Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả tài trợ XNK tại Ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Hà Nội.doc

Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả tài trợ XNK tại Ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu và đa dạng hóa nền kinh tế, Việt Namđang vươn mình để có thể sánh vai cùng với các quốc gia trên toàn thế giới.Ngày 7/11/2006 là mốc thời gian quan trọng đối với kinh tế Việt Nam, lễ ký kết

ra nhập WTO làm đã thỏa mãn được sự mong mỏi của các doanh nghiệp trongviệc hội nhập với nên kinh tế Không chỉ trong lĩnh vực xây dựng, sản xuất màtrong lĩnh vực tài chính cũng có những bước thay đổi đáng kể Ngân hàng ĐT &

PT Việt Nam nói chung và Chi nhánh ĐT & PT Hà Nội nói riêng cũng đã có sựchuyển mình nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu ấy

Trải suốt 50 năm qua, cùng với các ngân hàng khác, Ngân hàng ĐT & PT

Hà Nội đã vượt qua nhiều khó khăn, thử thách, lập được nhiều thành tích gópphần xứng đáng vào công cuộc xây dựng đất nước, trong đó có thủ đô Hà Nội.Ngân hàng đã chủ động tăng cường hợp tác quốc tế trên nhiều lĩnh vực về vayvốn, tài trợ XNK, ủy thác thanh toán, bảo lãnh, ngân hàng đại lý… Trong lĩnhvực đại lý ngân hàng đã thiết lập quan hệ với 800 ngân hàng trên thế giới Vớinhiều phòng ban chuyên sâu về các lĩnh vực khác nhau như: phòng tín dụng,phòng nguồn vốn, phòng thanh toán quốc tế, phòng giao dịch…

Tuy nhiên, hiện nay lại đang tồn tại một thực tế là có rất nhiều doanhnghiệp đang cần vốn cho hoạt động XNK nhưng không biết vay vốn ở đâu,trong khi các tổ chức tín dụng bao gồm các tổ chức Tài chính và Ngân hàng lạithừa vốn mà không biết cấp cho ai Điều này khiến cho cả Ngân hàng và doanhnghiệp bỏ qua rất nhiều cơ hội kinh doanh

Đứng trước tình hình đó, sau một thời gian thực tập tại Chi nhánh HàNội và cụ thể là tại phòng giao dịch số 10, dưới sự giúp đỡ của các cán bộ nhânviên ngân hàng và qua các kiến thức thu được trong thu được trong quá trìnhhọc tập tại trường Học viện Ngân hàng, tôi đã đi sâu vào nghiên cứu các nộidung của hoạt động tín dụng XNK đối với các ngân hàng thương mại và đi đến

quyết định lựa chọn đề tài: "Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả tài

trợ XNK tại Ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Hà Nội”.

* Mục đích nghiên cứu của đề tài.

Nghiên cứu nội dung của hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu Đồngthời trên cơ sở nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩutại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội để đề xuất các giải phápnhằm hoàn thiện hoạt động này.

* Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài là toàn bộ các nội dung liên quan đếnhoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

- Phạm vi nghiên cứu của đề tài là thực trạng hoạt động tín dụng tài trợxuất nhập khẩu trong 3 năm gần đây

* Kết cấu chuyên đề

Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề được kết cấu thành 3 chương:

Chương I: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập

khẩu của các ngân hàng thương mại.

Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Khẩu

tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hà Nội.

Chương III: Giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động tín dụng

tài trợ Xuất Nhập khẩu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hà Nội.

Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong quá trình thực hiện nhưng do khả năngcòn hạn chế nên chuyên đề vẫn còn nhiều thiếu sót Tôi mong nhận được sự góp

ý từ các thầy cô giáo và các bạn để cho chuyên đề được hoàn thiện hơn

ĐT&XD : Đầu tư và Xây dựng

Trong xu hướng toàn cầu hoá, nền kinh tế của từng quốc gia luôn chịuảnh hưởng và tác động của nền kinh tế thế giới Trong bối cảnh đó, không mộtquốc gia nào muốn phát triển mà lại cho phép mình đứng ngoài “cuộc chơi”chung Thông qua hoạt động kinh tế quốc tế, tiềm năng và thế mạnh của nềnkinh tế được phát huy, đồng thời tận dụng được vốn và công nghệ tiên tiến củacác nước phát triển

Mặt khác, nhu cầu của nên kinh tế là rất đa dạng và không ngừng tăng lên

cả về số lượng lẫn chất lượng, mà khả năng của nền sản xuất trong nước thì

không thể đáp ứng đầy đủ hàng hoá và dịch cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng củanền kinh tế Bên cạnh đó, khả năng về tài chính và uy tín trên thị trường quốc tếlại là một rào cản rất lớn trong hoạt động của một số DN Đây chính là nguyênnhân làm nảy sinh quan hệ tín dụng và bảo lãnh của các ngân hàng thương mạivới các DN kinh doanh XNK Nhờ các loại hình tài trợ XNK của ngân hàng mànhu cầu về tài chính hoặc uy tín của thương nhân trong giao dịch thương mạiquốc tế được đáp ứng, mà những nhu cầu này chính là một nét đặc trưng củagiao dịch quốc tế hiện đại Vì vậy, có thể nói sự ra đời của tín dụng tài trợ XNK

là một yêu cầu tất yếu khách quan, nó gắn liền với các quan hệ mua bán ngoạithương giữa các nước với nhau

Tín dụng tài trợ XNK tại các ngân hàng thương mại dựa vào 4 nguyên tắc

cơ bản sau:

* Việc cho vay phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng: Nguyên tắc

này là nguyên tắc quan trọng trong công tác tín dụng của ngân hàng Thực hiệntốt nguyên tắc này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu những rủi ro có thể gặp phải,nâng cao hiệu quả kinh doanh, nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trên thịtrường

* Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi

Trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau

số tiền vay, lãi suất cho vay và thời hạn của hợp đồng Để tạo điều kiện chokhách hàng hoàn trả nợ đúng hạn, ngân hàng đã định kỳ hạn nợ phù hợp với chu

kỳ sản xuất, thời gian giao hàng, thời gian tiêu thụ hàng hoá…

* Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích: Đây là một nguyên tắc

quan trọng bởi chỉ khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và đúngphương án sản xuất kinh doanh như đã cam kết với ngân hàng thì khoản tíndụng ngân hàng cấp mới đảm bảo an toàn và hiệu quả Để làm được điều này,cán bộ tín dụng của ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra giám sát quá trình sửdụng tiền vay

* Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo: Đây là một

nguyên tắc cần thiết bởi tài sản làm đảm bảo sẽ là nguồn thu thứ 2 cho ngânhàng khi khách hàng không thanh toán được nợ vay Bằng cách phát mại tài sản

cầm cố, thế chấp, ngân hàng có thể thu hồi được một phần vốn cho vay khikhách hàng không còn khả năng trả nợ ngân hàng.

