KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM

Ngoài ra, th tín.

KHOA ÀO T O C BI T

KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Ngành: Tài chính GVHD: ThS Phan Chung Th y

Thành ph H Chí Minh – N m 2014

L I CÁM N

Trong quá trình th c hi n c ng nh hoàn thành khóa lu n t t nghi p, em đã nh n đ c s giúp đ c a nhi u ng i

L i đ u tiên, em xin đ c g i l i c m n chân thành và tri ân đ c bi t t i cô Phan Chung

Th y, gi ng viên h ng d n đ tài c a em, đã luôn theo sát và góp ý t n tình đ giúp em

t ng b c hoàn thi n đ tài t t nghi p c a mình

Ngoài ra, quá trình th c t p t i Ngân hàng TNHH MTV ANZ Vi t Nam t i Crescent Plaza - TPHCM đã giúp em có đi u ki n h c h i và ti p c n v i công vi c th c t Em xin c m n các anh ch thanh toán viên, nhân viên t i phòng Nghi p v thanh toán c a ngân hàng ANZ đã nhi t tình giúp đ em trong su t th i gian th c t p C m n các anh

ch t i đây đã luôn đ ng viên c ng nh cung c p các ngu n t li u quan tr ng cho vi c

NH N XÉT C A GI NG VIÊN H NG D N



NH N XÉT C A H I NG PH N BI N



TK CV tài kho n i u chuy n v n

UNC y nhi m chi

UNT y nhi m thu

DANH SÁCH CÁC B NG BI U

B ng 3.1 Tình hình huy đ ng v n c a ngân hàng giai đo n 2011-2013 17

B ng 3.2 Tình hình cho vay c a ngân hàng giai đo n 2011-2013 19

B ng 3.3 T ng h p tình hình ho t đ ng kinh doanh c a NH ANZ

B ng 3.5 Th ng kê ho t đ ng chuy n ti n c a ANZ t 2011-2013 32

B ng 3.6 ánh giá ch t l ng d ch v chuy n ti n c a ANZ 2011-2013 36

DANH SÁCH HÌNH

Hình 2.1 Trình t nghi p v thanh toán chuy n ti n 8

Hình 2.4 S đ t ch c Qu n tr c a Ngân hàng ANZ 14

DANH SÁCH CÁC BI U

Bi u đ 3.1 C c u v n huy đ ng c a ANZ n m 2011, 2012 và 2013 18

Bi u đ 3.2 Doanh s thanh toán qua các ph ng th c c a ANZ 30

Bi u đ 3.3 C c u các ph ng th c thanh toán t i Ngân hàng ANZ

S đ 3.1 Quy trình nghi p v chuy n ti n đi 24

S đ 3.2 Quy trình nghi p v chuy n ti n đ n 25

M C L C

L i c m n

Nh n xét c a Gi ng viên h ng d n

Nh n xét c a H i đ ng ph n bi n

Danh m c các ch vi t t t

Danh m c b ng, bi u và s đ

M c l c

CH NG 1: GI I THI U 1

1.1 T ng quan v v n đ nghiên c u: 1

1.2 M c tiêu nghiên c u: 1

1.3 Ph ng pháp nghiên c u: 2

1.4 Ph m vi nghiên c u: 2

1.5 K t c u c a khóa lu n: 3

CH NG 2: C S LÝ LU N V PH NG TH C THANH TOÁN CHUY N TI N 5

2.1 T NG QUAN V HO T NG THANH TOÁN QU C T : 5

2.1.1 Khái ni m: 5

2.1.2 c đi m: 5

2.1.3 Các ph ng th c thanh toán qu c t : 6

2.1.4 Vai trò: 6

2.2 C S LÝ LU N V PH NG TH C THANH TOÁN CHUY N TI N: 7

2.2.1 Khái ni m: 7

2.2.2 i t ng tham gia: 7

2.2.3 Quy trình th c hi n nghi p v chuy n ti n: 8

2.2.3.1 Quy trình thanh toán chuy n ti n đi: 8

2.2.3.2 Quy trình thanh toán chuy n ti n đ n: 9

2.2.4 Các hình th c chuy n ti n: 10

2.2.5 Các r i ro trong ph ng th c thanh toán chuy n ti n: 10

CH NG 3: TH C TR NG HO T NG THANH TOÁN CHUY N TI N T I NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VI T NAM 12

3.1 GI I THI U T NG QUAN V NGÂN HÀNG ANZ VN: 12

3.1.1 S l c v ngân hàng ANZ toàn c u: 12

3.1.2 T ng quan v ngân hàng ANZ Vi t Nam: 12

3.1.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng ANZ VN: 13

3.1.2.2 H th ng, c c u t ch c c a Ngân hàng ANZ VN: 14

3.1.2.3 M ng l i ho t đ ng c a ANZ: 15

3.1.2.4 Các l nh v c kinh doanh chính c a ANZ: 15

3.1.2.5 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ANZ n m 2011-2013: 17

3.2 T NG QUAN HO T NG THANH TOÁN CHUY N TI N T I NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VI T NAM: 21

3.2.1 S l c v d ch v chuy n ti n c a ANZ: 21

3.2.1.1 C s pháp lý c a ho t đ ng chuy n ti n: 21

3.2.1.2 Gi i thi u d ch v chuy n ti n t i ngân hàng ANZ: 22

3.2.1.3 Phân tích SWOT s n ph m chuy n ti n c a ANZ: 23

3.2.2 Quy trình nghi p v chuy n ti n t i ngân hàng ANZ: 24

3.2.2.1 Quy trình chuy n ti n đi: 24

3.2.2.2 Quy trình chuy n ti n đ n: 25

3.2.2.3 Quy trình nghi p v chi ti t t i NHPL, NHNL và TTTT khi th c hi n giao d ch chuy n ti n đi và đ n: 26

3.2.2.4 ánh giá quy trình chuy n ti n t i ANZ: 27

3.2.2.5 Các ch ng t đ c s d ng trong thanh toán chuy n ti n: 28

3.3 TH C TR NG HO T NG THANH TOÁN B NG PH NG TH C CHUY N TI N T I ANZ: 28

3.3.1 Tình hình thanh toán nói chung t i Ngân hàng ANZ VN: 28

3.3.2 Tình hình ho t đ ng thanh toán chuy n ti n c a Ngân hàng ANZ t 2011-2013: 31

3.3.2.1 Tình hình ho t đ ng thanh toán chuy n ti n nh ng n m g n đây: 31

3.3.2.2 Tình hình quan h ngân hàng đ i lý: 33

3.3.2.3 R i ro ngân hàng trong ho t đ ng thanh toán chuy n ti n: 33

3.3.3.4 ánh giá t phía khách hàng s d ng d ch v trong giai đo n 2011-2013: 35 3.4 ÁNH GIÁ CHUNG HO T NG CHUY N TI N T I NGÂN HÀNG ANZ TRONG TH I GIAN QUA: 38

