GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TCDN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTMCP SÀI GÒN –HÀ NỘI (SHB)

Trong quá trình hoạt động ngân hàng phải luôn bám sát chính sách phát triển kinh tế vĩ mô, vi mô của nhà nớc để biết đợc mục tiêu phát triển kinh tế, các ngành nghề đợckhuyến khích phát

Giải pháp nâng cao chất lợng công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng của NHTMCP Sài Gòn –Hà Nội (SHB)Hà Nội (SHB)

3.1 Định hớng công tác tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới

Ngân hàng SHB với những thành quả đã đạt đợc ở hiện tại và tiềm lực trong tơnglai, tôn chỉ hoạt động sẽ trở thành một ngân hàng bán lẻ đa năng hiện đại hàng đầu tạiViệt Nam, phấn đấu đến năm 2010 trở thành một tập đoàn tài chính để cung cấp sảnphẩm dịch vụ đa dạng cho các thị trờng có chọn lựa, ngân hàng hoạt động vững mạnh

và an toàn, phát triển bền vững đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế

Ngân hàng SHB đề ra mục tiêu tổng quát của ngân hàng là mở rộng hoạt độngmột cách vững chắc, an toàn, tự bền vững về tài chính, áp dụng công nghệ thông tinhiện đại, cung cấp các dịch vụ an toàn và tiện ích đa dạng và thông thoáng đến cácdoanh nghiệp và các tầng lớp dân c ở đô thị, nâng cao và duy trì khả năng sinh lời, pháttriển và bồi dỡng nguồn nhân lực nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và thích ứngnhanh chóng với quá trình hội nhập kinh tế

Trên cơ sơ mục tiêu tổng quát ngân hàng SHB đã xây dựng mục tiêu cụ thể cho thời

- Đổi mới công nghệ thông tin ngân hàng: đẩy nhanh tốc độ áp dụng công nghệthông tin, đầu t nâng cấp hạ tầng công nghệ Xây dựng và triển khai hệ thống thông tinquản trị trên nền tảng của hệ thống ngân hàng cốt lõi phù hợp, thực hiện công tác quản

lý tập trung theo mô hình ngân hàng hiện đại

- Nâng cao hiệu quả của hoạt động quản lý vốn: đặt mục tiêu nâng cao hiệu quả kinhdoanh cải tiến công tác quản trị rủi ro bằng cách xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tậptrung, độc lập và toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế

- Tái cơ cấu tổ chức: cải cách cơ cấu tổ chức và điều hành nhằm đ a SHB thành mộtngân hàng hiện đại theo các chuẩn mực quốc tế lấy phục vụ khách hàng làm mục tiêuhoạt động

- Nâng cao cải tiến công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ: nâng cao năng lực điều hành

và phát triển các kỹ năng quản trị, nâng cao chất lợng và hiệu quả công tác kiểm toánkiểm tra nội bộ

SHB luôn phấn đấu trở thành một ngân hàng định hớng đến khách hàng Một tổchức tạo ra lợi ích cao nhất cho khách hàng, cổ đông và ngời lao động Một tổ chứcluôn luôn học hỏi Một tổ chức xây dựng văn hoá doanh nghiệp trên cơ sở các giá trị:

sự tin tởng, tính cam kết, chuyên nghiệp, minh bạch và đổi mới

Để đạt đợc các mục tiêu đã đề ra,cán bộ và công nhân viên ngân hàng SHB luônluôn quán triệt các nguyên tắc:

Thứ nhất: áp dụng các thông lệ quốc tế trong công tác điều hành ngân hàng.