Cùng với sự phát triển của ngoại thương và của hệ thống ngân hàng cácphương thức thanh toán quốc tế ngày càng đa dạng đáp ứng đòi hỏi ngày càngcao của các doanh nghiệp Nhờ đó, nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK của ngânhàng cũng phát triển dưới nhiều hình thức, góp phần phục vụ tích cực và có hiệuquả cho hoạt động XNK

Tóm lại: Tín dụng tài trợ XNK là một dịch vụ của ngân hàng thương mại

hỗ trợ tài chính và kỹ thuật cho các nhà kinh doanh XNK trong hoạt động ngoạithương, nhằm tạo điều kiện cho họ thực hiện thành công giao dịch thương mạiquốc tế và gia tăng hiệu quả kinh tế của thương vụ, từ đó thúc đẩy quan hệ buônbán và mối quan hệ kinh tế giữa các nước trên thê giới phát triển

1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng tài trợ XNK.

Tín dụng tài trợ XNK là một mảng dịch vụ có ý nghĩa cực kỳ quan trọngkhông những đối với các doanh nghiệp mà còn đối với cả Ngân hàng và nềnkinh tế Nhờ hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng mà tất cả các bên tham giavào thương mại quốc tế đều được hưởng lợi từ chính hoạt động này

1.2.1 Đối với nền kinh tế.

Thông qua các hình thức tín dụng tài trợ XNK của các ngân hàng thươngmại, hoạt động mua bán hàng hoá XNK theo yêu cầu của thị trường được thựchiện thường xuyên, liên tục, các sản phẩm trong nước có thể thâm nhập thịtrường quốc tế dễ dàng hơn Hoạt động tài trợ XNK góp phần nâng cao tínhnăng động của nền kinh tế và giúp ổn định thị trường

Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng còn giúp các doanhnghiệp nói chung và các doanh nghiệp XNK nói riêng tồn tại và đứng vữngtrong cơ chế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao uy tín và danhtiếng trên thị trường quốc tế Và chính sự phát triển của các doanh nghiệp làđộng cơ thúc đẩy nền kinh tế phát triển Thông qua tín dụng tài trợ XNK củangân hàng mà các doanh nghiệp có vốn để thay đổi dây chuyền công nghệ, hiệnđại hoá máy móc thiết bị nhằm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm,tạo ra sản phẩm phong phú đa dạng về mẫu mã chủng loại để đáp ứng nhu cầu

ngày càng cao của người dân Các doanh nghiệp cũng có thể nhập khẩu các mặthàng tiêu dùng thiết yếu phục vụ đời sống sinh hoạt của nhân dân hoặc các mặthàng phục vụ sản xuất mà trong nước chưa sản xuất được hay giá thành còncao Vì vậy, sự phát triển của các doanh nghiệp đã mang lại lợi ích cho ngườitiêu dùng

Hoạt động tài trợ tín dụng của ngân hàng còn giúp tạo công ăn việc làmcho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, tạo nguồn thu ngoại tệ cho ngânsách nhà nước, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước,giúp mở rộng mối quan hệ đối ngoại với các nước trên thế giới

1.2.2 Đối với các ngân hàng thương mại.

Tài trợ XNK đóng vai trò quan trọng đối với các ngân hàng thương mạibởi vì đây là mảng dịch vụ tạo nguồn thu phí và lãi suất lớn nhất trong số cácdịch vụ kinh doanh đối ngoại của ngân hàng, đặc biệt là ở các ngân hàng thươngmại ở những nước đang phát triển như Việt Nam Có nhiều loại lãi suất trongquá trình tài trợ như lãi cho vay thanh toán, lãi chiết khấu chứng từ, lãi vay bắtbuộc (bằng mức lãi quá hạn)…

Thêm vào đó, đây còn là hình thức cho vay nâng cao được tính an toàncho ngân hàng thông qua việc quản lý thu các nguồn thanh toán, do vậy nguồnthu để trả các khoản tài trợ của ngân hàng được ngân hàng quản lý hết sức chặtchẽ, vì vậy mà tránh được tình trạng xoay vòng vốn, sử dụng vốn không đúngmục đích của doanh nghiệp trong thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi, vì vậy màcũng tránh được rủi ro

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích vàthời gian thu hồi vốn nhanh Do gắn liền với thời hạn thực hiện thương vụ nên

kỳ hạn tài trợ thường ngắn (dưới 1 năm), vì vậy nó phù hợp với kỳ hạn huyđộng vốn của ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được các rủi ro về thanh khoản.Thông qua việc cấp tín dụng tài trợ XNK, các ngân hàng có thể kiểm soát cácgiao dịch của doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp được tài trợ vốn sửdụng sai mục đích, giúp cho ngân hàng tránh rủi ro tín dụng Lợi ích quan trọngkhác mà hoạt động tín dụng tài trợ XNK mang lại cho ngân hàng là khôngnhững giúp thắt chặt mối quan hệ bền vững giữa ngân hàng với các doanh

nghiệp kinh doanh XNK mà còn giúp mở rộng hoạt động và nâng cao uy tín củangân hàng trên thị trường quốc tế

Ngoài ra, thông qua hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu ngân hàngthương mại còn mở rộng được các quan hệ với các doanh nghiệp và ngân hàngnước ngoài, nâng cao uy tín ngân hàng trên thị trường quốc tế, đây cũng là mộthiệu quả cho ngân hàng từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

Hoạt động tín dụng tài trợ XNK phát triển tạo điều kiện để phát triển cácdịch vụ khác như dịch vụ mở tài khoản, dịch vụ thanh toán quốc tế…

1.2.3 Đối với các doanh nghiệp.

Thông qua hoạt động tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng mà nhu cầu tàichính cho các thương vụ lớn của các thương nhân được đáp ứng Trong kinhdoanh quốc tế, có những thương vụ ngoại thương đòi hỏi 1 nguồn vốn rất lớn đểthanh toán tiền hàng mà nguồn vốn lưu động của doanh nghiệp nhiều khi khôngđáp ứng kịp thời cho nhu ccầu thanh toán hàng nhập hoặc chuẩn bị hàng xuất.Chính nhờ hoạt động tài trợ của ngân hàng mà doanh nghiệp có thể thực hiệnđược những hợp đồng lớn này

Bên cạnh đó, hiệu quả của doanh nghiệp trong quá trình thực hiện hợpđồng tăng lên nhờ có nghiệp vụ tài trợ ngoại thương Đối với doanh nghiệp xuấtkhẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng đúng thời vụ, gia công chếbiến và giao hàng đúng thời điểm Đối với doanh nghệp nhập khẩu, vốn tài trợcủa ngân hàng giúp doanh nghiệp mua được những lô hàng lớn, giá cả hạ hơn

Cả 2 trường hợp này đều giúp tăng hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp

Tín dụng tài trợ XNK cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệptiểu thủ công nghiệp phát triển sản xuất, tăng nhanh sản lượng, đa dạng hoá mặthàng xuất khẩu, giúp cho cấc sản phẩm trong nước có thể thâm nhập thị trườngnước ngoài dễ dàng hơn

Tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng còn giúp doanh nghiệp nâng cao uytín trên thị trường quốc tế Nhờ có bảo lãnh của ngân hàng, các doanh nghiệp cóthể thực hiện các hợp đồng lớn trôi chảy, quan hệ làm ăn với các khách hànglớn trên thế giới, từ đó không ngừng nâng cao uy tín doanh nghiệp trên thịtrường quốc tế

1.3 Các hình thức tín dụng tài trợ XNK của Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.

1.3.1 Tín dụng tài trợ nhập khẩu.

Là khoản tín dụng mà ngân hàng cho các doanh nghiệp vay để tiến hànhnhập khẩu máy móc, trang thiết bị, nguyên vật liệu… phục vụ cho hoạt độngsản xuất kinh doanh của mình Bao gồm một số các hình thức chủ yếu sau:

a Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu.