3.4.1 Nh ng thành t u đ t đ c trong ho t đ ng chuy n ti n t i ANZ: 38

3.4.2 Nh ng h n ch c n kh c ph c trong ho t đ ng chuy n ti n: 38

3.4.2.1 Ph n m m trong thanh toán chuy n ti n c n ti p t c đ c hoàn thi n: 38

3.4.2.2 Ngu n nhân l c tr còn thi u kinh nghi m: 39

3.4.2.3 Các s n ph m đi kèm d ch v chuy n ti n ch a đa d ng: 39

3.4.3 Nguyên nhân c a nh ng t n t i trên: 39

CH NG 4: GI I PHÁP HOÀN THI N HO T NG THANH TOÁN CHUY N TI N T I NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VN 41

4.1 NH H NG HOÀN THI N HO T NG THANH TOÁN CHUY N TI N T I ANZ: 41

4.1.1 T m nhìn: 41

4.1.2 nh h ng phát tri n ho t đ ng kinh doanh th i gian t i: 41

4.1.2.1 nh h ng ho t đ ng: 41

4.1.2.2 K ho ch ho t đ ng kinh doanh: 41

4.1.3 nh h ng hoàn thi n ho t đ ng thanh toán chuy n ti n c a ANZ trong th i gian t i: 42

4.2 M T S GI I PHÁP HOÀN THI N HO T NG THANH TOÁN CHUY N TI N T I ANZ: 42

4.2.1 Hoàn thi n ph n m m thanh toán chuy n ti n: 42

4.2.2 ào t o ngu n nhân l c tr : 43

4.2.3 y m nh Marketing ngân hàng: 43

4.2.4 Phát tri n các d ch v bán chéo s n ph m: 44

K T LU N 45

Danh m c tài li u tham khào Ph l c

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 1

1.1 T ng quan v v n đ nghiên c u:

T khi Vi t Nam gia nh p WTO vào n m 2007, quá trình h i nh p kinh t gi a Vi t Nam

và th gi i không ng ng phát tri n, quan h m u d ch gi a n c ta v i các n c không

ng ng t ng lên, trong đó ph i k đ n nh ng đóng góp không nh c a h th ng NHTM trong vi c làm trung gian thanh toán gi a các doanh nghi p trong n c v i n c ngoài Tính đ n th i đi m 30/6/2013, Vi t Nam có 6 ngân hàng th ng m i c ph n Nhà n c,

35 ngân hàng th ng m i c ph n, 37 chi nhánh ngân hàng n c ngoài, 6 ngân hàng liên doanh Các ngân hàng ngày càng t ra là m t trung gian tài chính hi u qu , cung c p nhi u d ch v đa d ng, hi n đ i và chuyên nghi p giúp đ y m nh ho t đ ng kinh doanh

c ng nh nhi u ho t đ ng khác c a các doanh nghi p, t ch c kinh t và các đ i t ng có nhu c u s d ng khác

Cho đ n nay, các doanh nghi p trong n c và ngoài n c khi quan h mua bán v i nhau

th ng s d ng các hình th c thanh toán nh : Chuy n ti n (Remittance), y thác thu (Collection), Tín d ng ch ng t (Documentary Credit)…Trong đó, chuy n ti n là m t trong nh ng ph ng th c thanh toán tuy truy n th ng, đ n gi n nh ng v n r t đ c nhi u

cá nhân và doanh nghi p s d ng hi n nay i v i NH ANZ, đây đ c xem là m t trong

nh ng ho t đ ng d ch v quan tr ng c a ngân hàng, đóng góp m t ph n không nh trong

t ng doanh thu và ngày càng t ng c v s l ng l n ch t l ng Nh n th y đây là ho t

đ ng không nh ng mang v m t ngu n thu nh p t t cho ngân hàng mà nó còn liên quan

đ n nhi u m t ho t đ ng khác c a NH ANZ chi nhánh TPHCM, đ c bi t, qua c h i đ c làm vi c và ti p xúc tr c ti p t i b ph n thanh toán chuy n ti n c a NH, cùng v i quá trình tìm hi u và thu th p thông tin v nghi p v chuy n ti n t i đây, em quy t đ nh l a

ch n đ tài ắGi i pháp nâng cao ch t l ng ho t đ ng thanh toán b ng ph ng th c

chuy n ti n t i Ngân hàng TNHH MTV ANZ Vi t NamẰ làm đ tài nghiên c u cho

khóa lu n t t nghi p c a mình Khóa lu n t p trung nghiên c u đ nh n d ng th c t tình hình ho t đ ng thanh toán b ng ph ng th c chuy n ti n t i ANZ, qua đó tìm ra m t s

gi i pháp kh c ph c nh ng đi m h n ch c ng nh nâng cao ch t l ng ho t đ ng b ng

ph ng th c này hi n nay t i ngân hàng ANZ Vi t Nam

1.2 M c tiêu nghiên c u:

- Gi i thi u v ph ng th c và các hình th c thanh toán chuy n ti n

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 2

- N m b t và nh n d ng các đi m h n ch trong ho t đ ng thanh toán b ng ph ng

th c chuy n ti n t i ngân hàng ANZ th i đi m hi n t i

- xu t các gi i pháp đ hoàn thi n ho t đ ng thanh toán chuy n ti n t i Ngân

hàng ANZ

1.3 Ph ng pháp nghiên c u:

Khóa lu n s d ng các ph ng pháp nghiên c u sau:

Phân tích: d a trên các s li u thu th p đ c t các ngu n khác nhau đ phân tích v tình hình ho t đ ng và kinh doanh c a ngân hàng, đánh giá

nh ng k t qu đ t đ c c ng nh nh ng m t còn h n ch c a ho t đ ng kinh doanh nói chung và ho t đ ng thanh toán chuy n ti n nói riêng Các s

li u thu th p đ c d a trên các thông tin v ho t đ ng chuy n ti n t i b

ph n Thanh toán c a NH ANZ Song song cùng v i quá trình th c t p, tranh th h i ý ki n và thu th p thông tin v nghi p v thanh toán t các anh/ch thanh toán viên, nhân viên t i b ph n th c t p C th , s li u đ c thu th p t các ngu n:

 Báo cáo th ng niên c a ngân hàng ANZ

 Website c a ngân hàng: https://www.anz.com/vietnam

T ng h p: s li u t nhi u ngu n khác nhau đ c t ng h p thành các b ng

th ng kê cho các m c tiêu phân tích c th

đ ng kinh doanh t i ngân hàng ANZ Vi t Nam, các quy trình nghi p v có liên quan đ n

đ tài nghiên c u, c ng nh nêu lên lý do ch n đ tài d a trên ý ngh a và t m quan tr ng

c a các đóng góp giúp gi i quy t v n đ hi n t i t i ngân hàng

Ph n ti p theo c a ch ng xác đ nh các m c tiêu nghiên c u mà đ tài k v ng đ t đ c

K đ n là nh ng ph ng pháp nghiên c u, trong đó li t kê và mô t các ph ng pháp mà khóa lu n đã s d ng c ng nh các ngu n s li u và các công c th ng kê s d ng đ phân tích s li u