Thứ hai: phát triển và đa ra thị trờng những sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng đá

ứng nhu cầu của khách hàng, tạo lập danh tiếng về chất lợng phục vụ khách hàng, độtin cậy và mức giá cả cạnh tranh

Thứ ba: đẩy mạnh phát triển công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm

cơ sở để phát triển mô hình ngân hàng hiện đại

Thứ t: hoạt động trên cơ sở thận trọng về tài chính và luôn nhận thức đợc tầm

quan trọng của quản lý rủi ro, bảo quản tài sản và duy trì khả năng thanh toán là tối cầnthiết cho sự thành công của ngân hàng, phát huy tối đa nguồn lực tài chính trên nguyêntắc đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao khả năng sinh lời

Thứ năm: đầu t vào con ngời, phát triển năng lực của cán bộ nhân viên, khuyến

khích sự cống hiến xuất sắc, thởng công xứng đáng với thành tích và tạo điều kiện cho

họ có điều kiện phát triển

Phát huy những thành qủa đã đạt đợc, cùng với tiềm năng của mình, ngân hàngSHB phấn đấu để đạt đợc thành tích cao hơn trong năm tới Cụ thể trong giai đoạn2006-2007 SHB phấn đấu luôn đạt đợc:

+ Tăng trởng huy động vốn bình quân : 18%-20%/năm + Tăng trởng tín dụng bình quân : 18%-20% /năm + Tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn trong tổng nguồn vốn huy động: 33%-35%

+ Tăng trởng doanh số thanh toán qua ngân hàng bình quân : 25%-30%/ năm + Tỷ trọng d nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng d nợ tín dụng : 40%-42%

+ Tỷ trọng d nợ xấu trong tổng d nợ tín dụng đến năm 2010 : <3%

(chuẩn quốc tế) + Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đến năm 2010 : 8%

Đặc biệt giai đọan gần nhất hiện nay,trong năm 2008 SHB phấn đấu:

+ Tăng vốn điều lệ lên 3500 tỷ đồng

+ Tổng d nợ tín dụng là 13425 tỷ đồng

+ Lợi nhuận sau thuế đạt 327 tỷ đồng

+ Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 18,16%

Định hớng phát triển của SHB là rõ ràng và khả quan Cùng với đó là ngyên tắc thựchiện cụ thể chăc chắn SHB sẽ đạt đợc các mục tiêu đã đề ra, tạo sự phát triển an toàn,hiệu quả và bền vững trong tơg lai Tuy nhiên trớc thực tại các ngân hàng thơng mại

đang cạnh tranh khốc liệt và gay gắt thì đòi hỏi ngân hàng SHB cũng phải có một sốgiải pháp cụ thể và sau sắc hơn đối với tất cả các mặt hoạt động của ngân hàng

3.2 Giải pháp nâng cao chất lợng công tác phân tích tình hình TCDN trong hoạt

đó là sự nâng cao chất lợng hệ thống cung cấp thông tin, hoàn thiện quy trình phân tích,nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, nâng cao chất lợng công nghệ, khoa học trong ngânhàng….cụ thể nh.cụ thể nh sau:

3.2.1 Xây dựng công tác phân tích tình hình TCDN hoàn thiện về nội dung, chặt chẽ và khoa học về quy trình phân tích.

Đánh giá tình hình tài chính khách hàng là vấn đề mà tất cả các NHTM luôn tìmcác biện pháp để hoàn thiện và nâng cao chất lợng phân tích, và ngân hàng SHB cũngkhông phải là ngân hàng ngoại lệ Thực tế các phơng pháp, chỉ tiêu thờng xuyên thay

đổi theo sự thay đổi của hệ thống quản lý tài chính, đòi hỏi các ngân hàng phải có sựquan tâm để cập nhật sự thay đổi để từ đó đảm bảo quá trình phân tích tài chính doanhnghiệp là chính xác và hiệu quả

Trong quá trình hoạt động ngân hàng phải luôn bám sát chính sách phát triển kinh

tế vĩ mô, vi mô của nhà nớc để biết đợc mục tiêu phát triển kinh tế, các ngành nghề đợckhuyến khích phát triển, để đa ra đợc các chuẩn mực đánh gía cụ thể cho công tác phântích tín dụng nói chung và công tác phân tích tình hình TCDN nói riêng

Để hoàn thiện nội dung và quy trình công tác phân tích tình hình TCDN ngân hàng

có thể tập trung vào những vấn đề lớn nh sau:

Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu trung bình ngành đối với từng ngành nghề lĩnh vực, lấy đó làm cơ sở để so sánh, đánh giá.

