Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Bài 7 - ThS. Đặng Hương Giang

Với mục tiêu giúp người học nắm chắc các kiến thức về thương mại quốc tế; tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng; Tailieu.vn giới thiệu đến các bạn Bài giảng Tín dụng ngân hàng - Bài 7: Tài trợ thương mại quốc tế. Mời các bạn cùng tham khảo!

v1.0014111212 1

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

Giảng viên: ThS Đặng Hương Giang

BÀI 7

TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI

QUỐC TẾ

ThS Đặng Hương Giang

MỤC TIÊU BÀI HỌC

• Thực hiện được những nghiệp vụ cơ bản về đầu tư tài

chính, cho thuê tài chính và bảo lãnh của ngân hàng

thương mại

• Xử lý các tình huống thực tế phát sinh liên quan đến

nghiệp vụ đầu tư, cho thuê tài chính và bảo lãnh tại các

ngân hàng thương mại

CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ

5

Để hiểu rõ bài này, yêu cầu học viên cần có các kiến thức

cơ bản liên quan đến các môn học sau:

• Tài chính tiền tệ;

• Tài chính doanh nghiệp;

• Nghiệp vụ ngân hàng thương mại;

• Ngân hàng thương mại thực hành;

• Kinh tế vĩ mô;

• Quản trị học;

• Toán học

• Tìm hiểu về hoạt động kinh doanh nói

chung và nghiệp vụ tín dụng nói riêng của

ngân hàng thương mại thông qua website

của 1 ngân hàng thương mại bất kỳ;

• Tìm hiểu về các văn bản pháp luật liên

quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng;

• Làm bài tập và luyện thi trắc nghiệm theo

yêu cầu từng bài

CẤU TRÚC NỘI DUNG

7

7.1 Phạm vi tài trợ thương mại quốc tế

7.2 Các phương thức tài trợ thương mại quốc tế

7.1 PHẠM VI TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

7.1.1 Thương mại

quốc tế

7.1.2 Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng

7.1.1 THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

• Khái niệm: Là hoạt động nhằm mục đích sinh lời,

bao gồm mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ,

đầu tư, xúc tiến thương mại và các hoạt động

nhằm mục đích sinh lời khác

• Đặc điểm:

 Phạm vi toàn cầu;

 Chủ yếu là hoạt động xuất nhập khẩu và các

hoạt động sinh lời khác

9

7.1.2 TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG

• Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng cho nhà kinh doanh xuất nhậpkhẩu nhằm thực hiện hợp đồng xuất nhập khẩu

• Đặc điểm:

 Tài trợ xuất nhập khẩu phải trên cơ sở hợp đồng thương mại;

 Là nghiệp vụ của ngân hàng thương mại nhằm mục đích sinh lời;

 Ngân hàng tài trợ bằng nguồn lực tài chính và uy tín của mình;

 Các hình thức tài trợ (cấp tín dụng): Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao thanhtoán, cho thuê tài chính…

• Nội dung:

 Tài trợ trên cơ sở hoạt động xuất nhập khẩu;

 Tài trợ trên cơ sở phương thức thanh toán nhờ thu;

 Tài trợ trên cơ sở phương thức thanh toán tín dụng chứng từ;

 Tài trợ trên cơ sở bao thanh toán tương đối (Factoring);

 Tài trợ trên cơ sở bao thanh toán tuyệt đối (Forfailting)

chứng từ

7.2.5 Nghiệp vụ Forfaiting

7.2.4 Nghiêp vụ Factoring7.2.2 Tài trợ theo phương thức nhờ thu

7.2.1 TÀI TRỢ TRÊN CƠ SỞ HỢP ĐỒNG XUẤT KHẨU

• Đối với nhà xuất khẩu:

 Độ an toàn cao: Đối với hợp đồng xuất khẩu tốt, phương thức thanh toán

an toàn;

 Được ưu đãi về lãi suất và điều kiện đảm bảo tiền vay;

 Thu được lãi từ kinh doanh ngoại tệ;

• Đối với nhà nhập khẩu: Nhà nhập khẩu xin tài trợ để thực hiện hợp đồng nhập khẩuthông qua ký quỹ 1 phần giá trị hợp đồng và xin vay phần còn lại (LC)

7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

Tài trợ cho nhà xuất khẩu

13

Tài trợ cho nhà xuất khẩu

Chiết khấu hối phiếu

đòi nợ Chiết khấu (ứng trước)

bộ chứng từ)

7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

Tài trợ cho nhà nhập khẩu

Bảo lãnh hối phiếu

Cho vay thanh toán ngay lô hàng nhập khẩu

7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Tài trợ cho nhà xuất khẩu

15

Tài trợ cho nhà xuất khẩu

7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Tài trợ cho nhà nhập khẩu

Tài trợ thông qua tín chấp hay tỷ lệ ký quỹ thấp

Ngân hàng tài trợ uy tín cho nhà nhập khẩu

Cho vay thanh toán

Các loại LC sử dụng trong tài trợ xuất nhập khẩu

• L/C có thể hủy ngang (Revocable L/C);

• L/C không thể huỷ ngang (Irrevocable L/C);

• L/C chuyển nhượng (Transferable L/C);

• L/C giáp lưng (Back to back L/C);

• L/C tuần hoàn (Revolving L/C);

7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo)

b Quy trình

Factoring nội địa

Người bán Người mua

FACTOR

1

2 2

1 5 3

7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo)

• Bao thanh toán có truy đòi;

• Bao thanh toán đáo hạn;

• Chiết khấu hóa đơn;

• Bao thanh toán công khai;

• Bao thanh toán miễn truy đòi;

• Bao thanh toán ứng trước;

• Bao thanh toán toàn bộ;

b Đặc điểm:

• Chuyển hóa khoản thu xuất khẩu trả chậm thành trả ngay, cải thiện thanh khoản;

• Nhà xuất khẩu tránh được rủi ro quốc gia và rủi ro thị trường;

• Nhà xuất khẩu được tài trợ tới 100% trị giá xuất khẩu;

• Không làm xấu các chỉ tiêu tài chính ngân hàng;

• Loại trừ rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá;

• Nhà xuất khẩu được giải phóng khỏi công việc quản lý tín dụng;

• Giúp nhà xuất khẩu mở rộng tín dụng trung dài hạn;

• Giảm chi phí bảo hiểm tín dụng xuất khẩu

7.2.5 NGHIỆP VỤ FORFAITING (tiếp theo)

c Quy trình

Exporter Importer

Forfaitor Avalling Bank

1 2

3

4 5

HOLD TILL MATURITY SELL TO GROUP OF INVESTORS TRADE IN SECONDARY MARKET

TÓM LƯỢC CUỐI BÀI

23

Trong môn học này chúng ta cùng nhau tìm hiểu những nội dung sau:

Bài 1: Tổng quan về tín dụng ngân hàng

Bài 2: Thẩm định tín dụng

Bài 3: Cho vay doanh nghiệp

Bài 4: Cho vay khách hàng cá nhân

Bài 5: Quy trình cho vay của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bài 6: Đầu tư tài chính, cho thuê tài chính và bảo lãnh Ngân hàng

Bài 7: Tài trợ thương mại quốc tế