Ti p theo là ph m vi nghiên c u c a đ tài, ph n này trình bày gi i h n ph m vi c a đ tài

th c hi n v quy mô, không gian và th i gian đ i v i ngu n s li u và v n đ nghiên c u

Ph n cu i cùng trình bày k t c u c a khóa lu n

CHUY N TI N

Ti p sau ph n gi i thi u, ch ng này đ a ra nh ng khái quát v n n t ng lý lu n c a

ph ng th c chuy n ti n Trong đó trình bày v các v n đ , th nh t là t ng quan v ho t

đ ng thanh toán qu c t , đ c p đ n khái ni m, đ c đi m, các ph ng th c thanh toán

qu c t , các hình th c thanh toán ngo i th ng và vai trò c a thanh toán qu c t Th hai, nói v c s lý lu n c a ph ng th c thanh toán chuy n ti n bao g m các n i dung chính

v khái ni m, đ i t ng tham gia, quy trình th c hi n nghi p v chuy n ti n, các hình

th c chuy n ti n, các r i ro trong ph ng th c thanh toán chuy n ti n

Các ki n th c lý thuy t trong ch ng này làm n n t ng cho vi c hi u bi t các ph ng

th c thanh toán qua ngân hàng c ng nh v n d ng vào các quy trình nghi p v thanh toán chuy n ti n c th t i ngân hàng

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 4

CHUY N TI N T I NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VI T NAM

ây là ch ng quan tr ng và c ng bao hàm nh ng n i dung chính c a khóa lu n Các thông tin c a ch ng này cung c p s là n n t ng và c s đ đ a ra nh ng gi i pháp hoàn thi n ho t đ ng thanh toán chuy n ti n đ c đ c p đ n ch ng 4 Ch ng này đ

c p đ n nh ng v n đ chính nh gi i thi u t ng quan v ngân hàng ANZ Vi t Nam, trong

đó trình bày s các thông tin chính v các m ng ho t đ ng kinh doanh c ng nh k t qu kinh doanh c a ngân hàng trong th i gian qua Ti p đ n là gi i thi u s l c v ho t đ ng thanh toán chuy n ti n t i ngân hàng, bao g m c s pháp lý cho ho t đ ng chuy n ti n

và các quy trình nghi p v c a ph ng th c thanh toán này t i ANZ

Ph n quan tr ng k đ n là th c tr ng ho t đ ng thanh toán b ng ph ng th c chuy n ti n trong giai đo n 3 n m g n đây nh t 2011-2013 T tình hình thanh toán hi n t i đ đ a ra các đánh giá chung v nh ng thành t u đ t đ c c ng nh nh ng m t còn h n ch và nguyên nhân c a nh ng h n ch trên

v i ngân hàng trong vi c nâng cao ch t l ng ho t đ ng thanh toán chuy n ti n trong th i gian s p t i

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 5

THANH TOÁN CHUY N TI N

Nh v y, thanh toán qu c t là nghi p v có liên quan đ n h th ng ngân hàng qu c t

đ c hình thành và phát tri n trên n n t ng ho t đ ng ngo i th ng và các quan h trao

đ i qu c t Nghi p v này đòi h i ph i có trình đ chuyên môn cao, ng d ng công ngh tiên ti n, t o s k t n i hài hòa gi a ngân hàng trong n c v i h th ng ngân hàng trên

- Ho t đ ng TTQT ph i đ t tiêu chu n nghi p v NH qu c t , nên đòi h i các NHTM khi

th c hi n nghi p v này ph i có n ng l c tài chính v ng m nh, trình đ nghi p v cao, công ngh tiên ti n và m ng l i đ i lý r ng rãi kh p trên th gi i nh m th c hi n các kho n thanh toán nhanh chóng và an toàn

- Ho t đ ng TTQT ch u nh h ng b i các chính sách kinh t , chính sách ngo i th ng

và ngo i h i qu c gia

 Chuy n ti n: đi n chuy n ti n (TT – Telegraphic Transfer Remittance) ho c b ng

th chuy n ti n (MT – Mail Transfer Remittance)

 Tr ti n l y ch ng t (CAD – Cast Against Document)

 Nh thu (Collection)

 Tín d ng th (L/C – Letter of Credit)

Trong thanh toán có th k đ n hai hình th c thanh toán là thanh toán m u d ch và phi

m u d ch:

Thanh toán phi m u d ch: là quan h thanh toán phát sinh không liên quan đ n hàng hóa

c ng nh cung ng d ch v , nó không mang tính th ng m i ó là nh ng chi phí c a các

c quan ngo i giao, ngo i th ng n c s t i, các chi phí v v n chuy n và đi l i c a các đoàn khách nhà n c, các t ch c c a t ng cá nhân…

Thanh toán m u d ch: khác hoàn toàn v i thanh toán phi m u d ch, thanh toán m u d ch phát sinh trên c s trao đ i hàng hóa và các d ch v th ng m i, theo giá c qu c t Thông th ng trong nghi p v thanh toán m u d ch ph i có ch ng t hàng hoá kèm theo Các bên mua bán b ràng bu c v i nhau b i h p đ ng th ng m i ho c b ng m t hình

th c cam k t khác nh th , đi n giao d ch…M i h p đ ng ch ra m t m i quan h nh t

đ nh, n i dung h p đ ng ph i quy đ nh rõ cách th c thanh toán d ch v th ng m i phát sinh

2.1.4 Vai trò:

Trong TTQT, NH đóng vai trò trung gian thanh toán giúp cho quá trình thanh toán đ c

ti n hành an toàn, nhanh chóng, ti n l i và gi m b t chi phí thay vì thanh toán b ng ti n

m t V i s y thác c a khách hàng, NH không ch b o v quy n l i cho khách hàng trong giao dch thanh toán mà còn t v n cho khách hàng nh m t o s an tâm tin t ng và

h n ch r i ro trong quan h giao d ch mua bán và thanh toán

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 7

Thanh toán không ch làm t ng thu nh p c a NH b ng nh ng kho n phí, hoa h ng mà còn

t o đi u ki n cho NH t ng thêm ngu n v n c a mình do khách hàng m tài kho n, ho c

ký qu t i NH

TTQT là khâu cu i cùng k t thúc quá trình l u thông hàng hóa, n u nh quá trình thanh toán đ c ti n hành m t cách liên t c nhanh chóng, thu n l i, giá tr hàng hóa xu t nh p

kh u đ c th c hi n, có tác d ng đ y nhanh t c đ thanh toán và nâng cao hi u qu s

d ng v n c a các doanh nghi p xu t nh p kh u Bên c nh đó thông qua quá trình giao

d ch v i ngân hàng t ng khâu trong quá trình thanh toán, n u doanh nghi p thi u v n thì

NH s có m t k p th i tài tr v n, h tr v k thu t thanh toán thông qua vi c h ng d n,

t v n t n tình giúp doanh nghi p v t qua khó kh n và h n ch th p nh t nh ng r i ro trong thanh toán qu c t có th x y ra