Đây là hình thức thể hiện sự tài trợ của ngân hàng anh cho các nhà nhậpkhẩu

- Điều kiện mở L/C tại các ngân hàng thương mại

+ Phải có giấy phép kinh doanh XNK, đối với các đơn vị nhập khẩu uỷthác phải có hợp đồng uỷ thác nhập khẩu

+ Đối với những mặt hàng nằm trong danh mục quản lý hàng nhập khẩucủa nhà nước, đơn vị phải xuất trình giấy phép nhập khẩu do bộ thương mạicấp

+ Đơn vị phải có tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính ổnđịnh và có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng

+ Lô hàng nhập phải có giá hợp lý, đồng thời chứng minh việc nhập lôhàng trên là hợp lý phù hợp với kế hoạch sản xuất kinh doanh, đảm bảo khảnăng thanh toán lô hàng

+ Đơn vị phải có tài sản thế chấp đảm bảo cho giá trị L/C hoặc được bảolãnh thanh toán bởi một tổ chức đáng tin cậy

+ Đối với L/C trả chậm, dư nợ bảo lãnh phải nằm trong hạn mức cho vayvốn nước ngoài được ngân hàng nhà nước phê duyệt

- Thẩm định hồ sơ mở L/C:

Sau khi kiểm tra hồ sơ mở L/C sẽ chuyển qua phòng tín dụng thẩm định:Đánh giá tình hình tài chính, tư cách pháp nhân, mặt hàng nhập khẩu trên thịtrường, thẩm định tài sản thế chấp

- Quyết định mức ký quỹ mở L/C:

Trên cơ sở thẩm định, ngân hàng quyết định mức ký quỹ L/C Ký quỹ L/

C được xem là một hình thức bắt buộc tại ngân hàng thương mại Ký quỹ nhằmđảm bảo khách hàng nhận hàng và thanh toán L/C Thông thường mức ký quỹcao hay thấp phụ thuộc vào các yếu tố sau:

+ Khả năng thanh toán của khách hàng, khả năng thanh toán của kháchhàng càng cao mức ký quỹ càng thấp và ngược lại

+Đối tượng khách hàng: Khách hàng có uy tín với ngân hàng mức ký quỹthấp và ngược lại

+ Loại L/C: L/C trả chậm thì mức ký quỹ thì mức ký quỹ thường thấphơn L/C trả ngay, vì mục đích của L/C trả chậm là để vay vốn nước ngoài, thờigian khá dài, mức ký quỹ cao sẽ làm ứ đọng vốn của khách hàng

+ Loại hàng hóa nhập, khả năng tiêu thụ hàng và tình hình biến động giá

cả hàng hoá trên thị trường, những mặt hàng dễ tiêu thụ, thị trường ổn định vàgiá cả ít biến động thì mức ký quỹ có thể thấp

Trên cơ sở kết hợp các yếu tố trên các định mức ký quỹ L/C, ngân hàngquyết định mức ký quỹ cụ thể Ký quỹ được thực hiện bằng cách trích tài khoảnngoại tệ của khách hàng để chuyển vào tài khoản ký quỹ thanh toán L/C, theoquy định hiện nay thì số tiền ký quỹ được hưởng lãi bằng với lãi tiền gửi thanhtoán Nếu không đủ số dư trên tài khoản ngoại tệ hoặc đối với các đơn vị nhập

uỷ thác có thể kèm đơn xin mua ngoại tệ nộp tiền đồng để mua ngoại tệ ký quỹhoặc có thể làm đơn xin vay ngoại tệ ký quỹ mở L/C, hiện nay ở nước ta chovay ký quỹ L/C là rất hạn chế

b Cho vay thanh toán bộ chứng từ hàng nhập.

Khi nhận được bộ chứng từ từ ngân hàng thông báo L/C, ngân hàng mởL/C tiến hành kiểm tra chứng từ và đưa ra ý kiến thanh toán, hoặc từ chối thanhtoán Trong nghiệp vụ này, Ngân hàng dựa vào bộ chứng từ chứ không dựa vàohàng hoá, nên ngân hàng mở L/C phải kiểm tra chứng từ cẩn thận Nếu chứng

từ hợp lệ và phù hợp với L/C, ngân hàng sẽ thanh toán tiền ( đối với L/C trảngay) và chấp nhận hối phiếu (đối với L/C trả chậm)

Đối với nhà nhập khẩu, khoảng thời gian từ khi thanh toán hàng nhập cho

đến khi thu hồi được vốn là một khoảng thời gian khá dài, do dó nhà nhập khẩucần có khoản tài trợ từ ngân hàng bằng cách vay ngân hàng để thanh toán hàngnhập khẩu Theo đó, trước khi nhập hàng khách hàng phải lập phương án sản xuấtkinh doanh mang tính khả thi cho lô hàng nhập về phục vụ sản xuất hoặc kinhdoanh Đồng thời, khách hàng phải lên kế hoạch tài chính nhằm xác định khả năngthanh toán khi đến thời điểm thanh toán dự kiến, xác định khoản thiếu hụt cầnngân hàng tài trợ Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định tính hiệu quả của việc sửdụng vốn vay và khả năng tài chính, khả năng trả nợ, tài sản thế chấp của kháchhàng… để từ đó quyết định cho vay hay không.

c Nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh.

