Mẫu Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (Mẫu số: 03/TNDN)

Mẫu Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (Mẫu số: 03/TNDN) được ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính. Mời các bạn cùng tham khảo và tải biểu mẫu!

C NG HOÀ XàH I CH  NGHĨA VI T NAMỘ Ộ Ủ Ệ

Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúcộ ậ ự ạ

_

[07] Mã s  thu :ố ế

[08] Đ a ch :   ị ỉ

[09] Qu n/huy n:   [10] T nh/Thành ph :  ậ ệ ỉ ố

[11] Đi n tho i:    [12] Fax:  [13] Email:  ệ ạ

[15] Mã s  thu :ố ế

[16] Đ a ch : ị ỉ [17] Qu n/huy n: [18] T nh/Thành ph : ậ ệ ỉ ố

[19] Đi n tho i: [20] Fax: [21] Email: ệ ạ [22] H p đ ng đ i lý thu : s : ngày: ợ ồ ạ ế ố

Đ n v  ti n: đ ng Vi t Nam ơ ị ề ồ ệ

A K t qu  kinh doanh ghi nh n theo báo cáo tài chínhế ả ậ A

1 T ng l i nhu n k  toán trổ ợ ậ ế ước thu  thu nh p doanh nghi pế ậ ệ A1

1.2 Chi phí c a ph n doanh thu đi u ch nh gi m ủ ầ ề ỉ ả B3

1.3 Các kho n chi không đả ược tr  khi xác đ nh thu nh p ch u thuừ ị ậ ị ế B4

T  KHAI QUY T TOÁN THU  THU NH P DOANH NGHI P Ờ Ế Ế Ậ Ệ  

   [01] K  tính thu :ỳ ế    t  … đ n ừ ế [02] L n đ u q      [03] B  sung l n th : qầ ầ ổ ầ ứ

q Doanh nghi p có quy mô v a và nhệ ừ ỏ

      q Doanh nghi p có c  s  s n xu t h ch toán ph  thu cệ ơ ở ả ấ ạ ụ ộ

     q Doanh nghi p thu c đ i tệ ộ ố ượng kê khai thông tin giao d ch liên k tị ế          [04] Ngành ngh  có t  l  doanh thu cao nh t:  ,      ề ỷ ệ ấ

    [05] T  l  (%):   %        ỷ ệ [06] Tên ngườ ội n p thu  ế :

[14] Tên đ i lý thu  (n u có)ạ ế ế :

Mã ch  ỉ

tiêu

Xác đ nh thu nh p ch u thu  theo Lu t thu  thu nh p doanh ị ậ ị ế ậ ế ậ

nghi pệ

Đi u ch nh tăng t ng l i nhu n trề ỉ ổ ợ ậ ước thu  thu nh p doanh ế ậ

nghi p ệ

(B1= B2+B3+B4+B5+B6)

Thu  thu nh p đã n p cho ph n thu nh p nh n đế ậ ộ ầ ậ ậ ượ ở ước   n c 

ngoài

M u s : 03/TNDN ẫ ố

(Ban hành kèm theo Thông t  s   ư ố 156/2013/TT­BTC  ngày 6/11/2013 

c a  B  Tài chính) ủ ộ

1.6 Các kho n đi u ch nh làm tăng l i nhu n trả ề ỉ ợ ậ ước thu  khácế B7

2.1 Gi m tr  các kho n doanh thu đã tính thu  năm trả ừ ả ế ước   B9 2.2 Chi phí c a ph n doanh thu đi u ch nh tăng ủ ầ ề ỉ B10 2.3 Các kho n đi u ch nh làm gi m l i nhu n trả ề ỉ ả ợ ậ ước thu  khácế B11

C

5 Trích l p qu  khoa h c công ngh  (n u có)ậ ỹ ọ ệ ế C5

      + Thu  su t không  u đãi khácế ấ ư C9a

8 Thu  TNDN chênh l ch do áp d ng m c thu  su t  u đãiế ệ ụ ứ ế ấ ư C11

9.1 Trong đó: + S  thu  TNDN đố ế ược mi n, gi m theo Hi p đ nhễ ả ệ ị C13

D

E T ng s  thu  TNDN ph i n p trong kổ ố ế ả ộ ỳ E

Đi u ch nh tăng l i nhu n do xác đ nh giá th  trề ỉ ợ ậ ị ị ường đ i v i ố ớ

giao d ch liên k tị ế

Đi u ch nh gi m t ng l i nhu n trề ỉ ả ổ ợ ậ ước thu  thu nh p doanh ế ậ

nghi p (B8=B9+B10+B11+B12) ệ

T ng thu nh p ch u thuổ ậ ị ế

(B12=A1+B1­B8)

Thu nh p ch u thu  t  ho t đ ng s n xu t kinh doanhậ ị ế ừ ạ ộ ả ấ

Thu nh p ch u thu  t  ho t đ ng chuy n nhậ ị ế ừ ạ ộ ể ượng b t đ ng s n ấ ộ ả

(B14=B12­B13)

Xác đ nh thu  thu nh p doanh nghi p ( TNDN) ph i n p t  ị ế ậ ệ ả ộ ừ

ho t đ ng s n xu t kinh doanhạ ộ ả ấ

TNTT sau khi đã trích l p qu  khoa h c công nghậ ỹ ọ ệ

(C6=C4­C5=C7+C8+C9)

Trong đó: + Thu nh p tính thu  tính theo thu  su t 22% (bao g m ậ ế ế ấ ồ

c  thu nh p đả ậ ược áp d ng thu  su t  u đãi)ụ ế ấ ư

      + Thu nh p tính thu  tính theo thu  su t 20% (bao g m ậ ế ế ấ ồ

c  thu nh p đả ậ ược áp d ng thu  su t  u đãi)ụ ế ấ ư

      + Thu nh p tính thu  tính theo thu  su t không  u đãi ậ ế ế ấ ư

khác

Thu  TNDN t  ho t đ ng SXKD tính theo thu  su t không  u ế ừ ạ ộ ế ấ ư

đãi (C10 =(C7 x 22%) + (C8 x 20%) + (C9 x C9a))

       + S  thu  đố ế ược mi n, gi m không theo Lu t Thu  ễ ả ậ ế

TNDN 

S  thu  thu nh p đã n p   nố ế ậ ộ ở ước ngoài được tr  trong k  tính ừ ỳ

thuế

Thu  TNDN c a ho t đ ng s n xu t kinh doanhế ủ ạ ộ ả ấ

(C16=C10­C11­C12­C15)

S  thu  TNDN t  ho t đ ng chuy n nhố ế ừ ạ ộ ể ượng b t đ ng s n ấ ộ ả

đã n p   đ a phộ ở ị ương khác

1 Thu  TNDN c a ho t đ ng s n xu t kinh doanh (E1=C16)ế ủ ạ ộ ả ấ E1

2 Thu  TNDN t  ho t đ ng chuy n nhế ừ ạ ộ ể ượng b t đ ng s n ấ ộ ả E2

H. Gia h n n p thu  (n u có)ạ ộ ế ế

[H2] Trường h p đợ ược gia h n n p thu  TNDN theo :  ạ ộ ế

[H3] Th i h n đờ ạ ược gia h n:  ạ

[H4] S  thu  TNDN đố ế ược gia h n :  ạ

[H5] S  thu  TNDN không đố ế ược gia h n: ạ

I. Ngoài các Ph  l c c a  t  khai này, chúng tôi g i kèm theo các tài li u sau:ụ ụ ủ ờ ử ệ

1

2

3

4

       Ngày  tháng  năm

       NHÂN VIÊN Đ I LÝ THU        NGẠ Ế ƯỜI N P THU  ho cỘ Ế ặ

S  thu  TNDN t m tính đã kê khai trong năm c a ho t đ ng s n ố ế ạ ủ ạ ộ ả

xu t kinh doanhấ

Chênh l ch gi a s  thu  TNDN ph i n p theo quy t toán v i s  ệ ữ ố ế ả ộ ế ớ ố

thu  đã kê khai trong năm c a ho t đ ng s n xu t kinh doanhế ủ ạ ộ ả ấ

[H1 Đ i tố ượng được gia h n   ạ      □

         Tôi cam đoan là các s  li u, tài li u kê khai này là đúng và t  ch u trách nhi m trố ệ ệ ự ị ệ ước pháp 

lu t v  s  li u, tài li u đã kê khai./.ậ ề ố ệ ệ

       H  và tên:………  ọ        Đ I DI N H P PHÁP C A NGẠ Ệ Ợ Ủ ƯỜI N P THUỘ Ế

Ch ng ch  hành ngh  s :       ứ ỉ ề ố  (Ký, ghi rõ h  tên; ch c v  và đóng d u (n u có)) ọ ứ ụ ấ ế

Ghi chú: ­ TNDN: Thu nh p doanh nghi p ậ ệ

4