Nhập đầy đủ các thông tin (tài khoản, ngày chứng từ, ngày hạch toán, đơn vị nhận tiền, diễn giải, chọn nguồn, tiểu mục, số tiền)=> Nhấn “Cất”.. PM sinh hộp thoại “Bạn có muốn sinh chứ[r]
Trang 1Bài 1: Cài đặt phần mêm
Vào Misa.com.vn để tải bộ hoặc
Mở ổ D/LUU_MISA_2018/BOCAI/
Tích đúp vào file bộ cài
Sau khi giải nén xong thì nhấn “Tiếp tục”/ Đồng ý=> Tiếp tục => Cài đặt
Hoàn thành
Bài 2: Tạo dữ liệu kế toán
Mở phần mềm kế toán, chọn Tệp/Tạo dữ liệu kế toán mới/ Đồng ý/Tiếp tục/ Tạo mới từ đầu/Tiếp tục/ Đặt tên dữ liệu kế toán (KETOAN_2018, PNV_2018)/Tiếp tục/ Thực hiện
Bài 3: Chuyển đổi dữ liệu
Mở phần mềm kế toán, chọn Tệp/Chuyển dữ liệu lên MISAMimosa.NET2019 Nhấn Tiếp tục
Tại phần Dữ liệu cũ: Chọn dữ liệu kế toán cần chuyển đổi lên (DL 2017)
Tại phần Dữ liệu mới: Đặt tên dữ liệu
KT_2018
Nhấn Tiếp tục (Tích chọn vào ô Chỉ thực hiện chuyển đổi danh mục)
Nhấn Tiếp tục/ Thực hiện/Chuyển đổi
Các văn bản hướng dẫn
1 TT107
2 TT324
3 CV 17809-BTC-KBNN-29-12-2017_ huong dan chuyen doi MLNS theo
QD 33 sang TT 324- Phu luc cac Bang anh xa
4 CV 16098- BTC-CĐKT hướng dẫn chuyển đổi số dư
Trang 2Bài 4: Nhận dự toán ngân sách
- Vào Kho bạc/ Nhận dự toán: Chọn đầu năm hoặc bổ sung: Nhập diễn giải, ngày
CT, ngày HT
- ĐK N00821 (00822), chọn nguồn , số tiền, nhóm mục chi: nhóm IV Nhấn Cất Muốn sửa lại chứng từ Ta nhấn Bỏ ghi, nhấn sửa Sau đó sửa lại chứng từ và nhấn Cất
Bài 5: Chuyển khoản kho bạc
Vào Kho bạc/Rút dự toán/Rút dự toán chuyển khoản
Nhập đầy đủ các thông tin (tài khoản, ngày chứng từ, ngày hạch toán, đơn vị nhận tiền, diễn giải, chọn nguồn, tiểu mục, số tiền)=> Nhấn “Cất”
PM sinh hộp thoại “Bạn có muốn sinh chứng từ chuyển khoản kho bạc k”=> Đồng ý
Tại chứng từ CKKB: Nợ 61118/Có 5111
Tích vào ô “Cập nhật hạch toán đồng thời”
Nhấn Cất
Vào In/Giấy rút C2-02 (tt77)
Bài 6: Rút tiền mặt về chi hoạt động
B1: Rút tiền về
Vào Kho bạc/Rút dự toán/Rút dự toán tiền mặt
Nhập đầy đủ các thông tin (tài khoản, người nhận tiền, diễn giải, ngày chứng từ, ngày hạch toán, chọn nguồn, chương khoản tiểu mục, số tiền)
Nhấn “Cất”.=> PM sinh hộp thoại hỏi
“Bạn có muốn sinh phiếu thu k”
Nhấn “Đồng ý”
PM sinh phiếu thu rút dự toán nhập quỹ
ĐK: Nợ 1111/Có 5111
Tích vào ô “cập nhật hạch toán đồng thời”
Trang 3Có 008212
Nhấn “Cất”
Vào In/ Giấy rút C2-02, Phiêu thu, bảng kê
B2: Chi tiền mặt
Vào Tiền mặt/Lập phiếu chi/Phiếu chi
Nhập đầy đủ các thông tin (người nhận tiền, lý do chi, ngày chứng từ, ngày hạch toán
ĐK: Nợ 61118/Có 1111
Chọn nguồn, chương khoản, tiểu mục, số tiền
Nhấn Cất
Vào IN/ Phiếu chi
Bài 7: Chuyển khoản lương
1 Nợ 334/Có 5111
Đồng thời: Có 008212
2 Nợ 61111/Có 334
Vào Kho bạc/Rút dự toán/Rút dự toán chuyển khoản lương, bảo hiểm
Nhập đầy đủ các thông tin (tài khoản, đơn vị nhận tiền, diễn giải, ngày chứng từ, ngày hạch toán, nhập nội dung chi tiết, chọn nguồn, chương loại khoản, tiểu mục,
số tiền)
Nhấn Cất
PM sinh hộp thoại “Bạn có muốn sinh chứng từ sau không”
Chọn vào ô: Chuyển khoản trả lương
Đồng ý
Tại chứng từ Chuyển khoản trả lương
Trang 4Nợ 334/Có 5111
Tích vào ô “Cập nhật hạch toán đồng thời”
Nhấn Cất=> PM sinh hộp thoại
“Bạn có muốn hạch toán chi phí lương không?
Nhấn “Có”
Tại chứng từ nghiệp vụ khác
Nợ 61111/Có 334
Nhấn Cất
Đóng chứng từ nghiệp vụ khác, tại chứng từ chuyển khoản Vào In/C2-02
Bài 8: Chuyển Bảo hiểm
1 Nợ 332(1,2,4)/Có 5111
Đồng thời ; Có 008212
2 Nợ 61111/Có 332(1,2,4)
Vào Kho bạc/Rút dự toán/Rút dự toán chuyển khoản lương, bảo hiểm Nhập đầy đủ các thông tin
Nhấn Cất=> PM sinh hộp thoại
“Bạn có muốn sinh chứng từ sau không?”
Tích chọn vào ô “Sinh chứng từ chuyển khoản thanh toán bảo hiểm” Nhấn Đồng ý
Tại chứng từ chuyển khoản bảo hiểm
Tích vào ô “cập nhật hạch toán đồng thời”
Nhấn Cất=> PM sinh hộp thoại
“Bạn có muốn hạch toán chi phí lương không?”
Trang 5Nhấn Có => Nhấn “Cất”
Để in giấy rút, đóng chứng từ nghiệp vụ khác, đóng chứng từ chuyển khoản kho bạc, quay lại chứng từ rút dự toán
Vào In/C2-02
Bài 9: Chuyển KPCĐ
Nợ 3323/Có 5111
Đồng thời: Có 008212
Nợ 61111/Có 3323
Thao tác giống như chuyển bảo hiểm
Bài 10: Rút tiền mặt chi lương
B1: Rút tiền mặt về
Nợ 1111/Có 5111
Đồng thời Có 008212
Thao tác: giống rút tiền mặt về chi hđ
Tại chứng từ Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ/ tích vào Tiện ích/Sinh chứng từ trả lương
PM tự động sinh phiếu chi trả lương
Nợ 334/Có 1111
Nhấn Cất
Vào tiện ích/Hạch toán chi phí lương
PM tự động sinh chứng từ nghiệp vụ khác
Nợ 61111/Có 334
Nhấn Cất
Bài 11: Chuyển khoản kho bạc mua tài sản cố định
Trang 6Vào TSCĐ/ Khai báo TSCĐ
Chọn loại TS cần khai báo, nhấn Thêm
Nhập các thông tin chung: mã tài sản, tên TS, chọn phòng ban, số lượng, đvt Nhập thông tin hao mòn: ngày mua, ngày ghi tăng, ngày bắt đầu tính hao mòn, nguyên giá
Nhấn “Cất”
PM sinh hộp thoại hỏi
Bạn có muốn sinh chứng từ ghi tăng…
Chọn “Mua TSCĐ qua CKKB”
Nhấn “Có”
PM sinh chứng từ CKKB mua TSCĐ:
Nhập các thông tin chung: tài khoản kho bạc, đơn vị nhận tiền…
Nợ 211…/Có 36611
Tích vào ô “cập nhật hạch toán đồng thời”
Nhấn Cất
Vào In/C2-02
Bài 12: Ghi giảmTSCĐ
Vào TSCĐ/ Ghi giảm: Chọn TSCĐ cần ghi giảm Nhấn Cất
ĐK: N214/C211,213
N36611/C211,213
Bài 13: Tính khấu hao (hao mòn)TSCĐ
Vào TSCĐ/ Tính khấu hao (hao mòn): Phần mềm tự động tính hao mòn TSCĐ
ĐK: N61113,61123/C214
Nợ 33611/Có 5111
Bài 14: Quy trình hạch toán Rút tạm ứng về chi hoạtđộng
B1: Rút tiền về nhập quỹ
Trang 7- Vào Kho bạc/ Rút dự toán/ Rút dự toán tiền mặt Chọn Tạm ứng đã cấp dự toán Nhập người nhận, diễn giải, ngày CT, ngày HT
Nhập số CT gốc, ngày CT gốc ( nếu có), chọn nguồn, tiểu mục, số tiền Nhấn Cất, nhấn đồng ý PM tự động ĐK N1111/C3371 Nhấn vào Cập nhật hạch toán đồng thời Nhấn Cất Vào In/ Giấy rút dự toán ( TT77), Phiếu thu
B2: Chi tiền
- Vào Tiền mặt/ Phiếu chi: Nhập người nhận, lý do chi Ngày CT, ngày PC
- ĐK: N61118/ C1111, nguồn, tiểu mục, số tiền, chọn nghiệp vụ: Tạm ứng đã cấp dự toán Đồng thời N3371/C5111
Nhấn Cất Vào In: Phiếu
chi
B3: Thanh toán tạm ứng
- Vào Kho bạc/ Lập bảng kê/ Bảng kê chứng từ thanh toán tạm ứng đã cấp dựtoán Chọn khoản thời gian Chọn chứng từ Nhấn Cất Vào In: bảng kê chứng từ thanh toán (TT39), Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng Ứng trướcTT77
- Khi kho bạc duyệt Vào 2 thanh toán Chọn chứng từ, Nhân Thanh toán trênthanh công cụ PM ĐK: C008211: số tiền âm, C008212: số tiềndương
B4: Điều chỉnh tiểu đã rút
Khi rút tạm ứng 1 mục nhưng thanh toán vào mục khác
- Vào báo cáo/ Báo cáo đối chiếu kho bạc/ Chọn mẫu số 02 Nhấn vào Điều chỉnh Chọn mục đã rút, mục điều chỉnh, số tiền Nhấn Cất
BÀI 15: QUY TRÌNH HẠCH TOÁN NGUỒN HỌC PHÍ, VIỆN PHÍ,NGUỒN KHÁC ( BÁO CÁO QUYẾT TOÁN THEO MLNS)
B1: Khi thu được kinh phí hoạt động khác
- Vào Tiền mặt/ Phiếu thu
ĐK: N1111/C3371, chọn nguồn, nhập số tiền, tiểu mục, hoạt động
Cập nhật đồng thời: N0181: chọn nguồn, tiểu mục, số tiền, hoạt động
B2: Nộp tiền thu phí vào KB
- Vào Tiền mặt/ Phiếu Chi/ Phiếu chi nộp tiền NH,
KB
Trang 8ĐK: N1121/C1111
B3: Chi tiền nguồn thu
TH1: Ủy nhiệm chi
- Vào Tiền gửi/ Chi tiền gửi
ĐK: N61118/C1121, nguồn, TM, số tiền, hoạt động
Đồng thời C0181: nguồn, TM, số tiền, hoạt động
Nợ 3371/Có 5118
*Nếu chi lương: N3341/C1121- Nhập nguồn, tiểu mục, hoạt động Sau đó vào Tiện ích/ Hạch toán chi phí lương Nợ 61111/3341 Đồng thời N3371/ Có 5118
Đồng thời C0181
TH2: Rút tiền mặt về chi
-Vào Tiền mặt/ Phiếu thu/ Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB
ĐK N1111/C1121
- Vào Tiền mặt/ Phiếu chi
ĐK: N61118/C1111, nguồn, TM, số tiền
Đồng thời C0181 nguồn, TM, số tiền, hoạt động
Đồng thời N3371/ C5118
Bài 16: Thu hộ chi hộ
B1: Thu tiền mặt
Vào Tiền mặt/Lập phiếu thu/Phiếu thu
ĐK: Nợ 1111/Có 3381
B2: Nộp tiền vào TK tiền gửi
Vào Tiền mặt/Lập phiếu chi/Phiếu chi nộp tiền vào NH,KB
ĐK: Nợ 1121/Có 1111
B3: Chi hộ
TH1: ủy nhiệm chi
Tiền gửi/Chi tiền gửi
Trang 9ĐK: Nợ 3381/Có 1121
TH2: Rút tiền mặt về chi
Vào Tiền mặt/Lập phiếu thu/Phiếu thu rút tiền gửi NH,KB
ĐK: Nợ 1111/Có 1121
Vào Tiền mặt/Lập phiếu chi/Phiếu chi
ĐK Nợ 3381/Có 1111
Bài 17: Nhập số dư đầu kỳ
Vào Nghiệp vụ/Nhập số dư ban đầu
Tích vào Tài khoản cần nhập số dư, nhập số dư , nhấn Cất để lưu lại Lưu ý: Căn cứ vào số dư cuối kỳ năm 2017, công văn 16098
Lưu ý: Kiểm tra: Tổng Nợ = Tổng Có
Kiểm tra: NGTS=HMLK+GTCL
211+213=214+36611
Bài 18: Tự động cập nhật
Vào Trợ giúp/ Tự động cập nhật
Nếu có phiên bản mới thì tích vào “Cập nhật”
Tổng đài tư vấn: 19008677
Đức: 0902.188.859
Hùng: 0904671838
Thanh: 0904665056
Duy: 0934546698
Đạt: 0911881698