Để thực hiện mục tiêu, định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung, của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng, đòi hỏi Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phả
Trang 1MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT
LÁNG HẠ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2004 CỦA CHI NHÁNH NHNO&PTNT LÁNG HẠ.
3.1.1 Nguồn vốn huy động.
Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ xây dựng năm 2004 là : 5.400 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 900 tỷ đồng
- Nguồn vốn nội tệ: Kế hoạch nguồn vốn nội tệ năm 2004 xây dựng 4.480 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 960 tỷ đồng
+, Tiền gửi huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế năm 2004 xây dựng là 2.730 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 710 tỷ đồng
+, Nguồn vốn từ các tổ chức Tín dụng dự tính tăng 50 tỷ đồng so với năm 2003
- Nguồn vốn ngoại tệ: Kế hoạch nguồn vốn ngoại tệ năm 2004 xây dựng 920
tỷ VNĐ tương đương 56.834 nghìn USD
+, Tiền gửi huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế năm 2004 xây dựng là
870 tỷ đồng tương đương 55.619 nghìn USD, tăng so với năm 2003 là 70 tỷ đồng
+, Nguồn vốn từ các tổ chức Tín dụng chủ yếu từ các nhân hàng bạn dự tính không tăng so với năm 2003
3.1.2 Sử dụng vốn.
Tổng dư nợ kế hoạch xây dựng năm 2004 là 2.190 tỷ đồng, tăng so với năm 2003là 614 tỷ đồng Trong đó:
+, Nội tệ: Kế hoạch là 1.557 tỷ đồng so với năm 2003 tăng 484 tỷ đồng chiếm 71% trong tổng dự nợ
+, Ngoại tệ: Kế hoạch là 633 tỷ đồng so với năm 2003 tăng 130 tỷ đồng chiếm 29% trong tổng dự nợ
Trang 2- Dư nợ ngắn hạn: Dư nợ ngắn hạn kế hoạch năm 2004 là 920 tỷ đồng, tăng
so với năm 2003 là 349 tỷ đồng Dư nợ ngắn hạn chiếm 42% trong tổng dư nợ Trong đó:
+, Dư nợ nội tệ 587 tỷ đồng, chiếm 64% trong tổng dư nợ ngắn hạn
+, Dư nợ ngoại tệ 333 tỷ đồng chiếm 36% trong tổng dư nợ ngắn hạn
- Dư nợ trung hạn: Kế hoạch dư nợ trung hạn năm 2004 là 45 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 15 tỷ đồng Dư nợ trung hạn chiếm 2% trong tổng dư nợ Trong đó:
+, Dư nợ nội tệ 45 tỷ đồng, chiếm 100% trong tổng dư nợ ngắn hạn
- Dư nợ dài hạn: Kế hoạch dư nợ dài hạn năm 2004 là 1.225 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 250 tỷ đồng Dư nợ dài hạn chiếm 56% trong tổng dư nợ Trong đó:
+, Dư nợ nội tệ 925 tỷ đồng, chiếm 76% trong tổng dư nợ ngắn hạn
+, Dư nợ ngoại tệ 300 tỷ đồng chiếm 24% trong tổng dư nợ ngắn hạn
3.1.3 Biện pháp để thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2004.
Về công tác huy động vốn:
Tiếp tục phát triển mối quan hệ chặt chẽ với các đơn vị khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng mới nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức này Ngoài việc tăng trưởng nguồn vốn của mình, Chi nhánh còn góp phần tăng trưởng nguồn vốn theo yêu cầu của Ngân hàng Nông nghiệp v Phát triển nông thôn Việt Nam
- Thường xuyên nắm bắt lãi suất thị trường để điều chỉnh kịp thời linh hoạt trong phạm vi quyền hạn được phép của Chi nhánh, vừa đáp ứng dược yêu cầu thị trường vừa đảm bảo yêu cầu hiệu quả trong kinh doanh
- Mở thêm Chi nhánh thành viên,các phòng giao dịch để thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư
Trang 3- Đẩy mạnh quảng cáo, tiếp thị thu hút khách hàng, áp dụng cơ chế linh hoạt đối với khách hàng nhưng phải đảm bảo nguyên tắc phát triển ổn định và lâu dài
- Đa dạng hoá khâu thanh toán: Thanh toán thẻ, thẻ Tín dụng … Trang bị máy móc, xây dựng phần mềm đảm bảo để tăng thu dịch vụ thanh toán, thanh toán nhanh, chính xác, an toàn, đáp ứng kịp thời với yêu cầu của khách hàng
- Mở rộng các dịch vụ thuạn tiện cho khách hàng Thực hiện giao dịch theo ca
Mở rộng việc trả lương cho nhân viên thông qua tài khoản cá nhân Triển khai dịch
vụ thu tiền tại đơn vị, nối mạng với các đơn vị lớn
- Mở rộng phát triển dịch vụ bảo lãnh, đại lý bán bảo hiểm, thu phí bảo hiểm qua Ngân hàng …
Về công tác Tín dụng:
- Tiến hành giải ngân các dự án đầu tư đã ký như: Dự án của các Tổng công ty
và công ty như: Tổng công ty Sông Đà, công ty Gang thép Thái Nguyên, công ty LILAMA Hà Nội …
- Thường xuyên gặp gỡ trao đổi với khách hàng lắng nghe ý kiến đề xuất từ các đơn vị, nắm bắt chính sách khách hàng của các tổ chức Tín dụng khác, từ đó chỉnh sửa kịp thời những kiến nghị của khách hàng trên quan điểm bình đẳng, cùng
có lợi
- Làm tốt công tác phân loại khách hàng, nghiên cứu thị trường, từ đó đưa ra định hướng đầu tư cho từng khách hàng cụ thể
- Thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn, làm tốt công tác giáo dục phẩm chất, đạo đức, phong cách cho cán bộ Tín dụng, đồng thời bố trí cán bộ phù hợp với năng lực chuyên môn
- Chi nhánh hướng vào mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm
đa dạng hoá các thành phần kinh tế Giảm việc tập trung đầu tư vào các doanh nghiệp lớn, đặc biệt là doanh nghiệp Nhà nước, đa dạng hoá các đối tượng đầu tư
Trang 4để phân tán rủi ro Mở rộng hình thức cho vay phục vụ đời sống, cầm cố giấy tờ có giá cho các cá nhân và hộ gia đình
Trang 53.2 NHỮNG GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH CỦA CHI NHÁNH NHNO&PTNT LÁNG HẠ.
Để thực hiện mục tiêu, định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung, của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng, đòi hỏi Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phải giải quyết nhiều vấn đề, một trong những vấn đề quan trọng nhất là nâng cao hiệu quả công tác Quản trị Tài chính của Ngân hàng
Công tác Quản trị Tài chính của Ngân hàng có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, có quản lý tốt công tác này Ngân hàng mới có thể phát triển theo định hướng mà Ngân hàng đã đặt