Ng i chuy n ti n: là ng i mua, ng i nh p kh u hay ng i m c n

Ngân hàng chuy n ti n: là ngân hàng ph c v ng i chuy n ti n

Ngân hàng đ i lý: là ngân hàng ph c v cho ng i th h ng và có quan h đ i lý v i ngân hàng chuy n ti n

Ng i th h ng: là ng i bán, ng i xu t kh u hay là ch n

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 8

2.2.3 Quy trình th c hi n nghi p v chuy n ti n:

Hình 2.1: Trình t nghi p v thanh toán chuy n ti n

(4) Ngân hàng đ i lý chuy n ti n cho ng i h ng l i

i v i ngân hàng có hai nghi p v : chuy n ti n đi và chuy n ti n đ n

2.2.3.1 Quy trình thanh toán chuy n ti n đi:

Khi chuy n ti n đi, nghi p v ngân hàng di n ra theo 4 b c:

(1) Ti p nh n h s xin chuy n ti n;

(2) Ki m tra h s chuy n ti n đi;

(3) L p đi n chuy n ti n và

(4) H ch toán – L u h s

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 9

Hình 2.2: Trình t nghi p v chuy n ti n đi

2.2.3.2 Quy trình thanh toán chuy n ti n đ n:

Khi chuy n ti n đ n, ngân hàng th c hi n thanh toán theo ba b c:

(1) Ti p nh n l nh chuy n ti n;

(2) Thanh toán cho ng i h ng l i

(3) L u h s

Hình 2.3: Trình t nghi p v chuy n ti n đ n

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 10

2.2.4 Các hình th c chuy n ti n:

Chuy n ti n có th th c hi n d i hai hình th c: chuy n b ng th (Mail transfer – M/T)

và chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic transfer – T/T) M i hình th c chuy n ti n đ u có

u nh c đi m riêng

Theo hình th c th nh t, ngân hàng th c hi n chuy n ti n b ng cách g i th cho ngân hàng đ i lý n c ngoài tr ti n cho ng i h ng l i Theo hình th c này, chi phí chuy n

ti n th p, nh ng t c đ ch m, do v y d b nh h ng n u có bi n đ ng nhi u v t giá Chuy n ti n b ng đi n t c là ngân hàng th c hi n vi c chuy n ti n b ng cách ra l nh b ng

đi n cho ngân hàng đ i lý c a mình n c ngoài tr ti n cho ng i h ng l i Theo cách này, chi phí chuy n ti n cao h n nh ng nhanh chóng h n, do v y ít b nh h ng c a bi n

đ ng t giá Có hai hình th c: chuy n ti n b ng đi n thông th ng (Telex) và chuy n ti n thông qua m ng SWIFT1

Ngày nay v i s phát tri n c a công ngh thông tin, h u h t các chuy n ti n đ u đ c

th c hi n quat m ng SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications) vì v a nhanh, v a ti n và chi phí chuy n ti n c ng m c h p lý có

th ch p nh n đ c

2.2.5 Các r i ro trong ph ng th c thanh toán chuy n ti n:

Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán ph c v khách hàng, v i v trí trung gian

gi a ng i chuy n tr ti n và ng i th h ng, th c hi n l nh c a các bên liên quan Vì

v y ngân hàng không th can thi p vào thi n chí c a bên chi tr cho bên th h ng

 N u áp d ng thanh toán tr ti n tr c cho ng i bán thì r i ro có th x y ra cho

ng i mua khi mà không nh n đ c hàng nh trong h p đ ng đã ký, ho c có th không nh n đ c hàng khi mà ng i bán b phá s n

 N u áp d ng thanh toán tr ti n sau thì r i ro v i ng i bán khi ng i mua chây ì không ch u thanh toán, ho c t ch i thanh toán không mu n nh n hàng do nhi u lý

do khác nhau nh : bi n đ ng giá b t l i cho ng i mua, hàng l i m t

 R i ro v i ngân hàng khi ngân hàng ph c v ng i mua cho ng i mua vay thanh toán đ nh p hàng, và ngân hàng ph c v ng i bán cho ng i bán vay thu mua

N u ng i mua và ng i bán g p r i ro thì ngân hàng c ng khó thu h i đ c v n

n

1

Xem ph l c 1

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 11

 Nh n xét:

Ph ng th c chuy n ti n có th áp d ng c trong thanh toán m u d ch l n phi m u d ch,

nh ng thanh toán phi m u d ch áp d ng nhi u h n Ph ng th c chuy n ti n th t c đ n

gi n, nhanh chóng, ti n l i NH ch đóng vai trò trung gian thanh toán, vi c tr ti n nhanh hay ch m hoàn toàn ph thu c vào kh n ng và thi n chí ng i chuy n ti n hay ng i tr

ti n, n u trong quan h th ng m i thì đó chính là ng i mua, ng i nh p kh u Do v y

ph ng th c này không đ m b o quy n l i cho ng i xu t kh u, t c là ng i h ng l i

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 12

TOÁN CHUY N TI N T I NGỂN HÀNG TNHH

MTV ANZ VI T NAM

3 1 GI I THI U T NG QUAN V NGỂN HÀNG ANZ VN:

3.1 1 S l c v ngơn hƠng ANZ toƠn c u:

Ngân hàng ANZ toàn c u ra đ i vào n m 1835 t i Australia Tên g i đ y đ là Australia and New Zealand Banking Group Limited Hi n nay tr s chính c a t p đoàn ANZ đ c

đ t t i s 833 Collins, Melbourne-Australia T đó đ n nay ANZ đã phát tri n thành m t

t p đoàn ngân hàng và tài chính qu c t l n, có trên 9 tri u khách hàng và 48000 nhân viên V i hàng nghìn đ i lý, h th ng v n hành hi n đ i, k thu t hàng đ u th gi i, gi i pháp tài chính sâu r ng và m t cam k t th c s v i c ng đ ng, ANZ toàn c u đ c đánh giá là ngân hàng l n m nh trong khu v c và gây đ c uy tín v i nhi u đ i tác tin c y

3.1.2 T ng quan v ngơn hƠng ANZ Vi t Nam:

ANZ đã ho t đ ng t i h n 30 n c thu c 3 khu v c chính: Australia, New Zealand, Châu

Á Thái Bình D ng-Châu Âu và Châu M V i g n 10 tri u khách hàng và 50000 nhân viên trên toàn th gi i, ch y u t p trung t i Úc và New Zealand, ANZ (Tên vi t t t t

“Australia and New Zealand Banking Group Limited”) là 1 trong 50 th ng hi u tài chính – ngân hàng hàng đ u c a th gi i và là ngân hàng l n nh t Úc và New Zealand, đang

mu n m r ng t m nh h ng c a mình t i th tr ng Châu Á

V i chi n l c phát tri n và xâm nh p th tr ng châu Á nh trên, Vi t Nam c ng là m t

qu c gia mà ANZ h ng đ n trong k ho ch m r ng th tr ng c a mình Theo đó, ngày 9/10/2008, Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam đã ban hành Gi y phép s 268/GP-NHNN cho phép Ngân hàng Australia and New Zealand Banking Group Limited (ANZ)

