1.1: Sơ đồ th nh toán séc bảo chi
Trong trường hợp thanh toán séc bảo chi giữa các khách hàng có tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng, người mua (người ký phát) cần đến ngân hàng để xin cấp tờ séc bảo chi trước khi thực hiện giao dịch mua hàng.
(1) Người bán giao hàng hoá, dịch vụ cho người mua
(2) Người mua giao tờ séc đã được bảo chi cho người bán
Người bán cần lập bảng kê nộp Séc (KNS) kèm theo tờ séc bảo chi gửi đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán mà họ sử dụng, đồng thời là đơn vị thanh toán, để xin thụ hưởng số tiền ghi trên tờ Séc.
(4) Sau khi kiểm soát chứng từ và hạch toán, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán ghi nợ cho người ký phát séc
(5) áo có cho người thụ hưởng
- Trường hợp thanh toán séc bảo chi tại các chi nhánh NHTM cùng địa bàn có tham gia thanh toán bù trừ
Người thụ hưởng (Người bán)
Ngân hàng phục vụ người mu
Ngân hàng phục vụ người bán
Người bán cần lập bảng kê và nộp Séc cùng với tờ séc bảo chi đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để nhờ thu hộ số tiền ghi trên tờ séc.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM tại các NHTM
Môi trường kinh tế được cấu thành từ các yếu tố như mức độ tiền tệ hóa, thu nhập bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP và lạm phát, phản ánh trình độ phát triển của nền kinh tế Sự phát triển và ổn định của những yếu tố này là rất quan trọng.
Bên thụ hưởng (bên bán)
NH bên phát hành thẻ
Ngân hàng đại lý thanh toán
Trong bối cảnh nền kinh tế trong nước đang tăng trưởng mạnh mẽ với các chỉ số vĩ mô tích cực, nhu cầu và cách thức sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng cũng thay đổi đáng kể Sự phát triển của sản xuất hàng hóa và nhu cầu trao đổi gia tăng đã tạo ra cơ hội thuận lợi cho các hoạt động thanh toán qua ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu chi tiêu thực tế của người dân ngày càng cao, công tác thanh toán không dùng tiền mặt cần được phát triển kịp thời và linh hoạt, phù hợp với sự biến đổi của nền kinh tế.
Trong bối cảnh kinh tế cạnh tranh gay gắt, các ngân hàng cần tăng cường "năng lực cạnh tranh" và nghiên cứu kỹ lưỡng về đối thủ cũng như khách hàng của mình Điều này tạo ra cơ hội phát triển cho hoạt động thanh toán điện tử, giúp thỏa mãn nhu cầu khách hàng ở mức cao nhất và mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng.
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và chịu sự kiểm soát chặt chẽ từ nhà nước và pháp luật Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng (TTKDTM) là một trong những dịch vụ chủ yếu mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Để thực hiện thanh toán hộ khách hàng, ngân hàng cần đảm bảo tính an toàn, chính xác và kịp thời, do đó công tác TTKDTM phải tuân thủ các quy định và thể lệ đã được đặt ra.
Mỗi hình thức thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) đều cần có các thông tư hướng dẫn sát thực để tránh gây cản trở cho ngân hàng và khách hàng trong quá trình thanh toán Mặc dù TTKDTM mang lại sự thuận lợi, nhanh chóng và chính xác với lệ phí hợp lý, nhưng nếu thủ tục quá rườm rà, phức tạp và thời gian thanh toán kéo dài, khách hàng sẽ không lựa chọn dịch vụ này.
Khoa học công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong TTKDTM của các ngân hàng hiện nay Hầu hết các quy trình đã được vi tính hóa và sử dụng phần mềm chuyên dụng, giúp giảm thiểu công việc thủ công, tiết kiệm chi phí lao động, thời gian và giảm sai sót Đặc biệt, với việc các ngân hàng đã “online” trên toàn quốc, khách hàng có thể thực hiện giao dịch từ xa qua Internet hoặc điện thoại mà không cần đến ngân hàng Ngoài ra, các ngân hàng cũng sử dụng website để quảng bá thương hiệu và sản phẩm, tạo ra hình thức quảng cáo tiết kiệm nhưng hiệu quả Hơn nữa, khách hàng còn được hưởng nhiều tiện ích như nộp hồ sơ vay, yêu cầu cấp thẻ và thực hiện các giao dịch chuyển khoản ngay tại nhà thông qua hệ thống Internet.