ra, đạt được những mục tiêu mong muốn của Ngân hàng Vì vậy, nâng cao hiệu quả công tác Tài chính của Ngân hàng là giải pháp quan trọng giúp Ngân hàng đạt được những mục tiêu định hướng của mình Sau đây ta đi xem xét những nội dung chính nhằm nâng cao công tác Tài chính của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ
3.2.1 Đẩy nhanh tốc độ lành mạnh hoá tình hình Tài chính, tăng tiềm lực Tài chính cho Ngân hàng
Để đẩy nhanh tốc độ lành mạnh hoá tình hình Tài chính của Ngân hàng thì Ngân hàng thực hiện những vấn đề sau:
- Giải quyết nhanh dứt điểm các khoản nợ xấu, làm trong sạch bảng tổng kết tài sản
- Những điểm cần phải được nhấn mạnh trong quá trình kiểm tra khoản vay bao gồm: (1) Phát hiện càng sớm càng tốt những khoản vay
có vấn đề thực tế hoặc tiềm tàng; (2) Tăng cường chỉ đạo và khuyến khích cán bộ Tín dụng theo dõi và báo cáo về sự suy giảm chất lợng của những khoản vay mà họ theo dõi; (3) Thực hiện thiết lập và quản lý thống nhất bộ hồ sơ; (4) Chấp hành tốt chính sách cho vay, luật và các quy chế về hoạt động ngân hàng; (5) Đảm bảo thông tin chính xác kịp thời cho Ban Giám đốc và Hội đồng Quản trị về tình hình sử dụng của danh mục cho vay; (6) Thiết lập và sử dụng các khoản dự trữ tổn thất cho vay một cách hợp lý
Trang 6- Không sử dụng biện pháp bằng treo nợ đối với các khoản nợ khó đòi bởi vì
sử dụng biện pháp này không có tác dụng làm lành mạnh hoá bảng cân đối tài sản của Ngân hàng, thực chất tài sản đã bị mất và cha đợc xử lý cho nên nguy cơ phá sản của Ngân hàng luôn luôn bị đe doạ
- Cần khai thác triệt để giá trị, khối lợng tài sản đã nhận thế chấp, cầm cố Cần phân loại các tài sản thế chấp, cầm cố, xác định trên cơ sở pháp lý nhằm làm rõ tính hợp pháp của tài sản đảm bảo, từ đó đưa ra các biện pháp xử lý cho phù hợp
Phối hợp chặt chẽ giữa các ngành: địa chính, Tài chính, Ngân hàng trong việc xác định giá trị tài sản đặc biệt là giá trị tài sản thế chấp và đăng ký thế chấp nhằm tránh các trờng hợp một tài sản đem đi thế chấp ở nhiều Ngân hàng
- Sử dụng tốt các quỹ rủi ro hàng năm, hàng năm cần trích một phần bù đắp rủi ro, quỹ này rất quan trọng, Ngân hàng cần tăng quỹ này lên các năm nhằm đáp ứng những rủi ro bất thưườngxảy ra trong Ngân hàng
- Những khoản nợ xấu cần có chính sách khuyến khích các đơn vị trả gốc trớc, trả lãi sau, những đơn vị tích cực trả gốc đợc xem xét giảm đi một phần lãi
- Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ tồn đọng, sẽ tạo cho Ngân hàng có thêm vốn trong hoạt động, tăng cờng uy tín của Ngân hàng
3.2.2 Xây dựng chiến lợc huy động vốn phù hợp, đảm bảo sử dụng vốn với chi phí thấp nhất
Nguồn vốn của Ngân hàng bao gồm 3 nguồn chính Trong khi đó Ngân hàng tập trung những nguồn vốn lớn sau:
Vay Ngân hàng Trung Ương: Đây là nguồn vốn để đáp ứng
những nhu cầu của Ngân hàng như nhu cầu chi trả thường nhật của các Ngân hàng, nhu cầu đáp ứng cho vay theo thời vụ hoặc khi Ngân hàng gặp khó khăn nghiêm trọng về khả năng thanh toán
Trang 7Đây là nguồn có chi phí khá cao nên Ngân hàng thường thiếu chủ động, điều kiện vay thường ngặt nghẽo, luôn đòi hỏi có sự đảm bảo khá đầy đủ, thời hạn cho vay thưườngngắn nhất là trong các thời kỳ NHTƯ thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt Ngoại trừ trường hợp Ngân hàng hoạt động trong điều kiện hệ thống Tài chính tiền tệ kém phát triển, trong đó tiền vay hay đầu tư NHTƯ thường là nguồn quan trọng để các thị trờng Tài chính phát triển thể loại Tín dụng này có vai trò ít quan trọng hơn Đối với Ngân hàng, khi thực sự cần thiết thì mới dùng khoản vay này
Đẩy mạnh tập trung vào nguồn vốn huy động là tiền gửi có
kỳ hạn Đây là nguồn huy động có chi phí cao hơn tiền gửi không kỳ hạn
nhưng để tập trung được một nguồn vốn lớn để thúc đẩy nhanh hiện đại hoá công nghiệp Ngân hàng thì đây là nguồn vốn rất quan trọng Nó có tính ổn định, Ngân hàng có thể chủ động kiểm soát, chủ động sử dụng nó trong quá trình cho vay hay đầu tư, Ngân hàng không bị động dễ dàng ứng phó với những rủi ro, từ đó làm tăng khả năng thu lợi nhuận của Ngân hàng
Vay từ các tổ chức Tín dụng khác: Để có thể nâng cao được
khả năng huy động vốn từ đó tập trung được nguồn vốn lớn, Ngân hàng cần thực hiện những vấn đề sau:
- Cần xác định và thực hiện chính sách về phát triển sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng mình nhằm tạo ra sự phân biệt, tạo ra đặc điểm riêng và tăng quá trình hấp dẫn của sản phẩm dịch vụ
- Xây dựng và thực hiện chính sách giá cả sản phẩm dịch vụ
- Xây dựng và thực hiện chính sách phát triển hệ thống phân phối
- Tiến hành phân đoạn thị trường theo các tiêu thức khác nhau để từ đó xây dựng các chiến lược sản phẩm, giá cả, phân phối… thích hợp với từng phân đoạn thị trường
Trang 8- Thực hiện trả lãi cho các tiền gửi séc và áp dụng hệ thống lãi suất mang tính cạnh tranh
- Đưa ra các hình thức tiền gửi tiết kiệm hoặc tiền gửi có kỳ hạn nhưng lại có một số thuộc tính của tiền gửi không kỳ hạn…
- Mở rộng tiết kiệm có thưởng hiện đang áp dụng nhằm thu hút lượng vốn nhàn rỗi từ dân cư
- Có chính sách lãi suất hợp lý như giảm lãi suất cho vay đối với những dự án lớn, có tính hiệu quả cao
- Tạo ra cơ chế cho vay rộng mở, xây dựng thủ tục cho vay đơn giản nhưng vẫn đáp ứng yêu cầu đảm bảo tài sản, tránh nợ xấu
- Mỗi Ngân hàng cần có chiến lược huy động riêng phù hợp với điều kiện môi trường hoạt động kinh doanh của mình Ngay cả trường hợp đã xác định được hướng chiến lược thì trong quá trình triển khai mỗi chương trình chiến lược hay chính sách, luôn cần phải xem xét tác động của nó tới tình hình chi phí, rủi ro và thu nhập nói chung của Ngân hàng như thế nào
3.2.3 Cơ cấu Tài sản Có hợp lý theo hướng tăng Tài sản Có sinh lời và nâng cao chất lượng Tài sản Có.
Cơ cấu Tài sản Có cho hợp lý theo hướng tăng Tài sản Có sinh lời là một biện pháp giúp Ngân hàng đẩy mạnh được hoạt động kinh doanh của mình, việc tăng Tài sản Có sinh lời cũng có nghĩa là giảm bớt các tài sản không sinh lời trong Ngân hàng, giảm bớt các khoản nợ xấu, từ đó giảm bớt các khoản chi phí cho Ngân hàng, đáp ứng đúng và đầy đủ những khoản dự trữ theo yêu cầu của Ngân hàng nhà nước, tránh tình trạng ứ đọng vốn
Cơ cấu tài sản có hợp lý còn theo hướng nâng cao chất lượng Tài sản Có Cụ thể nâng cao chất lượng Tín dụng và đầu tư, đây luôn luôn là đòi hỏi hướng đến của mọi Ngân hàng, chất lượng Tín dụng đầu tư có cao thì Ngân hàng mới có khả năng duy trì hoạt động của mình cũng như tăng vị thế của mình, muốn nâng cao
Trang 9chất lượng Tín dụng và đầu tư, đòi hỏi các nhà Quản trị Tài chính phải có khả năng cũng như năng lực trong việc xác định hướng kinh doanh, đầu tư vào các ngành nghề có triển vọng, dự báo được tình hình kinh tế xảy ra đối với từng ngành nghề, lĩnh vực để từ đó có những quyết định đầu tư đúng đắn Nâng cao chất lượng Tín dụng cũng có nghĩa các nhà Quản trị cần nâng cao khả năng kiểm soát các khoản
nợ, giảm thiểu các khoản nợ xấu một cách tốt nhất
3.2.4 Xây dựng chiến lược Tài chính nhằm nâng cao khả năng sinh lời và phát triển thu nhập.
Xây dựng được một chiến lược Tài chính luôn là đòi hỏi đầu tiên đối với nhà Quản trị Tài chính, có xây dựng được một chiến lược Tài chính đúng mới vạch ra được các định hướng, mục tiêu cho Ngân hàng hoạt động Ngay từ bước đầu tiên này, đòi hỏi các nhà Quản trị phải có chiến lược Tài chính phù hợp với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ kỳ trước, của nền kinh tế
Chiến lược Tài chính có phù hợp mới tăng khả năng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từ đó tăng khả năng sinh lời và phát triển thu nhập Nếu như chiến lược Tài chính không được xây dựng một cách có định hướng, không đúng với khả năng kinh doanh của Ngân hàng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của Ngân hàng, ảnh hưởng đến cả lợi nhuận và thu nhập của Ngân hàng Vì vậy xây dựng được một chiến lược Tài chính nhằm nâng cao khả năng sinh lời và phát triển thu nhập của Ngân hàng là nhiệm vụ mà các nhà Quản trị luôn luôn hướng tới
3.2.5 Tăng cường năng lực Quản trị của Ngân hàng.
Cơ cấu lại tổ chức và mạng lưới Ngân hàng theo mô hình NHTM hiện đại, đưa Ngân hàng công thương Ba Đình thành chi nhánh Ngân hàng Tài chính mạnh, một bộ máy kinh doanh năng động có khả năng thích ứng với thị trường
- Nhận thức đúng bản chất, công việc tổ chức, nguyên tắc và phương pháp tổ chức Nhà Quản trị và nhân viên dù ở cấp nào cũng cần hiểu rõ những kiến thức cơ bản về tổ chức và nguyên tắc tổ chức mà trong đó họ đang hoạt động Họ cần nắm
Trang 10được cơ cấu tổ chức của Ngân hàng có thể và cần được xác định dựa trên nguyên tắc, phương pháp nào ? Và vì sao ? Điều này có tác dụng loại bỏ được tư tưởng tuỳ tiện trong công tác thiết kế cơ cấu tổ chức, hoặc thừa kế một cách máy móc các cơ cấu đã có mà không cần xem xét hiệu quả hoạt động sẽ ra sao
- Cơ cấu tổ chức phải được xây dựng gắn với mục đích, mục tiêu, kế hoạch và tính đến yếu tố con người
Cơ cấu tổ chức được thiết lập nên phải được xem như một hệ thống hoạt động với thành phần là những vai trò, vị trí do các cá nhân đảm nhiệm thực hiện và chất kết dính xuyên suốt các vị trí, các hoạt động bị phân chia thành vùng, lĩnh vực, cấp hay bộ phận Chính là các mục đích, mục tiêu, đường lối hoạt động chung của Ngân hàng
- Tăng cường, nỗ lực duy trì sự hợp lý về tầm Quản trị, tránh xu hướng mở rộng tầm Quản trị thái quá
- Mô tả rõ vị trí Quản trị và làm rõ các mối quan hệ
- Quán triệt nhiệm vụ, quyền hạn đến từng bộ phận và cá nhân
- Kiên quyết thực hiện đúng các nguyên tắc, quyền hạn, quan hệ đã được xác định
- Thường xuyên nghiên cứu và đổi mới Tài chính cho phù hợp với sự biến đổi của thực tiễn
- Nâng cao trách nhiệm và quyền hạn của các bộ phận chủ yếu trong Ngân hàng
- Xây dựng một cơ chế Tài chính phù hợp với định hướng, mục tiêu, nguyên tắc thương mại - thị trường của Ngân hàng
- Phải nâng cao khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nhằm cung cấp thông tin chuẩn xác
- Ngân hàng phải kinh doanh theo nguyên tắc thị trường