Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp đối với dầu khí (Mẫu số: 02/TNDN-DK)

Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp đối với dầu khí (Mẫu số: 02/TNDN-DK) được ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính. Mời các bạn cùng tham khảo và tải biểu mẫu!

Trang 1

[05] Tên ngườ ội n p thu :ế

[06] Mã s thu : ố ế

[07] Tên đ n v đơ ị ược u quy n [ ] ho c Đ i lý thu [ ]:ỷ ề ặ ạ ế

Mã s thuố ế Tên nhà th u ầ

1

2

3

4

Tôi cam đoan s li u khai trên là đúng và ch u trách nhi m tr ố ệ ị ệ ướ c pháp lu t v s li u đã khai ./ ậ ề ố ệ

,ngày tháng năm

NHÂN VIÊN Đ I LÝ THUẠ Ế NGƯỜI N P THU ho cỘ Ế ặ

H và tên:……… ọ Đ I DI N H P PHÁP C A NGẠ Ệ Ợ Ủ ƯỜI N P THUỘ Ế

Ch ng ch hành ngh s : ứ ỉ ề ố Ký, ghi rõ h tên, ch c v và đóng d u (n u có) ọ ứ ụ ấ ế

PH L CỤ Ụ

CHI TI T NGHĨA V THU C A CÁC NHÀ TH U D U KHÍẾ Ụ Ế Ủ Ầ Ầ

(Kèm theo các t khai thu đ i v i d u khí m u s 01/TAINDK, 02/TAINDK, ờ ế ố ớ ầ ẫ ố

01A/TNDNDK, 01B/TNDNDK, 02/TNDNDK)

[01] D u thô: ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □ [04] K tính thu : Ngày tháng… năm…. ho c tháng… năm…. ho c quý … năm ho c năm… ỳ ế ặ ặ ặ

(Đ i v i d u thô và condensate là ngày tháng năm ho c năm; Khí thiên nhiên là tháng/ quý/ năm) ố ớ ầ ặ

S thu phát sinh ố ế

ph i n p ả ộ (USD)

Ghi chú: USD: Đô la Mỹ

M u s : 0ẫ ố 1/PLDK

(Ban hành kèm theo Thông t s ư ố 156/2013/TTBTC ngày 6/11/2013

c a B Tài chính) ủ ộ

Trang 2

C NG HOÀ XÃ H I CH NGHĨA VI T NAM Ộ Ộ Ủ Ệ

Đ c l p T do H nh phúcộ ậ ự ạ

T KHAI THU TÀI NGUYÊN T M TÍNH Đ I V I D U KHÍ Ờ Ế Ạ Ố Ớ Ầ

[05] L n xu t bán th : … ầ ấ ứ

[10] Ngày xu t hóa đ n đ i v i xu t bán t i Vi t Nam:…/…/ ấ ơ ố ớ ấ ạ ệ [11] Tên ngườ ội n p thu :ế

[13] Đ a ch : [14] Qu n/huy n: [15] T nh/Th ành ph : ị ỉ ậ ệ ỉ ố

[16] Đi n tho i: [17] Fax: [18] Email: ệ ạ

[19] H p đ ng d u khí lô: ợ ồ ầ

[27] H p đ ng u quy n ho c H p đ ng đ i lý thu , s : [28] ngày…. tháng… năm ợ ồ ỷ ề ặ ợ ồ ạ ế ố

[29a] T n ấ

2 Giá tính thu tài nguyên t m tínhế ạ [30]

Tôi cam đoan s li u khai trên là đúng và ch u trách nhi m trố ệ ị ệ ước pháp lu t v s li u đã khai ./.ậ ề ố ệ

H và tên:……… ọ

Ch ng ch hành ngh s : ứ ỉ ề ố Ký, ghi rõ h tên, ch c v và đóng d u (n u có) ọ ứ ụ ấ ế

[01] D u thô: ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □ [04] K tính thu : Ngày… tháng năm…. ho c tháng… năm… ỳ ế ặ