Hiện nay các ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho các doanh nghiệp và thựchiện tái bảo lãnh cho các ngân hàng khác Các doanh nghiệp muốn vay vốn nướcngoài thì lập kế hoạch vay vốn nước ngoài đã có sự đồng ý của cơ quan chủ quản

và nằm trong hạn mức vay vốn nước ngoài được ngân hàng nhà nước phê duyệt.Khi phát sinh nhu cầu thực sự, doanh nghiệp phải lập phương án vay vốn, đã được

cơ quan chủ quản đồng ý và đơn xin vay vốn nước ngoài gửi đến ngân hàng nhànước

Hiện nay có nhiều hình thức bảo lãnh: Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu,bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đặt cọc… nhưng thực tế bảo lãnh thực hiệnhợp đồng, ở nước ta chưa quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng để bảo vệ quyền lợicủa mình Bảo lãnh vay vốn là hình thức chủ yếu tại các ngân hàng và tái bảo lãnhcũng ít thực hiện Bảo lãnh ở nước ta chủ yếu để tài trợ cho nhà nhập khẩu vayvốn, được thực hiện dưói hình thức sau:

+ Phát hành thư bảo lãnh

+ Mở L/C trả ngay và L/C trả chậm

+ Ký bảo lãnh trên hối phiếu ( Bill of Exchange ) nhận nợ nước ngoài

+ Ký bảo lãnh trên lệnh phiếu (Promissory Note) nhận nợ nước ngoài

+ Ký xác nhận bảo lãnh ngay trên giấy nhận nợ do khách hàng (vay nợ) lậpnhận nợ nước ngoài

Đối với nghiệp vụ tái bảo lãnh hình thức duy nhất thực hiện là phát hành thư

bảo lãnh

1.3.2 Tín dụng tài trợ xuất khẩu.

Là khoản tín dụng mà ngân hàng cho các doanh nghiệp vay để phục vụcho hoạt động xuất khẩu, quá trình này bao gồm từ khâu doanh nghiệp dùng khoảnvay này để tiến hành mua nguyên vật liệu, máy móc trang thiết bị, cơ sở vật chất

kỹ thuật cho hoạt động sản xuất để phục vụ cho việc xuất khẩu cho đến khidoanh nghiệp nhận được tiền thanh toán Tín dụng tài trợ xuất khẩu có một sốhình thức sau:

a Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến sản xuất hàng xuất khẩu theo đúng L/C quy định, trên cơ sở hợp đồng ngoại thương đã ký kết, hoặc đơn đặt hàng.

Hình thức này được tiến hành trước khi giao hàng, thường được áp dụngtrong trường hợp Ngân hàng tài trợ là ngân hàng thanh toán cho L/C xuất, nhàxuất khẩu trình bộ chứng từ và được thanh toán tại Ngân hàng Để giám sát vàkiểm tra tình hình sử dụng vốn vay theo đúng mục đích cho vay, ngân hàngthường thực hiện tài trợ như sau:

- Khi cho vay ngân hàng yêu cầu nhà xuất khẩu phải có một số vốn nhấtđịnh cùng với số tiền cho vay của ngân hàng để thu mua hàng hoá, chế biến, sảnxuất hàng hoá xuất khẩu Hàng hoá sẽ làm tài sản đảm bảo để ngân hàng tiếptục cho vay đến khi bằng 100% giá trị hàng sản xuất Tuỳ vào từng đối tượngkhách hàng mà Ngân hàng đưa ra những mức vay khác nhau Thông thườngngân hàng cho vay khoảng 70% trị giá lô hàng xuất khẩu

- Sau khi giao hàng xong, nhà xuất khẩu hoàn tất bộ chứng từ phù hợpvới những điều kiện quy định trong L/C nộp vào ngân hàng để xin thanh toántiền Trên hối phiếu đòi nợ, ngân hàng cho vay (ngân hàng thông báo) sẽ làngười hưởng lợi trực tiếp Ngân hàng kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy hợp lệ thìchuyển ra nước ngoài đòi nợ ngân hàng mở L/C Khi nhận được điện chuyểntiền từ ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo L/C ghi có trên tài khoản chovay để thu nợ

- Nếu giữa ngân hàng mở L/C và ngân hàng thông báo L/C là đại lý có

mở tài khoản tiền gửi cho nhau, thì việc thực hiện thanh toán bộ chứng từ để thu

nợ được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng hơn Từ đó ngân hàng cóthể tài trợ cho khách hàng với mức lãi suất ưu đãi, thấp hơn mức lãi suất bìnhthường.

- Trong quá trình cho vay, rủi ro có thể xảy ra đối với ngân hàng nếu nhưsau khi được tài trợ, doanh nghiệp không xuất được hàng, hay thanh toán, hoặckhách hàng không dùng số tiền trên vào mục đích xuất hàng như đã cam kết vớingân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có cácđảm bảo nhất định cho khoản vay của mình

b Tài trợ vốn trong thanh toán hàng xuất khẩu

Từ lúc giao hàng và nộp bộ chứng từ vào ngân hàng thông báo L/C, chođến khi được ghi có trên tài khoản phải trải qua một thời gian nhất định để xử lý

và luân chuyển chứng từ Nếu nhà xuất khẩu cần tiền để có thể thương lượngvới ngân hàng để chiết khấu bộ chứng từ, hoặc ứng trước tiền hàng tại ngânhàng đã được chỉ định rõ trong L/C, hoặc ở bất kỳ ngân hàng nào, hình thức tàitrợ này được tiến hành sau khi giao hàng Để đảm bảo việc thu hồi nợ được dễdàng, nhanh chóng, ngân hàng thương mại thường yêu cầu các L/C hàng xuấtcủa khách hàng phải được thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài trợ vừa làngân hàng thông báo, hoặc vừa là ngân hàng thanh toán L/C Tài trợ vốn trongthanh toán thường được thể hiện dưới các hình thức sau:

* Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu

Để đáp ứng nhu cầu vốn, nhà xuất khẩu sau khi giao hàng xong có thểthương lượng với ngân hàng, thực hiện chiết khấu bộ chứng từ hoặc ứng trướctiền khi bộ chứng từ được thanh toán Như vậy, đối với nhà xuất khẩu, L/Ckhông những là công cụ đảm bảo thanh toán mà là công cụ đảm bảo tín dụng

Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu là hình thức ngân hàng tài trợ nhà xuấtkhẩu thông qua việc mua lại hoặc cho vay trên cơ sở giá trị bộ chứng từ xuấtkhẩu hoàn hảo được người xuất khấu xuất trình Trong đó ngân hàng mở L/Cphải có uy tín trên thị trường quốc tế và có quan hệ giao dịch thường xuyên vớingân hàng chiết khấu Khách hàng vay vốn phải có tình hình sản xuất kinhdoanh và tình hình tài chính ổn định, có khả năng thanh toán, có uy tín với ngânhàng

Sau khi tiếp nhận hồ sơ từ phía khách hàng, ngân hàng thẩm định về mụcđích vay, tình hình tài chính, khả năng thanh toán… kiểm tra tính hợp lệ và sựphù hợp trên bề mặt chứng từ so với các điều khoản đã ghi trong L/C để có căn

cứ chính xác trước khi quyết định cho vay Số tiền chiết khấu tuỳ thuộc mỗingân hàng, nhưng thường không quá 90% giá trị hối phiếu

Có 2 hình thức chiết khấu: chiết khấu miễn truy đòi và chiết khấu đượcphép truy đòi

- Chiết khấu miễn truy đòi (chiết khấu đóng): Ngân hàng mua lại bộ

chứng từ xuất khẩu hoàn hảo của người xuất khẩu Giá mua sẽ thấp hơn giá của

lô hàng được xác định trong bộ chứng từ, do ngân hàng tính trừ lại chi phí chiếtkhấu và thời gian cần thiểt trung bình để đòi tiền người nhập khẩu nước ngoài.Chiết khấu miễn truy đòi có nghĩa là người xuất khẩu bán hẳn bộ chứng từ chongân hàng, nhận tiền và không còn trách nhiệm hoàn trả, trách nhiệm thu tiền vàquyền sử dụng số tiền thu được hoàn toàn thuộc về ngân hàng Ở Việt Nam, cácngân hàng ít sử dụng hình thức chiết khấu này do có nhiều tiềm ẩn nhiều rủi ro