Trong nền kinh tế hiện nay đang phát triển rất nhiều các ngành nghề, lĩnh vựckhác nhau Và mỗi ngành nghề có một đặc điểm riêng Đối với ngân hàng, khi cấp tíndụng cho các doanh nghiệp ở các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau nh sản xuất kinhdoanh, thơng mại dịch vụ, xây dựng cơ bản….cụ thể nhthì mức độ an toàn hay rủi ro là khác

nhau, về quy mô vốn, thời hạn cấp tín dụng cũng có thể có sự khác nhau nhất định Vìvậy ngân hàng cần xây dựng hệ thống các chỉ tiêu trung bình ngành đối với từng ngànhnghề cụ thể từ đó làm giá trị tham chiếu so sánh hợp lý trong khi phân tích tình hình tàichính của doanh nghiệp, để trong quá trình phân tích tài chính của khách hàng đa ra đ-

ợc quyết định có cấp tín dụng hay không một cách chính xác nhất, hạn chế tối đa rủi rotín dụng….cụ thể nhđảm bảo sự phát triển an toàn và bền vững cho công tác tín dụng cũng nhtoàn hệ thống ngân hàng

Hoàn thiện các chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp đảm bảo đánh giá đầy đủ toàn diện.

Hiên nay theo quy định của các chuẩn mực các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệpbao gồm bốn nhóm và mỗi nhóm có nhiều chỉ tiêu khác nhau Riêng nhóm chỉ tiêuphản ánh khả năng thanh toán bao gồm: khả năng thanh toán tổng quát, khả năng thanhtoán nợ ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán nhanh tức thời,ngoài ra còn có hệ số khả năng thanh toán lãi vay Nhng đối công tác phân tích tàichính doanh nghiêp tại ngân hàng hiện nay thì chỉ quan tâm tính toán hai chỉ tiêu là khảnăng thanh toán ngắn hạn và khả năng thanh toán nhanh điều này có thể làm cho việc

đánh giá về doanh nghiệp không đợc chính xác và toàn diện cần đa thêm các hệ sốkhả năng thanh toán để có sự đánh giá đầy đủ là công việc cần thiết trong quá trìnhphân tích tài chính doanh nghiệp của ngân hàng

Cần yêu cầu bổ sung phân tích báo cáo lu chuyển tiền tệ trong hồ sơ tài chính của khách hàng.

Hầu hết các ngân hàng hiện nay, trong khi phân tích tình hình tài chính củakhách hàng, các loại báo cáo tài chính mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải nộp làbảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng nên yêu cầu kháchhàng nộp thêm báo cáo lu chuyển tiền tệ Bởi vì thực tế báo cáo kết quả kinh doanh vàbảng cân đối kế toán chỉ là nhng bản số liệu tổng hợp, nếu cán bộ tín dụng chỉ dựa vào

đó mà đánh giá thì sự chính xác sẽ không cao Thông qua báo cáo lu chuyển tiền tệ thểhiện sự cụ thể hoá các chỉ tiêu, phân tích luồng tiền thực tế, dòng vận động tài chínhcuả doanh nghiệp, phản ánh số tiền thực tế mà doanh nghiệp có để trả các khoản nợ chongân hàng Vì vậy việc kết hợp đầy đủ các loại báo cáo tài chính của doanh nghiêptrong quá trình phân tích tình hình tài chính sẽ giúp cho việc đánh gía doanh nghiệpchính xác nhất, nâng cao hiệu quả của quá trình phân tích nói riêng và công tác tíndụng nói chung

Luôn luôn chú trọng việc thiết lập một quy trình tín dụng chặt chẽ,khoa học và hiệu quả, đặc biệt trong khâu phân tích tài chính của doanh nghiệp

Mỗi ngân hàng luôn tự xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng, nếu quytrình tín dụng ngân hàng nào đó không chặt chẽ chắc chắn ảnh hởng tới hiệu quả củacông tác tín dụng của ngân hàng Vì vậy ngân hàng phải xây dựng quy trình tín dụng

trong đó về phân tích tài chính doanh nghiệp phải chỉ rõ các bớc cần làm cụ thể, chi tiếtcho tất cả các cán bộ tín dụng hiểu và làm theo, đặc biệt đối với cán bộ tín dụng mới thì