(Đ i v i d u thô và condensate là ngày,tháng, năm; Khí thiên nhiên là tháng, năm) ố ớ ầ

[06] L n đ u ầ ầ □ [07] B sung l n th : ổ ầ ứ □ [08] Xu t kh u: ấ ẩ □ [09] Xu t bán t i Vi t Nam: ấ ạ ệ □

S n l ả ượ ng d u thô, condensate xu t ầ ấ

bán quy đ i theo t n ổ ấ

USD/thùng; USD/m3

S ti n thu tài nguyên t m tính ph i ố ề ế ạ ả

n p [33]=[31]x[32]ộ

T giá ngo i t liên ngân hàng t i th i ỷ ạ ệ ạ ờ

đi m xu t hoá đ n d u khí xu t bán ể ấ ơ ầ ấ

t i Vi t Namạ ệ

Đ I DI N H P PHÁP C A NGẠ Ệ Ợ Ủ ƯỜI N P Ộ

THUẾ

Ghi chú:

 Ch tiêu [04]: ỉ

+ K tính thu là ngày, tháng, năm là ngày xu t bán ho c ngày xu t hóa đ n tùy th i đi m nào đ n tr ỳ ế ấ ặ ấ ơ ờ ể ế ướ c (đ i v i d u thô bán t i ố ớ ầ ạ

Vi t Nam); ho c ngày làm xong th t c h i quan theo quy đ nh c a pháp lu t v h i quan (đ i v i d u thô xu t kh u) ệ ặ ủ ụ ả ị ủ ậ ề ả ố ớ ầ ấ ẩ

+ K tính thu là tháng, năm áp d ng đ i v i khí thiên nhiên khai thu theo tháng. Tháng, năm là tháng, năm th c t xu t bán. ỳ ế ụ ố ớ ế ự ế ấ + Tr ườ ng h p m t NNT khai thác đ ng th i d u thô, condensate thì kê khai thành t ng t khai riêng bi t ợ ộ ồ ờ ầ ừ ờ ệ

 USD: Đô la M ; VND: đ ng Vi t Nam ỹ ồ ệ

M u s : 01/TAINDKẫ ố

Trang 3

T KHAI QUY T TOÁN THU TÀI NGUYÊN Đ I V I D U KHÍỜ Ế Ế Ố Ớ Ầ

[04] K tính thu năm:………….ỳ ế

[24] H p đ ng u quy n ho c H p đ ng đ i lý thu , s : ngày…. tháng… năm ợ ồ ỷ ề ặ ợ ồ ạ ế ố

II S n lả ượng:

Thùng; m3

2

[27] Thùng; m3

3

[28] Thùng; m3

4

[29] Thùng; m3

5

[30] Thùng; m3

[01] D u thô: ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □ [05] L n đ u ầ ầ □ [06] B sung l n th : ổ ầ ứ □

Mã ch ỉ

tiêu

S ngày khai thác d u khí trong k tính ố ầ ỳ

thuế

S n lả ượng d u khí ch u thu tài nguyên k ầ ị ế ỳ

tính thu trế ước chuy n sangể

S n lả ượng d u khí ch u thu tài nguyên ầ ị ế

trong k tính thuỳ ế

S n lả ượng d u khí ch u thu tài nguyên th c ầ ị ế ự

t bán trong k tính thu [28]=[28a]+[28b]ế ỳ ế

S n lả ượng d u khí ch u thu tài nguyên ầ ị ế

chuy n sang k tính thu sauể ỳ ế

[29]=[26]+[27][28]

S n lả ượng d u khí ch u thu tài nguyên bình ầ ị ế

quân/ngày trong k tính thu [30]=[27]/[25]ỳ ế

T ng doanh thu xu t bán trong k tính ổ ấ ỳ

thuế

T l thu tài nguyên b ng d u khí trong ỷ ệ ế ằ ầ

k tính thuỳ ế

M u s : 02/TAINDKẫ ố

Trang 4

STT Ch tiêuỉ Đ n v tínhơ ị Giá trị

Mã ch ỉ

tiêu

V Thu tài nguyên tính b ng d u khíế ằ ầ

Ch ng ch hành ngh s : ứ ỉ ề ố Ký, ghi rõ h tên, ch c v và đóng d u (n u có) ọ ứ ụ ấ ế

Thu tài nguyên b ng d u khí ch a bán k ế ằ ầ ư ỳ

tính thu trế ước chuy n sangể

Thu tài nguyên b ng d u khí ph i n p ế ằ ầ ả ộ

trong k tính thu [34]=[27]x[32]ỳ ế

Thu tài nguyên b ng d u khí bán trong k ế ằ ầ ỳ

tính thu [35]=[28]x[32]ế

Thu tài nguyên b ng d u khí ch a bán ế ằ ầ ư

chuy n k tính thu sau [36]=[33]+[34][35]ể ỳ ế

Giá tính thu tài nguyên trong k tính ế ỳ

thu [37]=[31]/[28]ế

USD/thùng;

USD/m3

S ti n thu tài nguyên ph i n p trong ố ề ế ả ộ

k tính thu [38]=[39]+[40]ỳ ế

S ti n thu tài nguyên k trố ề ế ỳ ước chuy n ể

sang [39]=[33]x[37]

S ti n thu tài nguyên phát sinh trong k ố ề ế ỳ

tính thu [40]=([28][26])x[32]x[37]ế

S ti n thu tài nguyên t m tính đã kê ố ề ế ạ

khai trong k tính thuỳ ế

Chênh l ch gi a s ti n ph i n p theo ệ ữ ố ề ả ộ

quy t toán v i s đã kê khai trong k tính ế ớ ố ỳ

thu [42]=[38][41] ế

Đ I DI N H P PHÁP C A NGẠ Ệ Ợ Ủ ƯỜI N P Ộ

THUẾ

Ghi chú:

 Tr ng h p m t NNT khai thác đ ng th i d u thô, condensate và khí thiên nhiên thì kê khai thành t ng t khai riêng bi t ườ ợ ộ ồ ờ ầ ừ ờ ệ

 USD: Đô la Mỹ

Trang 5

T KHAI THU THU NH P DOANH NGHI P T M TÍNH Đ I V I D U KHÍ Ờ Ế Ậ Ệ Ạ Ố Ớ Ầ

[05] L n xu t bán th : … ầ ấ ứ

[10] Ngày xu t hóa đ n đ i v i xu t bán t i Vi t Nam:…/…./ ấ ơ ố ớ ấ ạ ệ [11] Tên ngườ ội n p thu :ế

[13] Đ a ch : [14] Qu n/huy n: [15] T nh/Thành ph :ị ỉ ậ ệ ỉ ố

[22] Đ a ch : [23] Qu n/huy n: [24] T nh/Thành ph : ị ỉ ậ ệ ỉ ố

[25] Đi n tho i: [26] Fax: [27] Email:ệ ạ

[28] H p đ ng u quy n ho c H p đ ng đ i lý thu , s : ngày…. tháng… năm…ợ ồ ỷ ề ặ ợ ồ ạ ế ố STT Ch tiêuỉ Mã ch tiêuỉ Đ n v tínhơ ị Giá trị

1 S n lả ượng d u khí xu t bánầ ấ [29]

3 Doanh thu [31]=[29]x[30] [31]

4 T l thu TNDN t m tínhỷ ệ ế ạ [32]

USD

Ch ng ch hành ngh s : ứ ỉ ề ố (Ký, ghi rõ h tên, ch c v và đóng d u (n u có)) ọ ứ ụ ấ ế

[01] D u thô:ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □

[04] K tính thu : Ngày tháng năm ho c tháng năm ỳ ế ặ

(Đ i v i d u thô và condensate là ngày,tháng, năm; Khí thiên nhiên là tháng, năm) ố ớ ầ

[06] L n đ uầ ầ □ [07] B sung l n th :ổ ầ ứ □ [08] Xu t kh u: ấ ẩ □ [09] Xu t bán t i Vi t Nam:ấ ạ ệ □

Thùng; m3

USD %

S thu TNDN t m tính ph i n p ố ế ạ ả ộ

S thu TNDN đố ế ược mi n ho c gi m ễ ặ ả

(n u có)ế

S thu TNDN t m tính ph i n p sau ố ế ạ ả ộ

khi mi n ho c gi m (n u có) [35]= ễ ặ ả ế

[33][34]

T giá ngo i t liên ngân hàng t i th i ỷ ạ ệ ạ ờ

đi m xu t hoá đ n d u khí xu t bán t i ể ấ ơ ầ ấ ạ

Vi t Namệ

M u s : 01A/TNDNDKẫ ố

(Ban hành kèm theo Thông t s ư ố 156/2013/TTBTC ngày 6/11/2013 c a ủ

B Tài chính) ộ

Trang 6

 T khai này áp d ng đ i v i d u thô, condensate, khai thu theo l n xu t bán; khí thiên nhiên theo tháng ờ ụ ố ớ ầ ế ầ ấ

Ch tiêu [03]: K tính thu là ngày, tháng, năm là ngày xu t bán ho c ngày xu t hóa đ n tùy th i đi m nào đ n tr ỉ ỳ ế ấ ặ ấ ơ ờ ể ế ướ c (đ i v i d u thô bán t i ố ớ ầ ạ

Vi t Nam); ho c ngày làm xong th t c h i quan theo quy đ nh c a pháp lu t v h i quan (đ i v i d u thô xu t kh u) ệ ặ ủ ụ ả ị ủ ậ ề ả ố ớ ầ ấ ẩ

 Tr ườ ng h p m t NNT khai thác đ ng th i d u thô, condensate thì kê khai thành t ng t khai riêng bi t ợ ộ ồ ờ ầ ừ ờ ệ

 TNDN: thu nh p doanh nghi p; USD: Đô la M ; VND: Đ ng Vi t Nam ậ ệ ỹ ồ ệ

Trang 7

T KHAI THU THU NH P DOANH NGHI P (TNDN) T M TÍNH Đ I V I KHÍ THIÊN NHIÊNỜ Ế Ậ Ệ Ạ Ố Ớ

[01] K tính thu : Quý năm ỳ ế

[06] Đ a ch : [07] Qu n/huy n: [08] T nh/Thành ph :ị ỉ ậ ệ ỉ ố

[13] Tên đ n v đơ ị ược u quy n ho c Đ i lý thu :ỷ ề □ ặ ạ ế□

[18] Đi n tho i: [19] Fax: [20] Email:ệ ạ

[21] H p đ ng u quy n ho c H p đ ng đ i lý thu , s : ngày…. tháng… năm ợ ồ ỷ ề ặ ợ ồ ạ ế ố

STT Ch tiêuỉ Mã ch tiêuỉ Đ n v tínhơ ị Giá trị

1 S n lả ượng d u khí xu t bánầ ấ [22]

3 Doanh thu [24]=[22]x[23] [24]

5 Thu nh p ch u thu [26]=[24][25]ậ ị ế [26] USD

6 Thu su t thu TNDN ế ấ ế [27] %

Đ I DI N H P PHÁP C A NGẠ Ệ Ợ Ủ ƯỜI N P THUỘ Ế

[02] L n đ u ầ ầ □ [03] B sung l n th :ổ ầ ứ □

Thùng; m3

USD

S thu TNDN t m tính ph i n p ố ế ạ ả ộ

[28]=[26]x[27]

S thu TNDN t m tính đố ế ạ ược mi n ễ

ho c gi m (n u có)ặ ả ế

S thu TNDN t m tính ph i n p sau ố ế ạ ả ộ

khi mi n ho c gi m (n u có) ễ ặ ả ế

[30]=[28][29]

Tỷ giá ngo i t bình quân gia quy n ạ ệ ề

liên ngân hàng các l n xu t bán trong ầ ấ

quý (T ng doanh thu VND chia cho ổ

t ng doanh thu USD) ổ

M u s : 01B/TNDNDKẫ ố

Trang 8

Ghi chú: TNDN: Thu nh p doanh nghi p; USD: Đô la M ; VND: Đ ng Vi t Nam ậ ệ ỹ ồ ệ

Trang 9

T KHAI QUY T TOÁN THU THU NH P DOANH NGHI P Đ I V I D U KHÍỜ Ế Ế Ậ Ệ Ố Ớ Ầ

[04] K tính thu năm:………… ỳ ế [07] Tên ngườ ội n p thu :ế

[24] H p đ ng u quy n ho c H p đ ng đ i lý thu , s : ngày…. tháng… năm… ợ ồ ỷ ề ặ ợ ồ ạ ế ố

2 T ng chi phí đ ổ ượ c phép thu h i ồ [26] USD

Ch ng ch hành ngh s : ứ ỉ ề ố

[01] D u thô: ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □

[05] L n đ u ầ ầ □ [06] B sung l n th : ổ ầ ứ □

[16] Tên đ n v đơ ị ược u quy n ỷ ề □ ho c Đ i lý thu ặ ạ ế□:

T ng doanh thu ch u thu TNDN trong ổ ị ế

k tính thu ỳ ế

Chi phí đ ượ c tr khi xác đ nh thu nh p ừ ị ậ

ch u thu :[27] = [27a]+[27b] ị ế

3.1 + Chi phí đ trong năm quy t toán ượ ế c phép thu h i phát sinh ồ

3.2

T ng chi phí đã thu h i lu k đ n h t ổ ồ ỹ ế ế ế

năm quy t toán ế

T ng chi phí còn đ ổ ượ c phép thu h i ồ

[29]=[26][28]

Thu nh p t ho t đ ng d u khí ậ ừ ạ ộ ầ

[30]=[25][27]

T ng thu nh p ch u thu ổ ậ ị ế

[32]=[30]+[31]

S thu thu nh p doanh nghi p ph i ố ế ậ ệ ả

n p [34]=[32]x[33] ộ

S thu thu nh p doanh nghi p đ ố ế ậ ệ ượ c

mi n ho c gi m ễ ặ ả

S thu thu nh p doanh nghi p ph i ố ế ậ ệ ả

n p theo quy t toán [36]=[34][35] ộ ế

S thu thu nh p doanh nghi p t m ố ế ậ ệ ạ

tính đã kê khai trong kỳ

Chênh l ch gi a s thu thu nh p ệ ữ ố ế ậ

doanh nghi p n p theo quy t toán đã ệ ộ ế

kê khai [38]=[36][37]

(Ký, ghi rõ h tên, ch c v và đóng d u (n u có)) ọ ứ ụ ấ ế

M u s : 02/TNDNDKẫ ố

Trang 10

 Tr ườ ng h p m t NNT khai thác đ ng th i d u thô, condensate và khí thiên nhiên thì kê khai thành t ng t khai riêng bi t ợ ộ ồ ờ ầ ừ ờ ệ

 TNDN: Thu nh p doanh nghi p ậ ệ

Trang 11

[04] K tính thu năm:…… ỳ ế [05] Tên ngườ ội n p thu :ế

STT

Ghi chú

S n lả ượng S n lả ượng

1

2

3

4

5

6

7

T ng c ng ổ ộ

PH L CỤ Ụ

S N LẢ ƯỢNG VÀ DOANH THU XU T BÁN D UẤ Ầ KHÍ

( Kèm theo T khai quy t toán thu tài nguyên ờ ế ế đ i v i d u khí) ố ớ ầ

[01] D u thô: ầ □ [02] Condensate: □ [03] Khí thiên nhiên: □

Đ n v tính ơ ị

s n lả ượng

(thùng, m3)

Ngày, tháng, năm

Giá tính thu tài ế

nguyên t m tính ạ

(USD)

Doanh thu (USD)

Ghi chú: USD: Đô la Mỹ

M u s : 0ẫ ố 2-1/PLDK

Định dạng
Số trang	13
Dung lượng	479,03 KB