Ngày nay, các ngân hàng đã hợp tác với nhau để sử dụng mạng công nghệ, mang lại dịch vụ chuyên nghiệp và tiện lợi cho khách hàng Chẳng hạn, khách hàng có thể rút tiền từ thẻ ngân hàng này tại ngân hàng khác với mức phí thấp, hoặc kiểm tra số dư qua máy ATM của ngân hàng mình Sự cạnh tranh và hợp tác giữa các ngân hàng không chỉ giúp họ cùng có lợi mà còn thúc đẩy việc ứng dụng công nghệ mới, góp phần phát triển bền vững trong ngành ngân hàng.
Khi trình độ dân trí ở một quốc gia lạc hậu còn thấp, người dân gặp khó khăn trong việc nhận thức và tận dụng các lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), dẫn đến việc họ chủ yếu chỉ thực hiện giao dịch bằng tiền mặt.
Những rủi ro có thể xảy ra với các thể thức thanh toán không d ng tiền mặt
mà chƣa phổ biến trong dân cƣ
Đội ngũ cán bộ và nhân viên ngân hàng có trình độ chuyên môn sâu và phẩm chất đạo đức tốt, tạo ấn tượng tích cực với khách hàng, từ đó khuyến khích họ giao dịch nhiều hơn Ngược lại, nếu đội ngũ chuyên môn không đủ năng lực, sẽ gây khó khăn cho khách hàng, dẫn đến việc họ không muốn giao dịch tại ngân hàng.
Tâm lý người dân Việt Nam vẫn quen với việc thanh toán bằng tiền mặt, điều này đã hạn chế đáng kể hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Sau nhiều năm bao cấp, với kinh tế trì trệ và lạm phát cao, người dân có xu hướng giữ tiền mặt hoặc gửi ngân hàng ngắn hạn, dẫn đến khó khăn trong việc sử dụng tiền gửi cho các khoản đầu tư dài hạn.
Ngân hàng cần nâng cao chất lượng cán bộ và thực hiện tuyên truyền về các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) để dần xóa bỏ tâm lý ưa chuộng tiền mặt, từ đó thúc đẩy hoạt động TTKDTM.
1 4 Những rủi ro có thể xảy r với các thể thức th nh toán không dùng tiền mặt
1.4.1 Rủi ro trong khâu phát hành
- Đơn xin phát hành với những thông tin giả
Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng dựa trên thông tin giả mạo nếu không thực hiện thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ xin phát hành Tuy nhiên, tỷ lệ rủi ro này rất thấp, vì hợp đồng thẻ dễ kiểm chứng và có nhiều bảo đảm, bao gồm thế chấp, số dư tiền gửi tại ngân hàng và theo dõi dòng thu nhập của chủ thẻ.
Rủi ro tín dụng đối với ngân hàng phát hành có thể xảy ra khi chủ thẻ không đủ khả năng thanh toán các khoản chi tiêu hoặc có hành vi gian lận khi sử dụng thẻ.
Thẻ giả mạo thường được tạo ra bởi các tổ chức tội phạm hoặc cá nhân dựa trên thông tin từ chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ bị mất cắp Theo quy định của các tổ chức thẻ quốc tế, ngân hàng phát hành hoàn toàn chịu trách nhiệm cho mọi giao dịch liên quan đến thẻ giả có mã số (PIN) của họ Đây là một loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó kiểm soát, vì nó nằm ngoài khả năng dự đoán của ngân hàng.