đ c thành l p ngân hàng 100% v n n c ngoài t i Vi t Nam

Theo gi y phép trên, tên c a ngân hàng đ c thành l p t i Vi t Nam là Ngân hàng trách nhi m h u h n m t thành viên ANZ (Vi t Nam), tên b ng ti ng Anh và tên giao d ch là ANZ Bank (Vietnam) Limited, tên vi t t t là ANZVL Ngân hàng đ c thành l p v i s

v n đi u l ban đ u là 1.000 t đ ng, do Ngân hàng Australia and New Zealand Banking Group Limited c p, có th i h n ho t đ ng là 99 n m, v i lo i hình ngân hàng th ng m i

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 13

3.1.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng ANZ VN:

 Thông tin chính v ngân hàng ANZ Vi t Nam:

a ch tr s chính: Tòa nhà Sun City, s 13 ph Hai Bà Tr ng, ph ng Tràng Ti n - Hoàn Ki m – Hà N i

Tên ti ng Anh: ANZ Bank (Vietnam) Limited Tên vi t t t: ANZVL

Khai tr ng trung tâm đi u hành

Ngân hàng cung c p d ch v tài tr th ng m i qu c t t t nh t Vi t Nam

Ngân hàng cung c p d ch v ngo i h i t t nh t

2011 Ngân hàng cung c p d ch v tài tr th ng m i qu c t t t nh t Vi t Nam

2010 Ngân hàng cung c p d ch v cho vay mua nhà t t nh t Châu Á

Gi i th ng ''Top Trade Services''

Ngân hàng giao d ch t t nh t t i Vi t Nam

Gi i th ng R ng Vàng

2009 Giá tr Xanh Top 40

Gi i th ng t Euroweek asia

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 15

3.1.2.3 M ng l i ho t đ ng c a ANZ:

T i Vi t Nam, ANZ đã ho t đ ng h n 15 n m, cung c p các d ch v ngân hàng có th đáp

ng m i nhu c u c a khách hàng, t các s n ph m Tài chính cá nhân t i các gi i pháp Tài chính doanh nghi p tiên ti n

Trang Web c a ANZ Vi t Nam, T ng đài mi n phí 24/7, h th ng ATM thu n ti n và

d ch v ngân hàng t n n i đ c thi t k thu n l i nh t cho ng i s d ng nh m cung c p các d ch v ngân hàng h u ích nh t i ng nhân viên thành th o c ti ng Anh và ti ng

Vi t, hi u đ c nh ng khó kh n và nhu c u c a khách hàng Vi t Nam c ng nh khách hàng n c ngoài s ng và làm vi c t i Vi t Nam do đó có th t v n, giúp đ các khách hàng này v hàng lo t các d ch v tài chính

3.1.2.4 Các lnh v c kinh doanh chính c a ANZ:

 Huy đ ng v n:

ANZ th c hi n vi c huy đ ng v n qua các kênh ti n g i thanh toán, ti n g i ti t ki m (có

k h n, không k h n), ti n g i ti t ki m tr c tuy n,…t các cá nhân và t ch c kinh t trong xã h i

 Cho vay, đ u t :

T i ANZ VN, đ i ng chuyên gia v tín d ng doanh nghi p có th cung c p cho khách hàng doanh nghi p m t lo t nh ng gi i pháp tài chính khác nhau T các nhu c u v v n

l u đ ng d i d ng th u chi đ n các kho n vay trung và dài h n cho các kho n mua s m

l n, ho c các kho n vay th ng m i cho các ho t đ ng kinh doanh xu t nh p kh u, giúp doanh nghi p l a ch n các gi i pháp tài chính phù h p v i nhu c u

Ba ho t đ ng trong l nh v c tín d ng doanh nghi p mà ANZ hi n đang cung c p r t có

hi u qu là: cho vay v n l u đ ng, cho vay k h n và cho thuê tài chính

th ng m i, tài tr xu t nh p kh u, tín d ng tài tr th ng m i, tài tr th ng m i c

c u, ANZ luôn s n sàng gi i quy t các yêu c u tài tr th ng m i c a doanh nghi p,

đ ng th i gia t ng l i nhu n kinh doanh c a doanh nghi p

 Các ho t đ ng d ch v :

Ho t đ ng thanh toán chuy n ti n:

Ngân hàng ANZ th c hi n chuy n ti n trong ph m vi VN ho c chuy n t i ngân hàng

n c ngoài m t cách nhanh chóng, ngay c khi khách hàng không có tài kho n t i ANZ

B ng vi c s d ng h th ng SWIFT, kho n ti n đ c chuy n m t cách an toàn và thu n

ti n t i tài kho n mà khách hàng yêu c u

Các u đi m c a d ch v chuy n ti n ANZ:

 Có th chuy n ti n b ng ngo i t ho c n i t

 Chuy n ti n trong và ngoài n c

 Yêu c u chuy n ti n có hi u l c trong cùng ngày

 Phí chuy n ti n c nh tranh

 Chuy n ti n trong n i b chi nhánh c a ANZ Vi t nam s không b tính phí n u cho b n có tài kho n t i ANZ

 n gi n hóa các th t c – r t d dàng trong vi c đi n m u đ n chuy n ti n

 M i l n chuy n ti n b n s nh n thông báo chuy n ti n và hóa đ n thu giá tr gia

t ng cho khách hàng có tài kho n t i ANZ

D ch v th và ngân hàng đi n t :

Tài kho n thông minh c a ANZ g m th tín d ng và th ghi n Th tính d ng ANZ m i

có nh ng đ c đi m n i b t: đ c h ng t i đa 45 ngày không lãi su t, đ c ch p nh n t i trên 30 tri u đi m thanh toán trên kh p th gi i, mua s m linh ho t qua Internet, thanh toán hoá đ n và rút ti n m t t i h n 1.2 tri u má ATM trên toàn c u, thông tin v tài kho n đ c cung c p liên t c 24h trong ngày, 7 ngày trong tu n Ngoài ra, th tín

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 17

d ng m i còn có thêm nh ng đ c tính m i nh : Ti n ích ghi n t đ ng, thanh toán thông qua ATM, Internet Banking c ng nh t ng th ng nh ng u đãi m i c a ch ng trình ANZ Spot

D ch v Ngân hàng i n t ANZ eBiz là d ch v ngân hàng tr c tuy n đ c thi t k dành riêng cho các khách hàng doanh nghi p D ch v này mang l i nhi u thu n ti n và cho phép ki m soát b ng ch c n ng thông minh, giúp ti t ki m th i gian và

gi m s phi n ph c c ng nh an toàn khi s d ng d ch v ngân hàng tr c tuy n

S ti n

C

c u (%)

S ti n

C

c u (%)