đây là tài liệu vô cùng quan trọng và cần thiết Tránh việc cán bộ tín dụng khi phân tíchthẩm định khách hàng làm theo cảm tính và kinh nghiệm cá nhân dẫn tới sự sai lệch,tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Mặt khác trong quá trình hoạt động ngân hàng phảithờng xuyên hoàn thiện quy trình đó sao cho có sự phù hợp và hiệu quả nhất

Tổ chức đánh giá công tác phân tích tài chính doanh nghiệp một cách định kỳ, th ờng xuyên để khắc phục những tồn tại, ngày càng nâng cao hiệu quả

Hàng năm ngân hàng cần phải tiến hành xây dựng chơng trình hoạt động đối vớicông tác phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng.Chong trình sẽ bao gồm việc đánh giá kết quả đã đạt đợc, chỉ ra những vớng mắc, tồntại, từ đó rút ra kinh nghiệm về công tác năm trớc, đồng thời vạch ra kế hoạch năm tiếptheo để nâng cao hơn nữa công tác phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp phục vụcho hoạt động tín dụng

Về nội dung đánh giá, khi phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp thìviệc tính toán chỉ số tài chính là rất quan trọng do các số liệu BCTC ch a thể hiện hếtthực trạng tài chính của doanh nghiêp Mỗi doanh nghiệp khác nhau có các hệ số tàichính khác nhau, hệ số tài chính của cùng một doanh nghiệp tại các thời điểm khácnhau cũng không giống nhau Tuy nhiên một hệ số tài chính không thể hiện đợc nhiều

về tình hình tài chính của khách hàng, khi xem xét phải đặt trong hoàn cảnh cụ thể vềkhông gian và thời gian Hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra liêntục và chịu nhiều tác động của các yếu tố chủ quan và khách quan Vì thế trong quátrình phân tích cán bộ tín dụng phải dựa vào sự biến động của các chỉ tiêu, hệ số để tìm

ra nguyên nhân và đánh giá từng khoản mục của tài chính doanh nghiệp, khắc phục tìnhtrạng chỉ tính toán các hệ số để tính điểm và phân loại nh thực tế hiện nay Sự biến

động của các chỉ tiêu tín dụng phải đợc đánh giá trong mối quan hệ với các chỉ tiêukhác có liên quan Việc phân tích nguyên nhân có ý nghĩa to lớn trong việc đánh gíathực trạng của doanh nghiệp, nếu một doanh nghiệp nào đó có danh mục tài chính cha

đạt chuẩn chung nhng vẫn có thể xem xét cho vay nếu doanh nghiệp có khả năng khắcphục khó khăn Nếu không phân tích cụ thể nguyên nhân có thể bỏ sót khách hàng tiềmnăng

Thông qua công tác đánh giá đó ngân hàng rút ra những tồn tại để khắc phục vàquan trọng hơn cả là phải nâng cao tinh thần tự giác của cán bộ tín dụng khắc phục tìnhtrạng chỉ tính toán các chỉ tiêu tài chính phục vụ cho công tác tính điểm và xếp loạidoanh nghiệp một cách sơ sài các nguyên nhân tạo ra sự biến động đó tính hình thức.Cán bộ tín dụng phải đánh giá đúng vai trò của công tác phân tích tài chính trong hoạt

động tín dụng từ đó áp dụng một cách linh hoạt và hiệu quả quy trình tín dụng tronghoạt động tín dụng của ngân hàng.