- Chủ thẻ không nhận đƣợc thẻ do Ngân hàng phát hành gửi
Rủi ro xảy ra khi ngân hàng gửi thẻ cho chủ thẻ qua bưu điện nhưng thẻ bị đánh cắp trong quá trình vận chuyển Chủ thẻ không hay biết về việc thẻ đã được gửi và có thể bị thiệt hại do giao dịch không hợp lệ Nếu ngân hàng không có biện pháp quản lý hiệu quả, họ sẽ phải chịu trách nhiệm cho mọi giao dịch phát sinh trong trường hợp này.
- Tài khoản củ chủ thẻ bị lợi dụng
Rủi ro xảy ra khi ngân hàng gia hạn hoặc phát hành thẻ, khi ngân hàng nhận thông báo thay đổi địa chỉ của chủ thẻ và gửi thẻ đến địa chỉ mới Nếu ngân hàng không kiểm tra tính xác thực của thông báo, thẻ có thể được gửi đến địa chỉ không đúng, dẫn đến việc thẻ không đến tay chủ thẻ thực sự.
Việc phát hiện tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng thường chỉ xảy ra khi ngân hàng nhận thông báo từ chủ thẻ về việc không nhận được thẻ hoặc khi yêu cầu thanh toán sao kê Tình huống này có thể gây ra rủi ro cho cả ngân hàng và chủ thẻ.
1.4.2 Rủi ro trong khâu thanh toán Đây là khâu phát sinh rủi ro chính trong kinh doanh thẻ Hàng loạt thiệt hại của ngân hàng và các tổ chức thẻ quốc tế gần đây đều xảy ra trong khâu phát hành và thanh toán thẻ
- Thẻ mất cắp thất lạc
Khi chủ thẻ bị mất cắp hoặc thất lạc thẻ, nếu thẻ bị người khác sử dụng trước khi thông báo cho ngân hàng phát hành, sẽ cần có biện pháp hạn chế sử dụng hoặc thu hồi thẻ kịp thời.
Các tổ chức tội phạm có khả năng in nổi mã hoá lại thẻ, từ đó thực hiện giao dịch bằng thẻ giả mạo Hành vi này gây ra rủi ro cao cho cả chủ thẻ và ngân hàng phát hành thẻ.
Băng từ giả là hình thức giả mạo giao dịch thẻ, sử dụng công nghệ cao để thu thập thông tin từ băng từ của chủ thẻ tại các cơ sở chấp nhận thẻ Tội phạm sử dụng phần mềm chuyên dụng để mã hóa và tạo băng từ trên thẻ giả, thực hiện giao dịch giả mạo, gây rủi ro cho ngân hàng thanh toán, ngân hàng phát hành và chủ thẻ Hiện tượng này đang gia tăng tại các quốc gia có hoạt động kinh doanh thẻ phát triển.
- Rủi ro về đạo đức
Rủi ro tài chính xảy ra khi nhân viên tại các cơ sở chấp nhận thẻ in nhiều bộ hoá đơn thanh toán nhưng chỉ giao một bộ cho chủ thẻ ký Họ có thể giả mạo chữ ký của khách hàng trên các hoá đơn dư để yêu cầu ngân hàng thanh toán, gây thiệt hại cho cả ngân hàng phát hành và ngân hàng thanh toán.
Ngoài các rủi ro chính, ngân hàng thành viên còn đối mặt với những nguy cơ khác nếu không chú trọng quản lý hệ thống xử lý dữ liệu và quản trị hệ thống kỹ thuật.
Những quy định trong hoạt động TTKDTM ở nước ta hiện nay
Doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam và người nước ngoài hoạt động tại Việt Nam có quyền tự do lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch và thực hiện các hoạt động thanh toán.
Việc thanh toán tại ngân hàng và Kho bạc Nhà nước phải được thực hiện qua tài khoản bằng đồng Việt Nam Nếu mở tài khoản và thanh toán bằng ngoại tệ, cần tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối do Chính phủ Việt Nam ban hành.
1.5.2 Quy định đối với bên mua
Để đảm bảo thanh toán đúng hạn và đầy đủ, các chủ tài khoản cần duy trì số dư tiền đủ trên tài khoản Mọi giao dịch thanh toán vượt quá số dư tiền gửi tại ngân hàng sẽ bị coi là vi phạm pháp luật và sẽ bị xử lý theo quy định.
Theo quy định chi trả, người thực hiện cần có khả năng thanh toán, tức là số tiền trong tài khoản phải đủ để chi trả Chủ tài khoản có thể thanh toán qua ngân hàng hoặc rút tiền mặt tùy theo nhu cầu Nếu chi trả vượt quá số dư tài khoản, chủ tài khoản sẽ phải chịu phạt theo quy định Đối với thanh toán bằng Séc, chủ tài khoản không được ký tên hoặc đóng dấu vào các tờ Séc chưa ghi đầy đủ nội dung.
Ngân hàng phát hiện chủ tài khoản vi phạm ngân hàng s đƣợc thu hồi các tờ séc chƣa sử dụng còn lại của khách hàng
1.5.3 Quy định đối với bên bán
Người bán phải đảm bảo cung cấp dịch vụ hoặc hàng hóa cho bên mua đúng thời hạn và đúng tiêu chuẩn chất lượng đã được ghi trong hợp đồng kinh tế.
Người bán cần kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của các giấy tờ thanh toán từ người mua, bao gồm chữ ký, con dấu và các yếu tố khác theo quy định Nếu thiếu bất kỳ yếu tố nào, chứng từ sẽ không hợp lệ và không được thanh toán Sau khi xác nhận tính hợp lệ, bên bán phải mang các chứng từ đến ngân hàng để thực hiện thanh toán trong thời gian quy định.
1.5.4 Quy định đối với ngân hàng
Ngân hàng phải thực hiện các uỷ nhiệm của chủ tài khoản một cách chính xác, an toàn và thuận tiện Đồng thời, ngân hàng có trách nhiệm chi trả bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản trong giới hạn số dư tiền gửi theo yêu cầu của chủ tài khoản.
Ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra khả năng thanh toán của chủ tài khoản trước khi thực hiện giao dịch Nếu tài khoản không đủ tiền, ngân hàng có quyền từ chối thanh toán Trong trường hợp xảy ra thiệt hại cho khách hàng do lỗi trong quá trình thanh toán, ngân hàng phải bồi thường và có thể bị xử lý theo quy định pháp luật tùy theo mức độ vi phạm.
Ngân hàng chỉ cung cấp thông tin tài khoản khách hàng cho các cơ quan bên ngoài khi nhận được văn bản từ các cơ quan có thẩm quyền, theo quy định của pháp luật.
1.6 Kinh nghiệm về tổ chức th nh toán không dùng tiền mặt ở một số nước trên thế giới và bài học đối với Việt N m
Trong những năm gần đây, nhiều ngân hàng đã chủ động phát triển các cổng thanh toán riêng để thúc đẩy giao dịch không dùng tiền mặt.
- Giải pháp thu thuế Hải Quan giữa Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam với Tổng cục Hải Quan
- Giải pháp kết nối thanh toán thu ngân sách nhà nước giữa Tổng cục hải quan, Viettinbank, Kho ạc Nhà nước
- Giải pháp thu tiền điện thoại của Doanh nghiệp VNPT và các Ngân hàng
Giải pháp hợp tác giữa Tổng cục Thuế và các ngân hàng như Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cùng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nhằm triển khai thu ngân sách tại một số địa bàn là rất cần thiết.
- Các giải pháp thanh toán hóa đơn (tiền điện, điện thoại, v.v…) của Agribank, Viettin ank, Ngân hàng Đông Á, Ngân hàng Techcombank, Vietcombank, BIDV, An Bình bank, SCB, Eximbank v.v
- Giải pháp WebATM của VNPT EPAY
Các giải pháp hiện tại đã góp phần cải thiện việc thu ngân sách nhà nước và nộp thuế, cũng như thanh toán hóa đơn điện, điện thoại, nước và nạp tiền di động Tuy nhiên, sự thiếu phối hợp đồng bộ giữa các ngân hàng, tổ chức và doanh nghiệp dẫn đến hiệu quả khai thác không cao, gây lãng phí trong đầu tư hệ thống và tạo ra sự chồng chéo trong kết nối giữa ngân hàng, tổ chức, doanh nghiệp và người dân.
