Tài liệu GÍAO ÁN THANH TOÁN QUỐC TẾ- CHƯƠNG 2 pdf

Tỷ giá hối đoái của VNĐ do Ngân hàng Nhà nước xác định và công bố dựa trên cơ sở cung cầu ngoại tệ trên thị trường có sự điều tiết của Nhà nước... Saturday, December 14, 2013 8  Các tổ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

MÔN

THANH TOÁN QUỐC TẾ

GV: TS NGUYỄN NAM HÀ Email: namhadhcn@yahoo.com.vn

Saturday, December

14, 2013

2

CHƯƠNG 2: TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI

1 Khái niệm: Tỷ giá hối đoái là quan hệ so

sánh giữa hai tiền tệ của hai nước với nhau

2 Cơ sở để so sánh tiền tệ của các quốc gia:

 Chế độ tiền tệ Bretton Woods (trước năm

1970): tỷ giá tiền tệ của các nước thành viên được xác định dựa trên việc so sánh hàm

lượng vàng với hàm lượng vàng của đồng

USD (1 USD = 0,888671 g)

Chinese Yuan Renminbi CNY

Japanese Yen JDY

Singapore Dollar SGD Hong Kong Dollar HKD Australian Dollar AUD Indonesian Rupiah IDR Malaysian Rinngit MYR

US Dollar USD Swiss Franc CHF

Saturday, December

14, 2013

4

 Chế độ tiền tệ hậu Bretton Woods (từ năm

1970 đến nay): tỷ giá hối đoái không dựa

trên hàm lượng vàng quy đổi mà dựa trên sức mua của đồng tiền (VD: nhóm hàng hóa A ở Mỹ có tổng giá cả năm 2005 là 127.930.000 USD còn ở Pháp là 100.000.000 EUR

 Tỷ giá giữa EUR và USD là:

127.930.000/100.000.000 = 1,2793).

3 Công bố tỷ giá hối đoái

 Ngân hàng công bố giá mua và bán ngoại tệ

 Đồng tiền đứng trước là tiền yết giá

Currency

EUR/USD 1,2730 1,2735 GBP/USD 1,8352 1,8357 USD/JPY 115,48 115,53

Saturday, December

14, 2013

6

 Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế

(International Organization for

Standardization – ISO) quy định ký hiệu quốc tế tiền tệ của các quốc gia gồm 3 chữ cái, 2 chữ đầu là tên nước, chữ cuối là tên đơn vị tiền tệ

Tỷ giá hối đoái của VNĐ do Ngân hàng Nhà nước xác định và công bố dựa trên cơ sở cung cầu ngoại tệ trên thị trường có sự điều tiết của Nhà nước.

Ví dụ: ngày 11/02/2009 Ngân hàng Nhà nước cơng bố tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng của VNĐ với USD, áp dụng cho ngày

12/02/2009 như sau:

1 USD = 16.977,00 VNĐ.

Saturday, December

14, 2013

8

 Các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối ấn định tỷ giá mua, tỷ giá bán

giao ngay (SPOT) của VNĐ với các ngoại tệ theo nguyên tắc sau:

 Đối với USD: không được vượt quá biên độ

±5% (áp dụng từ ngày 24/3/2009) so với tỷ giá bình quân trên thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng áp dụng cho ngày giao dịch do Ngân hàng Nhà nước thông báo Đối với

các ngoại tệ khác do các tổ chức tín dụng

được phép hoạt động ngoại hối ấn định

 Ý nghĩa của biên độ tỷ giá:

 Giúp cho tỷ giá hối đoái biến động hai chiều linh hoạt, bám sát cung cầu ngoại tệ trên thị trường;

 Tạo điều kiện cho doanh nghiệp chủ động

lập phương án sản xuất kinh doanh;

 Giảm tâm lý giữ USD chờ giá tăng của các doanh nghiệp xuất khẩu từ đó tăng nguồn

cung ngoại tệ trên thị trường

Saturday, December

14, 2013

10

Tỷ giá VNĐ tham khảo tại Sở giao dịch Ngân

hàng Nhà nước ngày 11-02-2009

4 Phương pháp yết giá ngoại tệ

 Phương pháp trực tiếp: quy định giá ngoại

tệ khi niêm yết thể hiện trực tiếp ra bên

ngoài Phương pháp này được áp dụng tại hầu hết các nước trên thế giới ngoại trừ Mỹ, Anh

 Ví dụ: EUR/VNĐ = 22.477/22.742

 Tỷ giá EUR mua vào 22.477 VNĐ, bán ra

22.742 VNĐ

Saturday, December

14, 2013

12

 Phương pháp gián tiếp: quy định giá ngoại

tệ khi niêm yết không thể hiện trực tiếp ra bên ngoài Muốn biết giá một ngoại tệ phải làm phép chia

 Ví dụ: GBP/USD = 1,5357/50

 Với cách niêm yết USD gián tiếp này, muốn biết 1 USD có giá bằng bao nhiêu GBP, phải làm phép chia:

 Giá mua USD: 1/1,5357 = 0,6511 GBP

 Giá bán USD: 1/1,5350 = 0, 6514 GBP

 Phương pháp tính chéo

 Xác định tỷ giá hối đoái của hai tiền tệ ở vị trí định giá của hai cặp tỷ giá khác nhau:

 Ví dụ: USD/CHF = 1,2312/17

 USD/CAD = 1,1125/30

 Tỷ giá giữa đồng CAD và đồng CHF:

 Tỷ giá mua (BID) của CAD/CHF:

 1,2317 CHF = 1,1125 CAD vậy CAD/CHF = 1,2317/1,1125 = 1,1071

 Tỷ giá bán (ASK) của CAD/CHF:

Saturday, December

14, 2013

14

5 Các loại tỷ giá hối đoái

 Tỷ giá chuyển tiền bằng điện (Tỷ giá điện

hối – Telegraphic Transfer Exchange Rate – T/T) là tỷ giá mà ngân hàng bán ngoại tệ cho khách hàng kèm theo nghĩa vụ chuyển ngoại tệ cho người thụ hưởng bằng phương tiện

chuyển tiền điện tử

 Đặc điểm: tốc độ thanh toán nhanh nhưng chi

phí cao

 Tỷ giá chuyển tiền bằng thư (Tỷ giá thư hối

– Mail Transfer – M/T) là tỷ giá ngân hàng bán ngoại tệ cho khách hàng sẽ chuyển lệnh thanh toán bằng thư tín

 Đặc điểm: tốc độ thanh toán chậm, chi phí rẻ,

không thông dụng trong thanh toán quốc tế

 Tỷ giá hối phiếu ngân hàng trả tiền ngay là

tỷ giá mà ngân hàng bán hối phiếu ngoại tệ trả tiền ngay cho khách hàng là người thụ

Saturday, December

14, 2013

16

 Tỷ giá hối phiếu ngân hàng trả chậm là tỷ

giá mà ngân hàng bán hối phiếu ngoại tệ trả chậm cho khách hàng là người thụ hưởng hối phiếu

 Tỷ giá mua và tỷ giá bán là tỷ giá mua

ngoại tệ vào và bán ngoại tệ ra của ngân

hàng Khi niêm yết, tỷ giá mua đứng trước tỷ giá bán Chênh lệch tỷ giá là lợi nhuận trước thuế của ngân hàng

 Tỷ giá giao ngay là tỷ giá mà ngân hàng có

nghĩa vụ giao ngoại tệ ngay sau khi bán

 Tỷ giá kỳ hạn là tỷ giá mà ngân hàng có

nghĩa vụ giao ngoại tệ sau khi bán một thời hạn quy định (30, 60 ngày)

 Tỷ giá mở cửa là tỷ giá của hợp đồng mua

bán ngoại tệ đầu tiên trong ngày

 Tỷ giá đóng cửa là tỷ giá của hợp đồng mua

bán ngoại tệ cuối cùng trong ngày

 Tỷ giá ngoại tệ tiền mặt là tỷ giá ngân hàng

bán ngoại tệ tiền mặt cho khách hàng

Saturday, December

14, 2013

18

 Tỷ giá ngoại tệ chuyển khoản là tỷ giá ngân

hàng bán ngoại tệ cho khách hàng kèm theo trách nhiệm chuyển ngoại tệ đó vào tài

khoản chỉ định cho người thụ hưởng

CÂU HỎI ÔN TẬP

1 Tỷ giá hối đoái là gì?

2 Tỷ giá hối đoái có ảnh hưởng như thế nào

đối với thanh toán quốc tế?

3 Phương pháp yết giá ngoại tệ và ý nghĩa của nó?

4 Nêu các loại tỷ giá hối đoái?