3.2.2 Giải pháp về công tác thu thập và xử lý thông tin đảm bảo chất lợng đáp ứng đợc yêu cầu phân tích TCDN.

Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp, chủ yếu là phân tích các báo cáotài chính Thực chất là quá trình phân tích, so sánh và đánh giá giữa các chỉ tiêu tàichính của doanh nghiệp với các thông tin, tài liệu, số liệu theo chuẩn mực đánh giáchung Thông tin là cơ sở cần thiết để cán bộ thẩm định có thể đánh giá đúng thực trạngcủa doanh nghiệp vì vậy thông tin đầu vào là một yếu tố quan trọng ảnh hởng lớn đếnchất lợng phân tích tín dụng Thông tin càng đầy đủ, chính xác và cụ thể càng giúp chocán bộ tín dụng thẩm định và đa ra nhận định chính xác về khách hàng, từ đó có nhữngquyết định hợp lý để cung cấp tín dụng cho khách hàng hay không, đảm bảo hiệu quảcủa hoạt động tín dụng Nâng cao chất lợng thông tin là điều cần thiết và để có chất l-ợng thông tin tốt cần có một số giải pháp sau:

Thứ nhất, ngân hàng cần có một hệ thống cung cấp thông tin về khách hàng,

phải xây dựng một hệ thống thu thập xử lý và lu trữ dữ liệu riêng phục vụ cho công tácthẩm định Đó là một bộ phận trong ngân hàng đợc cung cấp đầy đủ về phơng tiện,trang thiết bị hiện đại để nghiên cứu, dự báo thông tin Để tiến hành kiểm tra chính xáctính xác thực của các báo cáo tài chính doanh nghiệp ngân hàng phải có một bộ phậnchuyên trách kiểm tra, xác minh tính chính xác, trung thực của các báo cáo tài chính đểphân tích doanh nghiệp đợc toàn diện và chính xác Bên cạnh đó ngân hàng cần tăng c-ờng việc phân tích thông tin thông qua báo cáo lu chuyển tiền tệ, bởi vì đây là báo cáothể hiện cụ thể và chi tiết dòng vận động tiền tệ của doanh nghiệp, nhng thực tế tại ngânhàng này cũng nh nhiều ngân hàng khác việc sử dụng báo cáo lu chuyển tiền tệ trongphân tích tài chính doanh nghiệp còn rất hạn chế

Việc phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng với các ngân hàng th ơng mại khác, vớingân hàng nhà nớc, với trung tâm thông tin tín dụng, với các bộ ngành cơ quan, vớichính quyền địa phơng, các cơ quan chức năng có liên quan cũng là một biện pháp hữuích giúp ngân hàng có đợc nguốn thông tin về doanh nghiệp toàn diện và chính xác,nâng cao chất lợng của nguồn thông tin

Thứ hai, ngân hàng nên yêu cầu các doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng phải nộp

các báo cáo tài chính đầy đủ, nh phải có thêm báo cáo lu chuyển tiền tệ và một số bảng

kê chi tiết chi phí kết chuyển của các năm để xem xét doanh nghiệp có hạch toán đúngchi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiêp không ….cụ thể nh.Thêm vào đó các báo cáo nàyphải đợc kiểm toán đầy đủ nếu doanh nghiệp có uy tín không cao với ngân hàng, nhng

đồng thời cũng cần đánh giá chính xác uy tín của doanh nghiệp đối với ngân hàng mà

có thể tạo điều kiện cho doanh nghiệp đó trong việc xem xét các báo cáo tài chính cócần kiểm toán đầy đủ không, giảm thiểu các chi phí kiểm toán cho doanh nghiệp, từ đó

mà duy trì quan hệ tín dụng lâu dài giữa ngân hàng với các doanh nghiệp có uy tín vàlàm ăn tốt

Bên cạnh việc yêu cầu doanh nghiệp nộp đầy đủ các loại báo cáo tài chính khi xemxét thông tin để phân tích trên các báo cáo tài chính ngân hàng cần xem xét nợ phải trả

để phục vụ cho việc tính toán các chỉ tiêu khả năng thanh toán, ngân hàng thờng gặpkhó khăn do trong bảng cân đối kế toán không ghi rõ trong khoản nợ phải trả có baonhiêu là nợ các doanh nghiệp với nhau, bao nhiêu là nợ ngân hàng, các tổ chức tín dụngkhác Do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đánh giá chính xác doanh nghiệp.Vì vậy ngân hàng nên yêu cầu các doanh nghiệp gửi kèm theo bản chi tiết các khoản nợphải trả, thời hạn và lý do, ngày phát sinh các khoản nợ phải trả đó, thời hạn trả là khinào