- Chiết khẩu được phép truy đòi (chiết khấu mở): Ngân hàng thực hiện

việc cho vay trên cơ sở người xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo Thờigian cho vay được tính bằng thời gian cần thiết để đòi tiền người nhập khẩunước ngoài Khi đó trách nhiệm của người xuất khẩu vẫn còn cho đến khi ngânhàng đòi được tiền từ người nhập khẩu Khi chiết khấu được tính dưới hình thứclãi chiết khấu, tính theo ngày thì mức phí dĩ nhiên thấp hơn trong trường hợpmiễn truy đòi vì rủi ro ngân hàng phải chịu thấp hơn trường hợp trên

Ở hình thức chiết khấu này, ngân hàng vẫn có quyền truy đòi với ngườixuất khẩu khi bộ chứng từ gửi đi không thu được tiền Tuy nhiên, sẽ có thể hạnchế rủi ro tốt hơn, trong trường hợp ngân hàng mua lại bộ chứng từ được lập ratrên cơ sở yêu cầu của một thư tín dụng

* Ứng trước tiền thanh toán tiền hàng xuất khẩu:

Trường hợp bộ chứng từ không hội đủ điều kiện chiết khấu, có những saisót, Ngân hàng không đồng ý chiết khấu, thì nhà xuất khẩu có thể yêu cầu Ngânhàng ứng trước tiền hàng, thông thường khoảng 50% - 60% giá trị hàng xuất

Ngân hàng thực hiện thu nợ bằng cách gửi bộ chứng từ ra nước ngoài để

đòi nợ, trong vòng 60 ngày kể từ ngày gửi chứng từ đòi tiền mà không nhậnđược báo có của Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng tự động ghi nợ tài khoảntiền gửi của khách hàng Nếu trên tài khoản của khách hàng không đủ tiền trongvòng 7 ngày làm việc Ngân hàng sẽ chuyển số tiền chiết khấu, hoặc ứng trướcsang nợ quá hạn Khi được thanh toán từ phía Ngân hàng nước ngoài, sẽ khấutrừ trực tiếp khoản tiền vay cùng các chi phí khác có liên quan.

1.4 Các nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK.

Cũng như các hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng tài trợXNK của ngân hàng thương mại chịu sự tác động của nhiều yếu tố, những yếu

tố này có thể mang đến những kết quả tích cực nhưng cũng có thể gây ra nhữngkết quả tiêu cực cho cả hai bên là bên tài trợ và bên nhận tài trợ Nếu là kết quảtích cực nó có thể thúc đẩy sự phát triển và làm tăng tính hiệu quả của khoản tíndụng, còn nếu kết quả là không tích cực nó sẽ kìm hãm sự phát triển của hoạtđộng tín dụng Các yếu tố tác động đến hoạt động này có thể chia làm 2 nhóm:

Là các nhân tố bên trong và các nhân tố bên ngoài

1.4.1 Các nhân tố bên trong.

Là các nhân tố thuộc thuộc về các bên có liên quan trực tiếp đến khoảntín dụng Cụ thể ở đây là doanh nghiệp và ngân hàng

a Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp.

- Khả năng tài chính của doanh nghiệp được thể hiện thông qua các chỉtiêu như : quy mô vốn chủ sở hữu, hệ số vốn tự có, hệ số nợ, khả năng sinhlợi… Đây là cơ sở ban đầu để ngân hàng quyết định có cấp tín dụng cho ngânhàng hay không và hạn mức của khoản tín dụng là bao nhiêu

- Uy tín hay vị trí của doanh nghiệp trên thị trường: Đây chính là mộttrong những yếu tố tiên quyết để ngân hàng có xem xét có thực hiện khoản tíndụng này hay không

- Chiến lược, chính sách kinh doanh của doanh nghiệp: Thông thường đểnhận được các khoản cho vay từ phía ngân hàng, doanh nghiệp ngoài việc cungcấp các giấy tờ chứng minh về tình hình tài chính, về tài sản thế chấp, họ cònphải nộp cho ngân hàng các bản đề án kinh doanh với mục đích làm tăng tính

thuyết phục cho kế hoạch kinh doanh của mình, từ đó mới mong nhận được cáckhoản tín dụng cho vay của ngân hàng.

b Các nhân tố thuộc về ngân hàng.

- Khả năng huy động vốn của ngân hàng: Để thực hiện được nghiệp vụ

tín dụng, thì điều trước tiên là ngân hàng phải có vốn, đây là điều kiện cần đểcác ngân hàng có thể thực hiện được các hoạt động tín dụng Nếu khả năng huyđộng vốn của ngân hàng tốt, bao gồm thời gian huy động vốn nhanh, khối lượnghuy động lớn thì ngân hàng có thể tiếp cận được với những hợp đồng cho vaylớn, từ đó mang lại hiệu qủa kinh doanh cao

- Quy mô các hình thức cho vay: Nếu các hình thức cho vay của ngân

hàng đa dạng thì chắc chắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng và dĩ nhiên nếucác hình thức cho vay nghèo nàn thì nhu cầu của khách hàng về tín dụng sẽ ít đi

- Thủ tục thẩm định khách hàng đi vay: Những thủ tục này mà đơn giản thuận

tiện sẽ tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng tiếp cận được với các khoản tín dụng

từ đó tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển Trái lại nếu thủ tục thẩm địnhquá rườm rà, khó khăn thì nó sẽ kìm hãm sự gia tăng nhu cầu về dịch vụ này

- Chiến lược kinh doanh, sức mạnh của ngân hàng: Đây là yếu tố quyết

định cho việc cấp các khoản tín dụng và hạn mức các khoản tín dụng đó Vớicác ngân hàng có sức mạnh về cạnh tranh, sức mạnh về tài chính họ sẵn sàngcấp các khoản tín dụng mà họ cho là sẽ mang lại kết quả khả quan Còn nếu như

đó chỉ là một ngân hàng nhỏ chưa khảng định được vị trí của mình thì trước khicấp một khoản tín họ sẽ phải đắn đo rất nhiều yếu tố

- Trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên trong ngân hàng: Đây là

một nhân tố quan trọng quyết định tiến độ và hiệu quả của việc cấp tín dụng.Nếu như các cán bộ công nhân viên thực hiện tốt và trung thực quy trình củaviệc cấp tín dụng, thì chắc chắn các khoản tín dụng đó sẽ được sử dụng đúngmục đích và mang lại hiệu quả cao, hơn nữa ngân hàng còn có thể tránh đượcnhững rủi ro trong quá trình cấp tín dụng

- Cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng: Đây cũng là một trong

những yếu tố hết sức quan trọng quyết định cho sự thành công của một khoảntín dụng Cơ sở vật chất tốt sẽ góp phần đẩy nhanh các bước của quá trình cấp

tín dụng, tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và khách hàng.

1.4.2 Các nhân tố bên ngoài.

Các nhân tố này mặc dù không tác động trực tiếp tới hoạt động tài trợ tíndụng xuất nhập khẩu, những tác động của nó cũng gây ra những ảnh hưởngkhông nhỏ tới hoạt động này Các nhân tố bên ngoài được đề cập đến ở đây baogồm: Chính sách về xuất nhập khẩu của nhà nước, môi trường kinh tế, chính trị,

xã hội trong và ngoài nước

Thứ nhất là chính sách về xuất nhập khẩu của nhà nước: Ngày nay hoạt

động ngoại thương đóng một vai trò rất to lớn trong nền kinh tế của mỗi quốcgia Nó giúp các quốc gia vươn mình ra thế giới nhưng bên cạnh đó cũng tiềm

ẩn những rủi ro khá cao Chính vì vậy, mỗi quốc gia thường đưa ra những chínhsách ngoại thương phù hợp với những điều kiện của quốc gia mình Nếu nhưchính phủ của một quốc gia có những chính sách đối ngoại mở rộng, thì nó sẽkích thích hoạt động xuất nhập khẩu và tất yếu nhu cầu về hoạt động tài trợ tíndụng xuất nhập khẩu sẽ rất cao

Thứ hai, là môi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong và ngoài nước:

Về môi trường kinh tế, điều kiện kinh tế của khu vực mà ngân hàng kinh

doanh, ảnh hưởng tới quy mô và hiệu quả của hoạt động tín dụng nói chung vàtín dụng tài trợ xuất nhập khẩu nói riêng Một nền kinh tế ổn định, tăng trưởngcao sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh tế quôc tế phát triển, từ đó làmcho hoạt động tín dụng được mở rộng và đạt hiẹu quả cao

Về môi trường chính trị, pháp luật: Nếu một quốc gia có nền chính trị ổn

định, bền vững thì chắc chắn nó sẽ tạo ra một môi trường thuận lợi cho mọi hoạtđộng của nền kinh tế phát triển, trong đó có hoạt động xuất nhập khẩu Cũng chính

từ đó sẽ làm phát sinh nhu cầu về tài trợ xuất nhập khẩu

Về môi trường xã hội: Như đã biết quan hệ tín dụng một phần lớn dựa

trên sự tín nhiệm, vì chỉ khi hai bên khách hàng và ngân hàng đã có một sự hiểubiết khá rõ thì ngân hàng mới cấp tín dụng, do đó chữ tín được đặt lên hàng đầu.Một xã hội tốt sẽ tạo ra môi trường kinh doanh trong sạch lành mạnh, không có

sự lừa lọc lẫn nhau, tất cả đều coi uy tín của mình là thứ quan trọng nhất

Trên đây là những nhân tố chính tác động tới hoạt động tín dụng tài trợxuất nhập khẩu, ngoài ra còn rất nhiều yếu tố khác như cơ chế chính sách tín

dụng, các hình thức tín dụng… Điều quan trọng là các doanh nghiệp và cácngân hàng cần phải biết tận dụng những ảnh hưởng tích cực để mang lại lợi íchcho mình và giảm thiểu những ảnh hưởng tiêu cực để tạo điều kiện cho hoạtđộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đạt được kết quả tốt nhất.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT

NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN

Trải qua 50 năm qua, cùng với các ngân hàng chủ lực khác Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Hà Nội đã vượt qua nhiều khó khăn, thử thách và lập nhiều thànhtích góp phần xứng đáng vào công cuộc xây dựng và phát triển thủ đất nước trong

đó bao gồm cả thủ đô Hà Nội Hiện tại, trụ sở chính của Chi nhánh được đặt tại số4B Lê Thánh Tông-Phường Phan Chu Trinh- Quận Hoàn Kiếm-Hà Nội

51 năm trước, Ngân hàng Kiến thiết Hà Nội (tiền thân của Ngân hàng ĐT &

PT Thành phố Hà Nội ngày nay) nằm trong hệ thống Ngân hàng kiến thiết ViệtNam được thành lập Nhiệm vụ của ngân hàng chủ yếu là nhận vốn từ Ngân hàngNhà nước để tiến hành cấp phát cho vay trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản

Năm 1982, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư

và Xây dựng Việt Nam tách khỏi Bộ Tài Chính, trực thuộc Ngân hàng Nhà NướcViệt Nam Do đó, Chi nhánh Kiến thiết Hà Nội đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư vàXây dựng Hà Nội thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam

Tháng 5/1990, Hội đồng Nhà nước ban hành 2 Pháp lệnh về Ngân hàngnhằm mục đích hoàn thiện hệ thống Ngân hàng cho phù hợp với cơ chế thịtrường, theo đó hệ thống Ngân hàng bao gồm: Ngân hàng trung ương là Ngânhàng Nhà nước Việt Nam và các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng ĐT & PT,Công ty tài chính, HTX tín dụng Ngày 26/11/1990, Ngân hàng ĐT & XD ViệtNam đổi tên thành Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam với vốn điều lệ 1100 tỷ đồng

và có các chi nhánh trực thuộc các tỉnh, Thành phố, đặc khu trực thuộc trungương Theo đó, Ngân hàng ĐT & XD Hà Nội đổi tên thành Ngân hàng ĐT &

-Giai đoạn từ năm 1975- 1995: Phục vụ công cuộc phục hồi, phát triểnkinh tế trong cả nước

Ngày 01/01/1995, bộ phận cấp phát vốn ngân sách tách khỏi ngân hàng

ĐT & PT Việt Nam tổng cục đầu tư và phát triển trực thuộc Bộ tài chính Trước

1995 Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam không hẳn là 1 ngân hàng thương mại,Ngân hàng hoạt động như một ngân hàng Quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từNgân hàng chính sách nhà nước và tiến hành cấp phát cho vay trong các lĩnhvực Đầu tư xây dựng cơ bản

Từ năm 1995, Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam nói chung, Ngân hàng ĐT &

PT Hà Nội nói riêng thực sự hoạt động như một Ngân hàng Thương mại Chi nhánh

Hà Nội có nhiệm vụ huy động vốn ngắn, trung và dài hạn từ các thành phần kinh tế,

tổ chức phi chính phủ, các tổ chức tín dụng, các doanh nghiệp, dân cư, các tổ chứcnước ngoài bằng VNĐ, USD để tiến hành các hoạt động cho vay tương ứng đối với

các tổ chức, mọi thành phần kinh tế và dân cư có nhu cầu về vốn.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động của Ngân hàng ĐT & PT Thành phố Hà Nội.

Trải qua quá trình phát triển Ngân hàng không ngừng lớn mạnh và cảithiện hơn bộ máy tổ chức không chỉ tại Chi nhánh Hà Nội mà còn tại nhiềuPhòng Giao dich trên khắp các địa bàn Hà Nội

Tính cho đến năm 2007, Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội có tổng số 350nhân viên làm việc tại 23 đầu mối Ngoài Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội, thì cácphòng, ban, điểm giao dịch có thể kể đến như: Phòng tín dụng số 1,2,3,4; PhòngTài chính-kế toán; Phòng DVKH cá nhân; Phòng DVKH doanh nghiệp; Tổchức cán bộ; Phòng kế hoạch nguồn vốn; Phòng Thanh toán quốc tế; Phòng tiền

tệ và kho quỹ; phòng điện toán; Văn phòng; Phòng TĐ & QLTD; các phònggiao dịch bao gồm: 1,2,6, 10, 11, 12, 17 ,18 và điểm giao dịch1, 3

Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính, nên bản thân ngân hàng luôn tạocho mình một bộ máy tổ chức đơn giản và hoạt động hiệu quả Các phòng giaodịch luôn có sự hoạt động độc lập dưới sự kiểm soát của Ngân hàng ĐT & PTChi nhánh Hà Nội

*Sơ đồ tổ chức.

GIÁM ĐỐC

P ĐIỆN TOÁN P TĐ & QLTD

P TÍN

DỤNG 1

PHÓ GIÁM ĐỐC KINH DOANH P TỔ CHỨC CÁN BỘ

P TÀI CHÍNH KẾ TOÁN

P TIỀN TỆ KHO

QUỸ

P THANH TOÁN QUỐC TẾ

P KẾ HOẠCH NGUỒN VỐN

P TÍN DỤNG

P DVKH CÁ NHÂN

P TÍN

DỤNG 2

P TÍN DUNG 3

P DVKH DOANH

NGHIỆP

P.TÍN DỤNG 4

P GIAO DỊCH 1

P GIAO DỊCH 2

P GIAO DỊCH 6

P GIAO DỊCH 10

P GIAO DỊCH 12

P GIAO DỊCH 18

P GIAO DỊCH 17

P GIAO DỊCH 11

P GIAO DỊCH

P PHÓ GIÁM ĐỐC KINH DOANH

ĐIỂM GIAO DỊCH

DIỂM GIAO DỊCH 1 DIỂM GIAO DỊCH 1

nam, ngân hàng đã phải trải qua không ít những thời kì khó khăn Năm 1995,việc chuyển toàn bộ nguồn vốn do ngân sách nhà nước cấp về Tổng cục đầu tư

và phát triển trực thuộc Bộ tài chính, theo thống kê khoảng 900 tỷ, đã ảnhhưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Cùng lúc đó, điều kiệnkinh tế xã hội có nhiều biến động Tuy nhiên, với sự thay đổi phương thức hoạtđộng cùng sự nỗ lực cố gắng của toàn thể cán bộ, ngân hàng đã vượt qua đượcnhững khó khăn trước mắt Thời điểm này có thể được coi là một mốc đánh dấu

sự chuyển mình không chỉ của chi nhánh mà còn của toàn hệ thống NHĐT&PTViệt Nam Với sự thay đổi phương thức hoạt động, từ việc hoạt động theo cơchế kế hoạch hóa tập trung sang kinh doanh đa năng tổng hợp, ngân hàng đãthực sự trở thành một ngân hàng thương mại quốc doanh Điều này khẳng địnhqua tình hình lợi nhuận mà chi nhánh thu đựơc qua các năm, được thể hiện cụthể qua bảng lợi nhuận 3 năm gần nhất dưới đây:

Bảng 2.1 : Tổng lợi nhuận của chi nhánh

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007)

Nhìn vào bảng số liệu ta nhận thấy rằng: Lợi nhuận qua các năm của Chinhánh Hà Nội có sự gia tăng về con số:

- Năm 2005: Đánh dấu 1 năm hoạt động nỗ lực của Chi nhánh trên địabàn Hà Nội Lợi nhuận năm 2005 tăng 6.713 triệu VNĐ so với năm 2004 tức lợinhuận đã tăng 110% Có được kết quả này là do ban giám đốc và toàn thể cán

bộ nhân viên Ngân hàng đã quyết tâm mở rộng tín dụng, tăng doanh thu, quản

lý chặt chẽ nguồn vốn và luôn thực hiện chương trình tiết kiệm chống lãng phí

- Năm 2006 Lợi nhuận chỉ đạt 101.749 triệu VNĐ và tăng 11.885 triệuVNĐ so với cùng kì năm trước lợi nhuận ước tính tăng 13,22% Mặc dù lợinhuận có tăng nhưng không đáng kể, doanh thu không tăng gấp đôi so với năm

2005 Nguyên nhân là do Ngân hàng đã trích lợi nhuận đạt được để sử dụng cho

việc dự phòng rủi ro và đầu tư các trang thiết bị cần thiết cho các phòng ban của

Chi Nhánh

- Với sự hoạt động nỗ lực của toàn thể các cán bộ, nhân viên thì năm

2007 con số lợi nhuận thu được là: 128.895 triệu VNĐ và tăng 27.146 triệu

VNĐ (26,67%) Nhìn vào bảng số liệu thì mức tăng lên trong năm 2007 gấp

đôi so với năm 2006 (chỉ đạt 11.885 triệu VNĐ) Đây là 1 tín hiệu đáng mừng

vì trong các năm gần đây với việc các ngân hàng Thương mại cổ phần mở ra rất

nhiều nhưng hoạt động tài chính của Ngân hàng vẫn duy trì ổn định và hiệu quả

Sau đây là một số hoạt động kinh doanh cơ bản của chi nhánh:

a Hoạt động huy động vốn.

Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế luôn là yêu cầu cấp thiết đối với nền

kinh tế Trong năm 2007, thị trường vốn trong nước rất sôi động Trên địa bàn

Hà Nội các ngân hàng thương mại cạnh tranh nhau gay gắt bằng việc đưa ra các

mức lãi suất và các hình thức huy động vốn hết sức hấp dẫn Hòa chung trong

không khí đó NH ĐT&PT Hà nội cũng nỗ lực không ngừng, ngân hàng đã sử

dụng rất nhiều các hình thức huy động vốn hấp dẫn như: Thực hiện chính sách

lãi suất linh hoạt, đa dạng hóa các hình thức huy động, thực hiện tốt công tác

khách hàng…do đó trong năm 2007 công tác huy động vốn tại ngân hàng đã đạt

được nhiều kết quả tích cực

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007 )

Nhìn chung, nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là từ các hoạtđộng tiền gửi dưới dạng: mua kỳ phiếu hoặc trái phiếu, tiền gửi vào tài khoản cánhân, trả lương qua Chi nhánh hoặc huy động vốn nhàn rỗi gửi tiết kiệm Ngânhàng huy động tiết kiệm đối với tiền VNĐ, USD hoặc EUR

Thông qua số liệu trong 3 năm gần đây vốn huy động tiết kiệm của ngânhàng đã có sự tăng vọt đáng kể Nếu năm 2005 lượng nguồn vốn huy động đượcchỉ là: 4.559.988 triệu VNĐ thì sang tới năm 2006 con số này đã tăng lên5.882.721 triệu VNĐ Năm 2007 với việc nâng cao lãi suất đối với các hìnhthức tiết kiệm nên ngân hàng đã huy động được 7.048.924 triệu VNĐ( gần gấpđôi so với năm 2005) Trong nhưng năm gần đây, thu nhập của cá nhân tăng do

đó việc ngân hàng nâng cao lãi xuất nhắm mục đích nâng cao nguồn vốn vàgiảm lạm phát cho xã hội

Việc các ngân hàng tiến hành nhiều hình thức gửi tiết kiệm khác nhaucũng đã thỏa mãn cho nhu cầu tiền gửi của khách hàng Ngoài ra, sử dụngnguồn vốn ngoại tệ nhằm mục đích cho các hoạt động hỗ trợ XNK, truy đổingoại tệ cho KH ….Ngân hàng đã đa dạng hóa được các sản phẩm, dịch vụ chotừng đối tượng khách hàng trên địa bàn Hà Nội nói chung và các tỉnh, thành phốkhác nói riêng

b Hoạt động tín dụng.

Công tác tín dụng là một hoạt động nghiệp vụ chủ yếu tại BIDV chinhánh Hà Nội, bởi đây là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho không chỉ BIDVchi nhánh Hà Nội nói riêng mà với tất cả các ngân hàng thương mại nói chung

Với mục đích là cấp tín dụng cho các Tổng công ty, doanh nghiệp ngoài quốcdoanh, chi nhánh đã xây dựng nên các cơ chế, chính sách và sản phẩm phù hợp

để có thể hỗ trợ tốt cho khách hàng cũng như không ngừng tăng cường hỗ trợphát triển khách hàng Với nỗ lực không ngừng của mình, năm 2007 chi nhánh

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007)

Qua bảng tổng hợp trên ta thấy việc sử dụng vốn của ngân hàng là chủyếu cấp tín dụng cho các khoản vay ngắn hạn Nguyên nhân là do các ngânhàng luôn mong muốn giảm thiểu rủi ro trong các khoản vay và nhanh thu hồicác khoản vay khó đòi Do đó, hạn chế các khoản vay với thời hạn hoàn vốn vàlãi trong khoảng thời gian 3-7 năm là cách thức chi nhánh mong muốn áp dụngvới các khoản tín dụng lớn đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Năm 2005 là năm quan trọng với các hoạt động tín dụng của ngân hàng,doanh số cho vay đã lên tới 3.459.374 triệu VNĐ trong đó tập trung ở các khoản

vay ngắn hạn Các khoản vay ngắn hạn chiếm tới 73,07% số vốn vay trong khi

đó các khoản vay trung và dài hạn khoảng 793.920 triệu VNĐ chỉ chiếm:

22.94%

- Theo số liệu cho đến ngày 31/12/2006 thì tổng số vốn cho vay là

3.823.014 triệu VNĐ và tăng 363.640 triệu VNĐ so với năm 2005 ( Tăng

10.51%) Trong đó, vay ngắn hạn đã tăng lên 466.411 triệu VNĐ và tăng 18,5%

so với năm 2005 Trong khi đó, các khoản vay trung và dài hạn chỉ khoảng

761.801 triệu VNĐ đã giảm so với năm trước khoảng 32.119 triệu VNĐ ( giảm

4,1%)

- Tính đến ngày 31/12/2007 thì tổng số vốn cho vay chỉ khoảng

3.790.552 triệu VND và giảm 32.462 triệu VNĐ so với năm 2006 Nguyên nhân

diễn ra tình trạng trên là do lãi suất gửi tiết kiệm tăng nhằm mục đích tăng

lượng vốn cho các hoạt động tài chính khác, tuy nhiên dẫn đến lãi suất cho vay

cũng tăng lên làm hạn chế bớt các khoản vay Các khoản vay dài hạn có dấu

hiệu tăng nhưng vẫn chưa đáng kể đối với nhu cầu vay trong thời gian ngắn hạn

Nhìn chung, Chi nhánh Hà Nội không chỉ phục vụ tài chính cho các

khách hàng doanh nghiệp, các Tổng công ty mà chi nhánh con mở rộng phạm vi

phục vụ của mình ra mảng khách hàng cá nhân Các khoản vay không chỉ dừng

lại ở các hoạt động trong nước mà còn cả các hoạt động kinh doanh với các

doanh nghiệp nước ngoài Trong các năm gần đây, các hoạt động tài trợ ngày

càng phổ biến và hoạt động vay ngoại tệ kinh doanh được đẩy mạnh

c Hoạt động dịch vụ

Nhằm hướng tới đem đến cho khách hàng của mình sự phục vụ hoàn hảo

và chuyên nghiệp, chi nhánh luôn chú trọng đến việc phát triển các loại hình

dịch vụ và triển khai các dịch vụ mới thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng

như: Thu đổi các loại ngoại tệ, thu mua séc du lịch, chi trả kiều hối, thanh toán

không dùng tiền mặt…

Bảng 2.4: Thu dịch vụ của chi nhánh

( Đơn vị: Tỷ VND)

Năm Tổng thu dịch vụ Tỷ lệ tăng (%)

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007)

Tính đến năm 2007 thu dịch vụ có những biến chuyển vượt bậc, tăng31,6% so với năm 2006, tăng 50,01% so với năm 2005 và đạt 115% kế hoạchnăm 2007

Trong năm 2007, Chi nhánh Hà nội tiếp tục đa dạng hóa các sản phẩmdịch vụ ngân hàng bán lẻ Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đã đa năng động dạnghóa các hoạt động dịch vụ phục vụ khách hàng như dịch vụ trả lương tự động,dịch vụ thu hộ cho các đại lý, dịch vụ tài khoản Smart@ccount, dịch vụHomebanking…Các dịch vụ này vừa góp phần đa dạng hóa hoạt động thanh toán,tăng thu phí thanh toán trong nước vừa là dịch vụ bổ trợ tài khoản hữu ích để thu hútkhách hàng Đây cũng là chi nhánh đầu tiên trong toàn hệ thống triển khai thửnghiệm và triển khai đại trà các sản phẩm mới gắn liền với công nghệ hiện đại vàcung cấp nhiều tiện ích phục vụ khách hàng, hoàn thành việc thanh toán thẻ VISAqua hệ thống ATM, mở rộng thêm hệ thống ATM, và triển khai kí kết hợp đồng lắpđặt các điểm chấp nhận thẻ POS, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union vớidoanh số chi trả trên 215 nghìn USD thu phí khoảng 45 triệu đồng

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK của Chi nhánh Ngân hàng

ĐT & PT Hà Nội.

2.2.1 Quy trình và điều kiện cho vay đối với các hình thức tín dụng tài trợ XNK của Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội.

a Điều kiện vay:

Là một trong những ngân hàng hàng đầu trong hoạt động tài chính, Ngânhàng ĐT &PT Việt Nam nói chung và Ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Hà Nộinói riêng đang nỗ lực hoàn thiện hơn quy trình và đơn giản hóa các điều kiệncho vay Tuy nhiên, Chi nhánh cũng thực hiện đúng những quy định, quy chế về