Mỗi dịch vụ công và doanh nghiệp cung ứng hàng hóa cần kết nối với nhiều ngân hàng, trong khi đó, mỗi ngân hàng cũng phải thiết lập mối liên hệ với nhiều dịch vụ công và doanh nghiệp khác nhau.
Cần thiết lập một hệ thống đối soát cho từng kết nối và quản lý chung để giảm thiểu khó khăn trong thanh toán dịch vụ Việc kết nối chéo hiện tại đang gây trở ngại lớn cho doanh nghiệp, cơ quan thu ngân sách và người dân, buộc họ phải mở nhiều tài khoản tại nhiều ngân hàng khác nhau Điều này dẫn đến việc kiểm soát và đối chiếu khó khăn, khiến cho các hệ thống thanh toán chưa được phát triển rộng rãi và cộng đồng ít quan tâm đến các giải pháp thanh toán hiện có.
Nhiều quốc gia đã trải qua ba giai đoạn phát triển trong lĩnh vực thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), bắt đầu từ việc mỗi ngân hàng tự xây dựng hệ thống riêng, sau đó hình thành các nhóm ngân hàng thỏa thuận sử dụng chung hệ thống, và cuối cùng là hợp tác xây dựng một hệ thống duy nhất Tại Việt Nam, thẻ thanh toán cũng đang ở giai đoạn II - giai đoạn liên kết thanh toán thẻ, với bốn liên minh thanh toán thẻ hiện có như Smarklink, anknetvn, VN C và ANZ/Sacombank Nếu tình trạng này kéo dài, sẽ gây lãng phí và tổn hại cho nền kinh tế, vì vậy cần rút ngắn giai đoạn này Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần vào cuộc để điều hành thống nhất các ngân hàng và xây dựng một hệ thống chuyển mạch chung cho toàn bộ nền kinh tế, từ đó thúc đẩy sự phát triển của thị trường thẻ thanh toán tại Việt Nam.
Kinh nghiệm về tổ chức thanh toán không d ng tiền mặt ở một số nước trên thế giới và bài học đối với Việt Nam
VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2 1 Đặc điểm kinh tế xã hội huyện Chương Mỹ
Chương Mỹ là một huyện đồng bằng, thuộc Thành phố Hà Nội với diện tích tự nhiên 232,2 km 2 - Dân số: 294,868 người (năm 2012) Huyện Chương
Mỹ có 32 đơn vị hành chính, bao gồm 2 thị trấn và 30 xã Trong khu vực này, dân tộc Kinh chiếm đa số, trong khi dân tộc Mường chỉ có 1 thôn Đồng Ké thuộc xã Trần Phú.
Huyện Chương Mỹ có 130 hộ với 500 nhân khẩu, cùng với một số dân tộc thiểu số rải rác tại các xã, thị trấn Địa hình huyện rất đa dạng, kết hợp giữa đặc trưng của vùng đồng bằng châu thổ và vùng bán sơn địa, với núi, sông, đồng, bãi, hồ và hang động xen kẽ nhau.
Khu vực này có ba vùng rõ rệt: vùng bãi, vùng đồi gò và vùng chuyên trồng lúa, với các sông Đáy, sông Tích, sông i chảy qua Ngoài ra, các hồ Đồng Sương, Văn Sơn và hồ Miễu cũng đã được quy hoạch nhằm phát triển thành khu du lịch sinh thái và nghỉ dưỡng.
Vị trí của dự án nằm trong quy hoạch chuỗi đô thị Miếu Môn - Xuân Mai - Hòa Lạc - Sơn Tây, chỉ cách trung tâm Hà Nội 20km về phía Tây Nam qua Quận.
Hà Đông, có đường quốc lộ 6A, đường 21A (nay là tuyến đường Hồ Chí Minh), đường 80 và đường sông chạy qua, nằm giữa tam giác du lịch Hà Nội
Hiện nay, huyện đang phát triển nhiều cụm công nghiệp, đánh dấu sự chuyển mình từ nền kinh tế nông nghiệp sang nền kinh tế công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ và du lịch.