Ngoài ra trong quá trình nhân viên tín dụng xử lý nguồn thông tin thu thập đợc từdoanh nghiệp, cần chú ý xem xét việc sử dụng lợi nhuận trớc thuế của doanh nghiệp,xem xét cách thức sử dụng của doanh nghiệp bởi vì lợi nhuận kế toán trớc thuế có mộtphần dùng để trả nợ các khoản nợ cho ngân hàng

Thứ ba, để có đợc nguồn thông tin chất lợng cao, ngoài những hồ sơ tài liệu mà

ngân hàng nhận đợc từ doanh nghiệp, cán bộ tín dụng phải tìm hiểu, kiểm tra thực tế,phỏng vấn trực tiếp các kế toán viên của doanh nghiệp cũng nh ngời lao động để đánhgiá sự hiểu biết, trình độ của họ Tuy nhiên tùy thuộc vào cách thức thực hiện của cán

bộ tín dụng mà công việc này có mang lại hiệu quả hay không….cụ thể nhNgời tiến hành phỏngvấn phải biết chọn lọc thông tin thu thập đợc phục vụ cho công tác phân tích củamình….cụ thể nh

3.2.3 Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng có chất lợng cao đáp ứng đợc yêu cầu về năng lực và trình độ.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro nên

nhân tố con ngời có vai trò đặc biệt quan trọng Công tác phân tích tài chính doanhnghiệp là một công tác quan trọng của hoạt động tín dụng nên càng đòi hỏi cán bộ tíndụng thực hiện nghiệp vụ này phải có trình độ nghiệp vụ thật tốt

Công tác phân tích tín dụng đòi hỏi cán bộ lãnh đạo cũng nh cán bộ trực tiếp làmcông tác tín dụng không chỉ có trình độ nghiệp vụ, năng lực chuyên môn mà còn phải

có phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm và kinh nghiệm trong công tác Cán bộ tíndụng phải có kỹ năng phân tích, nắm vững các quy định và chuẩn mực tài chính và cókhả năng đa ra những đánh giá chính xác về tình hình tài chính của khách hàng, từ đótránh đợc rủi ro cho ngân hàng

Cán bộ tín dụng luôn luôn phải hoàn thiện cho mình các kỹ năng sau:

- Kỹ năng phân tích: đây là một kỹ năng quan trọng đối với các cán bộ tín dụng trongcông tác phân tích tài chính doanh nghiêp Nó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải biết cáchnhìn nhận đánh giá tình hình một cách khoa học, có cơ sở, biết vận dụng phơng phápphân tích tài chính hiệu quả nhất trên cơ sở những thông tin thu thập đợc

- Kỹ năng tìm hiểu điều tra: kỹ năng này yêu cầu các cán bộ tín dụng ngân hàng phảibiết cách thu thập và khai thác những thông tin chính xác nhất, đầy đủ nhất từ kháchhàng cũng nh nguồn khác để phục vụ công tác phân tích

- Kỹ năng đàm phám với khách hàng: cán bộ ngân hàng phải biết thơng lợng để kháchhàng thực hiện tốt các yêu cầu của ngân hàng nhất là cung cấp thông tin đầy đủ vàtrung thực về tình hình tài chính của đơn vị, nh vậy mới giúp cho việc phân tích tìnhhình tài chính của họ đợc chính xác

Trong điều kiện hiện nay, khi mà thị trờng luôn có sự cạnh tranh gay gắt và khốcliệt Việc một số doanh nghiệp s dụng mánh khoé để chiếm dụng vốn của ngân hàngkhông phải không thể xảy ra Do vậy việc xây dựng đợc đội ngũ cán bộ thẩm định,phân tích có trình độ cao là một trong những nhiệm vụ quan trọng và cấp thiết để nângcao chất lợng phân tích tài chính doanh nghiệp nói riêng và nâng cao chất lợng tín dụngnói chung Để có đợc điều đó, ngân hàng phải thực hiện các biện pháp cụ thể, thiếtthực ngay từ khi tuyển dụng cán bộ tín dụng cho tới khi cán bộ tín dụng đã và đangthực hiện công việc của mình Cụ thể nh sau:

Thứ nhất, đảm bảo chất lợng của nguồn cán bộ đầu vào thông qua việc xây dựng chính sách tuyển dụng hợp lý, hiệu quả

Để có đội ngũ cán bộ tín dụng đáng tin cậy, ngân hàng phải thực hiện công táctuyển dụng một cách nghiêm túc đảm bảo chất lợng và nên có kế hoạch tổ chức thituyển theo định kỳ Việc tuyển dụng nên áp dụng các biện pháp tiên tiến để có thể đánhgiá đợc nhân viên trên cơ sở năng lực và trí tuệ của bản thân nhân viên đó Cần phải coitrọng khả năng làm việc của họ trong thực tại và tơng lai Trong quá trình làm việc tạingân hàng Họ sẽ đợc đào tạo và rèn luyện qua thực tiễn, có chế độ làm việc phù hợptạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên phát huy hết khả năng của mình

Thứ hai, các cấp lãnh đạo của ngân hàng cần chú trọng giáo dục t tởng, đạo

đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ Đồng thời thờng xuyên tiến hành kiểm tra, sàng lọc đội ngũ cán bộ.

Gíao dục t tởng đạo đức cho cán bộ nhân viên cũng là một việc làm cần thiết vàquan trọng Bởi vì, khi cán bộ nhận thức rõ đạo đức nghề nghiệp, có trách nhiệm và l -

ơng tâm với nghề nghiệp, kiên định trong công việc thì hiệu quả làm việc cũng sẽ đợcnâng cao Tránh đợc những tình huống cán bộ tín dụng bị mua chuộc, tha hoá trong

thực hiện công tác tín dụng, chán nản buông xuôi trong hoàn cảnh khó khăn, ảnh hởngtới hoạt động tín dụng và uy tín, hình ảnh của ngân hàng

Khi cán bộ tín dụng vi phạm kỷ luật cần giáo dục, tuỳ hình thức vi phạm mà có hìnhthức xử lý cho phù hợp, nhẹ có thể cảnh cáo, ở mức độ vi phạm nặng có thể kỷ luật

đuổi vịêc để làm gơng cho toàn thể cán bộ nhân viên

Thứ ba, chú trọng công tác đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn cho cán

Ngân hàng nên tổ chức những chơng trình đào tạo hớng dẫn nghiệp vụ tới toàn thểcán bộ tín dụng trong hệ thống ngân hàng, ở các chi nhánh, phòng giao dịch ….cụ thể nhsao chocán bộ tín dụng có thể nắm vững chuyên môn của mình và làm cho việc phân tích tàichính của doanh nghiệp mang tính thống nhất trên toàn hệ thống Các chi nhánh củangân hàng theo định kỳ có thể tổ chức các khoá học để tập trung đào tạo cán bộ cho chinhánh và các phòng giao dịch trực thuộc tham gia

Bên cạnh đó ngân hàng cũng nên tìm hiểu cụ thể về năng lực, sở trờng của từng cán

bộ để bồi dỡng, đề bạt, bố trí quản lý, sử dụng cán bộ phù hợp nhằm phát huy tốt nhấtkhả năng của mỗi ngời, mang lại hiệu quả cao trong công việc Đi kèm với đó ngânhàng cũng nên có chính sách khen thởng hợp lý đối với cán bộ tín dụng làm việc cóhiệu quả và có trách nhiệm trong công việc để khuyến khích nhân viên, tạo động lựckhích lệ họ phát huy hơn nữa năng lực của mình

Ngân hàng cũng nên có chính sách thu hút và u đãi những chuyên gia giỏi để làmviệc hoặc cố vấn cho mình, khuyến khích cán bộ ngân hàng tự học tập kiến thứcchuyên môn, tin học, các điều luật bằng cách hỗ trợ kinh phí hoặc tạo điều kiện vềmặt thời gian cho nhân viên tín dụng tham gia các khóa đào tạo để nâng cao trình độ

3.2.4 Đầu t cho công nghệ, trang thiết bị và phơng tiện để xây dựng một ngân hàng hiện đại.

Hiện nay, một trong những vấn đề mang tính chiến lợc đối với các ngân hàng cổ

phần nói riêng và các ngân hàng thơng mại nói chung là công nghệ, trang thiết bị hỗ trợcho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Có thể nói các ngân hàng đang thực sự bớcvào cuộc chạy đua trong việc phát triển khoa học, công nghệ ngân hàng, xây dựng cho

mình hình ảnh về ngân hàng điện tử, cung cấp cho khách hàng những sản phẩm nhanhchóng và tiện ích nhất để thu hút các khách hàng đến với ngân hàng Ngân hàng SHBtrong thời gian qua đã quan tâm đến việc đầu t công nghệ, trang thiết bị Tuy nhiên đểnâng cao chất lợng trong việc phân tích tài chính doanh nghiệp nói riêng ngân hàng cầnphải áp dụng các biện pháp cụ thể để mang lại hiệu quả trực tiếp:

Thứ nhất, ngân hàng cần phải trang bị cho các cán bộ tín dụng những phơng tiện

cần thiết để phục vụ cho công việc, đầu tiên là trang bị máy tính tốt, giúp cán bộ tíndụng có thể làm việc của mình

Thứ hai, trong quá trình phân tích khách hàng, thì việc đi kiểm tra thực tế tình hình

sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp rất quan trọng và cần thiết, nó giúp cho cán bộtín dụng nắm bắt đợc một cách khách quan và chính xác về hoạt động kinh doanh củadoanh nghiệp Nhng có rất nhiều doanh nghiệp khi đến xin vay vốn, do đặc điểm kinhdoanh, địa điểm sản xuất rất xa, không thuộc khu vực thành phố Vì vậy việc thẩm địnhkhách hàng chắc chắn sẽ gặp nhiều khó khăn Ngân hàng có thể giải quyết vấn đề nàybằng cách trang bị cho bộ phận tín dụng xe ô tô để phục vụ, tạo thuận lợi cho việc thẩm

định của nhân viên tín dụng

Thứ ba, ngân hàng nên tìm hiểu áp dụng những công nghệ, phần mềm mới trong

lĩnh vực ngân hàng giúp giảm bớt các công đoạn thực hiện thẩm định doanh nghiệptrong hoạt động tín dụng, nâng cao chất lợng phân tích tài chính doanh nghiệp Thực tếviệc ngân hàng thực hiện cung cấp tín dụng cho khách hàng một cách nhanh chóng vàthủ tục nhanh gọn, đơn giản cũng là một yếu tố quyết định đến sự lựa chọn ngân hànggiao dịch của khách hàng, vì vậy việc áp dụng các biện pháp để giảm bớt thời gianthẩm định là cần thiết đối với các ngân hàng nói chung, cũng nh ngân hàng SHB VàSHB cũng đã tự xây dựng cho mình phần mềm riêng để phân tích tín dụng, tuy nhiêncũng cần thờng xuyên thay đổi và hoàn thiện để phân tích tài chính doanh nghiệp ngàycàng hiệu qủa hơn

Ngoài ra, việc ngân hàng mở rộng thêm các chi nhánh và điểm giao dịch cũng là mộtgiải pháp giúp cho bộ phận tín dụng tại các đơn vị giảm đợc áp lực về số lợng doanhnghiệp cũng nh thời gian cho cán bộ tín dụng thẩm định và kiểm tra đơn vị vay vốn

Đồng thời giúp cho khách hàng đến vơí ngân hàng nhiều hơn vì sự thuận tiện cho kháchhàng về địa điểm giao dịch của ngân hàng

3.2.5 Đẩy mạnh chuyên môn hoá phân tích và quản lý khách hàng trong đội ngũ cán bộ tín dụng.

Hiệu quả của hoạt động tín dụng mà cụ thể là hoạt động phân tích tài chính kháchhàng vay vốn tại ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào trình độ và đạo đức nghề nghiệp củacán bộ tín dụng Việc thực hiện chuyên môn hóa phân tích và quản lý khách hàng sẽgiúp ngân hàng thực hiện tốt hơn Bởi vì hiện nay ở nớc ta các loại hình doanh nghiệp