Ngu n: Báo cáo tài chính th ng niên ngân hàng ANZ n m 2011-2013

Tình hình huy đ ng v n giai đo n 2011-2013 c a ANZ có xu h ng gi m qua các n m,

th hi n qua con s t ng huy đông đã gi m t 364.177 t xu ng 327.869 t đ ng vào n m

2013 Nguyên nhân do m t b ng chung c a lãi su t các ngân hàng đã gi m, ANZ c ng

ch đ ng gi m lãi su t, m t khác, giai đo n trên ngân hàng c ng t p trung vào v n đ gi i quy t n x u c ng nh t ng c ng đ u t cho các ho t đ ng c a m ng d ch v nên t m

ng ng vi c theo đu i m c tiêu t ng lãi su t đ kích thích huy đ ng

có cái nhìn t ng quát h n v c c u huy đ ng t các đ i t ng c a ngân hàng ANZ

n m 2011-2013, bi u đ sau s cho th y t tr ng huy đ ng v n t ba đ i t ng chính c a ngân hàng:

Bi u đ 3.1: C c u v n huy đ ng c a ANZ n m 2011, 2012 và 2013

Ngu n: B ng s li u 1.1- Ch tiêu c c u huy đ ng v n c a ANZ n m 2011-2013

Nhìn chung, c c u v n c a NH giai đo n 2011-2013 không có s thay đ i.Trong c c u

v n c a ANZ, v n huy đ ng t cá nhân v n luôn chi m t tr ng l n (trên 80% t ng huy

đ ng) và có xu h ng n đ nh qua các n m Cho th y tuy t ng huy đ ng đã gi m nh ng ANZ luôn duy trì đ c c c u n đ nh qua các n m

 Ho t đ ng cho vay:

Di n bi n c a ho t đ ng cho vay t i ANZ giai đo n 2011-2013 có xu h ng t ng gi m qua các n m C th c a bi n đ ng các kho n m c trong t ng d n c a NH đ c trình bày trong b ng sau:

S ti n

C

c u (%)

S ti n

C

c u (%)

v i t c đ t ng 8,16% Nh vào các chính sách cho vay t t k t h p u đãi v “Ch ng trình gi i thi u khách hàng” 3đã kích thích đ c tình hình cho vay giai đo n trên

Xét v c c u cho vay, d n ng n h n chi m t tr ng l n (luôn đ t trên 60%) và t ng đ u qua các n m, đây c ng là m t ph n trong chi n l c kinh doanh c a NH, huy đ ng các ngu n ti n g i ng n h n và cho vay ng n h n đ gi m thi u r i ro thanh kho n và có th

t p trung vào các m c tiêu cho m ng các ho t đ ng d ch v

 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ANZ t n m 2011-2013:

V i nh ng chi n l c và k ho ch kinh doanh đã th c hi n trong các n m v a qua, trong

t t c các l nh v c và m ng ho t đ ng, ANZ v n không xa r i m c tiêu tr thành NH bán

C

c u (%)

Giá tr

C

c u (%)

Giá tr

C

c u (%)

L i nhu n tr c thu 135,5 13 143,63 10,2 148 10,3 6% 3%

Ngu n: Báo cáo th ng niên c a Ngân hàng ANZ n m 2012 và 2013

Có th th y tình hình kinh doanh vào n m 2012 c a ngân hàng ANZ VN có nh ng đi m tích c c, th nh t v t ng doanh thu t ho t đ ng kinh doanh đã đ t t i 1.415 t đ ng (t ng 15% so v i n m 2011) i u này cho th y các chính sách giúp t ng tr ng tín d ng

c a ngân hàng đã có hi u qu c ng nh các hoat đ ng v m ng d ch v bán l đã giúp ngân hàng mang v m t ngu n doanh thu l n Th hai l i nhu n đ t đ c tr c thu đã

t ng 6% so v i 2011 (đ t giá tr 143,63 t đ ng) Con s này đ t đ c nh doanh thu t ng cao tuy nhiên v n đ ki m soát chi phí v n ch a hoàn toàn t t vì t tr ng t ng chi phí trong t ng doanh thu đã t ng đ n g n 90%

So v i n m 2012 thì n m 2013 đ c xem là m t n m khó kh n c a các NHTM VN nói chung vì tình hình kinh doanh không m y kh quan, các ngân hàng trong n c ch đ t kho ng 50-70% ch tiêu l i nhu n Nguyên nhân đ n t vi c t ng tr ng tín d ng c a

n m qua còn r t ch m ch p c ng nh các ngân hàng h u h t đang t p trung vào vi c x lý

n x u Tuy nhiên, v i tình hình kinh t khó kh n nh v y, ngân hàng ANZ VN đã lèo lái tình hình kinh doanh khá t t, th hi n t ng thu nh p và l i nhu n tr c thu vào n m

2013 c a ANZ c ng đ t đ c m c t ng 2-3%, tích c c h n r t nhi u so v i các ngân hàng trong n c khác Ngoài ra, đi m n i b t đáng ghi nh n c a ANZ chính là vi c chi

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 21

phí đ c c i thi n c v t c đ t ng và t tr ng trong c c u t ng doanh thu i u này cho

th y nh ng n l c c a ngân hàng trong vi c kh c ph c khó kh n c a tình hình chung

c ng nh s phát tri n t ng đ i n đ nh c a ho t đ ng kinh doanh trong n m v a qua

T I NGỂN HÀNG TNHH MTV ANZ VI T NAM:

3.2.1 S l c v d ch v chuy n ti n c a ANZ:

3.2.1.1 C s pháp lý c a ho t đ ng chuy n ti n:

Hi n nay trên th gi i ch a có lu t qu c t c ng nh các t p quán qu c t c a ICC đi u

chnh ph ng th c chuy n ti n N m 1992, y ban lu t th ng m i c a Liên H p Qu c (UNCITRAL) đã ban hành “Model Law on International Credit Transfer” và mong đ i các qu c gia c a UN phê chu n nh m t o ra m t hành lang pháp lý qu c t th ng nh t trong l nh v c chuy n ti n qu c t , nh ng đáng ti c thay, Lu t m u chuy n ti n qu c t này không đ s n c phê chu n, cho nên đ n nay, trên qu c t không có lu t áp d ng cho ph ng th c chuy n ti n qu c t

Vi c chuy n ti n t t nhiên s đ c đi u ch nh b ng lu t qu c gia c a n c chuy n ti n và các th a thu n đ i lý ký k t gi a ngân hàng các n c n u có Chính vì v y, trong v n hành ph ng th c chuy n ti n s phát sinh nhi u tranh ch p không nh ng v m t nghi p

v mà đ c bi t là v m t pháp lý T i Vi t Nam, đ i v i vi c chuy n ti n ra n c ngoì liên quan đ n ho t đ ng ngo i h i s s d ng v n b n pháp lý là Pháp l nh Ngo i h i c a

y Ban Th ng V Qu c H i c a Vi t Nam4 là v n b n lu t đi u ch nh Ngoài ra, ho t

đ ng chuy n ti n còn ph i tuân theo đúng nh ng quy đ nh c a Lu t phòng, ch ng r a

ti n5 do Qu c h i n c ta ban hành vào ngày 18/6/2012

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 22

3.2.1.2 Gi i thi u d ch v chuy n ti n t i ngân hàng ANZ:

Ho t đ ng chuy n ti n là m t trong các m ng d ch v quan tr ng c a ngân hàng ANZ,

d ch v đáp ng nhu c u cho t t c các đ i t ng khách hàng (cá nhân hay doanh nghi p,

t ch c) khi có nhu c u chuy n ti n Các d ch v trong nhóm chuy n ti n hi n ngân hàng ANZ Vi t Nam đang cung c p là:

Chuy n ti n truy n th ng: Ngân hàng ANZ s giúp khách hàng chuy n ti n trong ph m

vi Vi t Nam ho c chuy n t i ngân hàng n c ngoài m t cách nhanh chóng, ngay c khi khách hàng không có tài kho n t i ANZ B ng vi c s d ng h th ng SWIFT, kho n ti n

c a khách s đ c chuy n m t cách an toàn và thu n ti n t i tài kho n mà khách hàng yêu c u.S d ng d ch v chuy n ti n ra n c ngoài c a ANZ, khách hàng s đ c h ng

l i ích sau:

 Có th chuy n ti n b ng ngo i t ho c n i t , chuy n ti n trong và ngoài n c

 Yêu c u chuy n ti n có hi u l c trong cùng ngày

 Phí chuy n ti n c nh tranh

 Chuy n ti n trong n i b chi nhánh c a ANZ Vi t nam s không b tính phí n u cho khách hàng tài kho n t i ANZ

 n gi n hóa các th t c – r t d dàng trong vi c đi n m u đ n chuy n ti n

 M i l n chuy n ti n khách hàng s nh n thông báo chuy n ti n và hóa đ n thu giá

tr gia t ng cho khách hàng có tài kho n t i ANZ

Chuy n ti n Bankdraft: (hay còn g i là h i phi u ngân hàng)

Ngân hàng ANZ cung c p d ch v chuy n ti n ra n c ngoài b ng ph ng th c phát hành Bankdraft cho các m c đích đ c phép theo đ ngh c a khách hàng mà không c n ph i

có tài kho n ho c ngo i t m t Bankdraft đ c phát hành và giao cho khách hàng chuy n cho ng i th h ng n c ngoài đ thanh toán h c phí, chi phí tham gia h i ch , tri n lãm ho c các m c đích khác

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 23

3.2.1.3 Phân tích SWOT s n ph m chuy n ti n c a ANZ:

i m m nh:

 Ti p nh n môi tr ng làm vi c

chuyên nghi p c a ANZ toàn c u

Nhân viên có kh n ng giao d ch

r ng (kéo dài th i gian chuy n ti n

trong ngày qua c ng thanh toán liên

v ngu n nhân viên ch m sóc khách hàng và m i quan h ngân hàng đ i lý r ng kh p B

ph n nhân s tr này có kh n ng làm vi c chuyên nghi p, giao ti p ti ng Anh t t ây là

m t u đi m đ ch t l ng d ch v chuy n ti n ANZ s ngày m t đ c nâng cao trong

t ng lai Tuy nhiên, l c l ng thanh toán t i ANZ v n đa s là ngu n nhân l c khá tr , tuy có kh n ng và trình đ t t song còn thi u kinh nghi m ng th i, ph n m m chuy n

ti n t i ANZ v n đang trong giai đo n hoàn thi n nên không tránh kh i các tr c tr c có

th có đ t xu t

Bên c nh đó, ho t đ ng chuy n ti n c a các NH nói chung và ANZ nói riêng c ng đang

đ c NHNN quan tâm trong vi c n i r ng các chính sách h tr c ng nh kéo dài th i gian chuy n ti n trong ngày Tuy nhiên, vi c ph i c nh tranh v i các s n ph m chuy n

ti n t các NH trong n c c ng hi n đang là m t thách th c cho ANZ trong vi c liên t c

c i ti n ch t l ng c a ho t đ ng d ch v này c ng nh duy trì đ c m t m c phí c nh tranh thích h p

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 24

3.2.2 Quy trình nghi p v chuy n ti n t i ngơn hƠng ANZ:

3.2.2.1 Quy trình chuy n ti n đi:

S đ 3.1: Quy trình nghi p v chuy n ti n đi

3 Th c hi n các bút toán k t toán thích

h p

4 Th c hi n thanh toán

b i hoàn cho NH thanh toán

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 25

Ngoài ra, đ i v i doanh nghi p quan h giao d ch l n đ u v i NH còn ph i có thêm quy t đ nh thành l p doanh nghi p, đ ng ký kinh doanh và đ ng ký mã s xu t nh p kh u Sau đó, NH s ki m tra tính h p l , h p pháp c a ch ng t , s d ti n g i, h n m c tín d ng c a khách hàng

B c 2 và 3: L p đi n thanh toán và th c hi n các bút toán thích h p

Sau khi hoàn t t công vi c ki m tra, c n c vào l nh chi c a khách hàng, thanh toán viên vào ch ng trình l p đi n chuy n ti n MT100/ MT200/ MT202 Ngay khi l p xong, máy s t t o bút toán, thanh toán viên ph i ki m tra các bút toán Sau đó, b c đi n cùng toàn b ch ng t đ c chuy n cho ki m soát viên

B c 4:

Ki m soát viên ki m tra tính h p pháp, h p l c a ch ng t g c, s kh p đúng gi a

ch ng t g c v i đi n MT100/ 200/ 202 đ ng th i ki m tra các bút toán đ c in trên phi u chuy n kho n N u h p pháp, h p l và kh p đúng, toàn b h s chuy n ti n cùng

đi n đ c trình giám đ c Giám đ c ho c ng i đ c Giám đ c u quy n ký duy t Sau

đó, toàn b h s chuy n ti n cùng đi n và phi u chuy n kho n đ c chuy n cho ki m soát viên đ tính ký hi u m t và truy n v H i s chính

NH chuy n ti n (x lý trên TK Vostro hay Nostro)

3 Th c hi n các bút

toán k t toán thích h p

và l u tr

* X lý đi n:

Thanh toán viên s d ng b c đi n này làm c n c h ch toán vào các tài kho n liên quan Sau khi hoàn t t các bút toán, thanh toán viên l u b c đi n đó vào ch ng trình, máy tính s t đ ng chuy n b c đi n đó cho ng i ki m soát và in ra các phi u chuy n kho n

Tr ng h p ng i h ng không có tài kho n t i ngân hàng (chuy n ti n ki u h i) thì trong vòng 24 gi ngân hàng ph i thông báo cho khách hàng đ n nh n ti n N u khách hàng không đ n nh n ti n thì c 5 ngày 1 l n g i ti p gi y báo cho khách hàng Quá 30 ngày (đ i v i chuy n ti n n c ngoài) khách hàng không đ n nh n ti n thì làm th t c g i

tr ngân hàng kh i t o

* Ki m soát:

Ki m soát viên ki m tra n i dung b c đi n, các bút toán h ch toán, ch p hành đúng

ch đ qu n lý ngo i h i và đ i chi u ch ng t v i b ng li t kê các b c đi n nh n đ c

N u ch ng t h p pháp, h p l , kh p đúng thì ch ng t đ c chuy n cho Giám đ c ho c

ng i đ c Giám đ c u quy n phê duy t tr c khi chuy n cho thanh toán viên đ l u

gi ho c chuy n cho khách hàng ho c chuy n ti p đi ngân hàng khác

* L u tr ch ng t :

Ch ng t l u tr bao g m: B n g c c a các b c đi n chuy n ti n nh n đ c, các

ch ng t trên gi y khác đ c coi là ch ng t g c có lên quan, phi u chuy n kho n

3.2.2.3 Quy trình nghi p v chi ti t t i NHPL, NHNL và TTTT khi th c hi n giao d ch chuy n ti n đi và đ n:

01 liên l u nh t ký ch ng t Các L nh thanh toán in ra ph i đ y đ theo quy đ nh

T i Trung tâm thanh toán (TTTT):

TTTT m tài kho n i u chuy n v n ( CV) trong k ho ch cho t ng chi nhánh đ

h ch toán và đ i chi u Khi nh n đ c chuy n ti n t ngân hàng ANZ, t i TTTT,

ch ng trình t đ ng ki m tra, đ i chi u và phân lo i các chuy n ti n theo tính ch t nghi p v thanh toán N hay thanh toán Có, ph m vi thanh toán trong h th ng hay ngoài h th ng đ h ch toán

Các chuy n ti n trong h th ng sau khi ki m tra, đ i chi u v i NHPL đ c h ch toán

t đ ng chuy n đi NHNL và chuy n sang vùng ch đ i chi u v i NHNL Các chuy n

ti n ngoài h th ng đ c chuy n sang vùng riêng đ gi i mã, ph c h i ch ng t đ a đi thanh toán bù tr ho c chuy n sang th tr ng song biên v i các t ch c tín d ng khác

Trong tr ng h p nh n đ c l nh thanh toán c a NHPL sau gi khóa s c a TTTT, các l nh thanh toán này s đ c h ch toán và đ i chi u vào ngày ho t đ ng k ti p c a

h th ng

3.2.2.4 ánh giá quy trình chuy n ti n t i ANZ:

Nh n xét v quy trình chuy n ti n đi t i ngân hàng:

i v i nghi p v chuy n ti n đi đòi h i thanh toán viên c n có nghi p v và trình đ t t trong khâu ti p nh n và ki m tra tính h p l c a b ch ng t chuy n ti n (đ c bi t đ i v i

tr ng h p chuy n ti n đi n c ngoài, do các yêu c u v qu n lý ngo i h i, ngoài l nh chuy n ti n, NH c n yêu c u ng i chuy n ti n xu t trình nh ng v n b n c n thi t có liên quan đ làm c n c xem xét tính pháp lý c a s ti n c n chuy n ra n c ngoài nh đã li t

kê b c 1 c a quy trình) ng th i, khâu l p đi n thanh toán và ki m soát c ng c n

SVTH Đ Th Minh H nh Trang 28

nh ng ng i có nghi p v t t đ tránh sai sót và các tr ng h p nh m l n x y ra (s đ c

đ c p chi ti t m c sau ph n th c tr ng ho t đ ng thanh toán chuy n ti n)

Nh n xét v quy trình chuy n ti n đ n t i ngân hàng:

So v i quy trình chuy n ti n đi thì quy trình nghi p v chuy n ti n đ n có ph n đ n gi n

h n và NH c ng có vai trò th đ ng h n: NH s đ i l nh thanh toán đ c chuy n đ n, sau

đó ki m tra tính hoàn ch nh c ng nh xem xét đ c l nh này đ c chuy n t đâu và tùy tình tr ng ngân qu trên tài kho n Vostro và Nostro mà h ch toán Do đó, phí ph c v dành cho chuy n ti n đ n c ng th p h n

3.2.2.5 Các ch ng t đ c s d ng trong thanh toán chuy n ti n:6

Ch ng t ghi s k toán chuy n ti n đi n t là l nh chuy n ti n (b ng gi y ho c d i

d ng đi n t ) Ch ng t g c dùng làm c s đ l p l nh chuy n ti n là các ch ng t thanh toán theo ch đ hi n hành (UNC, UNT…)

L nh chuy n ti n d i d ng ch ng t gi y ph i l p theo đúng m u và đ s liên do NHNN quy đ nh và ph i đ m b o tính h p pháp h p l c a ch ng t theo quy đ nh t i

ch đ ch ng t k toán NH, TCTD ban hành kèm theo quy t đ nh s 312/Q ngày 04/12/1996 c a Th ng đ c NHNN VN

L nh chuy n ti n d i d ng đi n t ph i đáp ng các chu n d li u do NHNN quy

đ nh t i quy ch v l p, s d ng, ki m soát, x lý b o qu n và l u tr ch ng t đi n t

c a các NH ban hành theo QD9308/Q -NH2 ngày 16/09/1997 c a Th ng đ c NHNN

Vi c chuy n hóa ch ng t đi n t thành ch ng t gi y ho c ng c l i đ ph c v yêu

c u thanh toán và h ch toán ph i đ m b o kh p đúng gi a hai lo i ch ng t làm c n

c đ chuy n hóa và khi vi c chuy n hóa ph i đ c th c hi n theo đúng m u quy đ nh

và đ m b o tính h p pháp h p l c a ch ng t

3.3 1 Tình hình thanh toán nói chung t i Ngân hàng ANZ VN:

Ho t đ ng thanh toán nói chung t i ANZ nh ng n m g n đây, c th là giai đo n

2011-2013 đã và đang đóng góp không nh trong t ng doanh thu c a NH Có th nói, đây là

6

Xem ph n ph l c 3 ph n : “ Các lo i ch ng t đ c s d ng trong thanh toán chuy n ti n”

Ngu n: Phòng nghi p v thanh toán c a NH ANZ n m 2011-2013

Nhìn vào b ng t ng h p tình hình ho t đ ng thanh toán t i NH ANZ có th th y tình hình thanh toán qu c t trong nh ng n m g n đây (2011-2013) có s thay đ i trong c c u s

d ng các ph ng th c thanh toán, hi n t ng doanh s thanh toán c a c ba ph ng th c chính là L/C, chuy n ti n và thanh toán nh thu đ u có chi u h ng gia t ng v giá tr qua các n m Trong đó, doanh s c a nghi p v chuy n ti n luôn chi m t tr ng cao trong s

ba ph ng th c và t ng m nh trong n m 2012, đ t giá tr 12.430 t đ ng n n m 2013, con s này có gi m nh tuy nhiên n u xét v t tr ng thì cao nh t trong ba n m (chi m 40,1%) th hi n rõ h n bi u đ d i đây: