Thực trạng chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Công thương Ba Đình doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1 Khái qt vê ngân hàng Cơng thương Ba Đình 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng Cơng thương bốn ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Ngày 26 tháng 03 năm 1988, Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam thành lập theo Nghị định số 53/NĐ-HĐBT Hội đồng Bộ trưởng tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thức đổi tên thành “Ngân hàng Công thương Việt Nam” theo định số 402/CT Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ngày 14 tháng 11 năm 1990 Ngày 27 tháng 03 năm 1993, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký Quyết định số 67/QĐ-NH5 việc thành lập Ngân hàng Công thương Việt Nam thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngày 21 tháng 09 năm 1996, ủy quyền Thủ tướng Chính Phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký Quyết định số 285/QĐ-NH5 việc thành lập lại Ngân hàng Cơng thương Việt Nam theo mơ hình Tổng Cơng ty Nhà nước quy định Quyết định số 90/QĐTTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 Thủ tướng Chính Phủ Trải qua 20 năm xây dựng phát triển đến nay, Ngân hàng Công thương Việt Nam phát triển theo mơ hình ngân hàng đa với mạng lưới hoạt động phân bố rộng khắp 56 tỉnh, thành phố nước, bao gồm 01 Hội sở chính; 03 Sở Giao dịch; 138 chi nhánh; 188 phòng giao dịch; 258 điểm giao dịch; 191 quỹ tiết kiệm; 742 máy rút tiền tự động (ATM); 02 Văn phịng đại diện; 03 Cơng ty bao gồm Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn (VietinbankSC) Cơng ty Quản lý nợ Khai thác tài sản; 03 đơn vị nghiệp bao gồm Trung tâm thẻ, Trung tâm Công nghệ thông tin, Trường Đào tạo Phát triển nguồn nhân lực Ngoài ra, Ngân hàng Cơng thương cịn góp vốn liên doanh vào Ngân hàng Indovina Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á Ngân hàng Công thương Việt Nam (IAI); góp vốn vào 07 cơng ty có Cơng ty cổ phần Chuyển mạch Tài quốc gia Việt Nam, Công ty cổ phần Xi măng Hà Tiên, Công ty cổ phần cao su Phước Hòa, Ngân hàng thương mại cổ phần Gia Định, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng Thương v.v Ngân hàng Cơng thương có quan hệ đại lý với 800 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia, vùng lãnh thổ toàn giới Vốn điều lệ Ngân hàng Công thương thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp (31/12/2007) 7.608 tỷ đồng, tổng tài sản lên tới 166.112 tỷ đồng, chiếm khoảng 10% tổng tài sản toàn ngành ngân hàng Theo Báo cáo tài chưa kiểm tốn Ngân hàng Công thương, thời điểm 30/09/2008 vốn điều lệ tổng tài sản Ngân hàng Công thương tương ứng 7.626 tỷ đồng 187.534 tỷ đồng Trong bối cảnh chuyển đổi đó, chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình chuyển đổi thành chi nhánh Ngân hàng thương mại quốc doanh với tên gọi Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương quận Ba Đình trực thuộc Ngân hàng Công thương thành phố Hà Nội Hoạt động kinh doanh mang tính kinh doanh thực sự, thơng qua việc đổi phong cách lấy lợi nhuận làm mục tiêu kinh doanh, với việc đa dạng hoá loại hình kinh doanh dịch vụ, khai thác mở rộng thị trường, đưa thêm sản phẩm dịch vụ vào kinh doanh Lúc chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình hoạt động theo mơ hình quản lý Ngân hàng Công thương ba cấp (TW - Thành phố - quận) Với mơ hình quản lý này, năm đầu thành lập ( 7/88 - 3/93 ) hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình hiệu quả, khơng phát huy mạnh ưu chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn thủ đô, hoạt động kinh doanh phụ thuộc hoàn toàn vào Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội, với khó khăn, thử thách năm đầu chuyển đổi mơ hình kinh tế theo lối đổi Đảng Trước khó khăn vướng mắc từ mơ hình tổ chức quản lý từ chế, 01/04/1993 Ngân hàng Công thương Việt Nam thực thí điểm mơ hình tổ chức Ngân hàng Cơng thương hai cấp ( Cấp TW - quận ), xoá bỏ cấp trung gian Ngân hàng công thương Thành phố Hà Nội, đồng thời đổi tăng cường công tác cán Do vậy, sau nâng cấp quản lý với việc đổi chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán trẻ có lực : hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Ba Đình có sức bật mới, hoạt động kinh doanh theo mơ hình Ngân hàng thương mại đa năng, có đầy đủ lực uy tín để tham gia cạnh tranh cách tích cực thị trường Nhanh chóng tiếp cận thị trường khơng ngừng đổi mới, hồn thiện để thích nghi với môi trường kinh doanh chế kinh tế thị trường 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Cơng thương Ba Đình 2.1.3 Các hoạt động ngân hàng Cơng thương Ba Đình Trong năm qua, tình hình kinh tế trị giới nước có nhiều bất ổn, ngành ngân hàng Việt nam nói chung chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình nói riêng tăng trưởng với tốc độ ổn định Năm 2006, hoạt động Ngân hàng thương mại diễn sôi động, nhiều Ngân hàng thành lập Các ngân hàng mở thêm nhiều chi nhánh điểm giao dịch, đồng thời nhiều Ngân hàng thương mại tăng vốn điều lệ Đây thời kỳ thị trường chứng khoán diễn sôi động, giá cổ phiếu liên tục tăng.Tuy nhiên năm 2006, lãi suất thị trường giới có nhiều biến động, FED nhiều lần điều chỉnh tăng lãi suất (5,25%/năm) tác động trực tiếp đến quan hệ tỷ giá lãi suất đồng Việt Nam, làm cho lãi suất huy động vốn VNĐ không ổn định, cạnh tranh Ngân hàng ngày trở nên mạnh mẽ Thêm vào có mặt Ngân hàng thương mại nước làm cho cạnh tranh trở nên gay gắt Năm 2007 tình hình hồn tồn trái ngược với năm 2006, thị trường chứng khốn bớt nóng, giá cổ phiếu sụt giảm Đặc biệt, FED nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất, tỷ giá đồng USD giảm, Ngân hàng hạn chế mua ngoại tệ vào Điều ảnh hưởng lớn đến Ngân hàng thương mại nhiều khách hàng truyền thống, khách hàng có uy tín, có kim ngạch xuất lớn thường bán ngoại tệ, chiết khấu chứng từ, toán quốc tế, vay vốn, gửi tiền ngân hàng, khơng mua vào USD dễ bị khách hàng bỏ sang ngân hàng khác Bước sang năm 2008 tình hình khơng khả quan năm 2007 giá cổ phiếu liên tục giảm, vào thời điểm cuối năm số VNindex liên tục phá đáy ảnh hưởng khủng hoảng tồn giới Chính phủ nước liên tục đưa gói kích cầu, sách hỗ trợ nhằm cải thiện tình hình Vì thời điểm cuối năm hoạt động Ngân hàng thương mại bắt đầu trở lên sôi động hứa hẹn đợt phát triển cho chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng Vốn huy động 4350 5141 4492 Tiền gửi VNĐ 3497 4040 3410 Tỷ trọng ( % ) 80.39% 78.58% 75.91% Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Nhìn chung năm gần số vốn huy động chi nhánh cao Nhưng tỷ trọng tiền gửi VNĐ giảm dần Điều tình hình kinh tế giới có nhiều biến động nhà đầu tư thiên việc nắm giữ ngoại tệ ổn định nắm giữ VNĐ Đến 31/12/2007 tổng nguồn vốn huy động tăng so với kỳ năm trước 18,18% tiền gửi VNĐ tăng 15,53%, tiền gửi ngoại tệ tăng 29,07% Cuối năm 2008 tổng nguồn vốn huy động so với kỳ năm trước giảm 12,6% tiền gửi VNĐ giảm 15,59% Có thể thấy công tác huy động vốn chi nhánh năm 2007 thực tốt, quy mô huy động vốn lớn năm 2006 nhiều Tiền gửi VNĐ chiếm tỷ trọng lớn cấu huy động chi nhánh có xu hướng ngày giảm dần lượng tiền gửi đồng ngoại tệ tăng dần Năm 2008 tổng nguồn vốn huy động sụt giảm xuống gần so với năm 2006 điều khủng hoảng kinh tế giới bắt đầu lan sang Việt Nam Lạm phát tăng cao, giá trị nguyên liệu, vật liệu không ổn định kinh tế suy giảm Cuộc đua lãi xuất Ngân hàng thương mại bắt đầu bớt nóng can thiệp Ngân hàng Nhà nước  Cơ cấu vốn Bảng 2.2 Cơ cấu vốn chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Vốn huy động từ TCKT Giá trị Tỷ trọng (%) Vốn huy động từ dân cư Giá trị Tỷ trọng (%) Năm 2006 1962 43,31 2388 56,69 2007 2817 54,79 2324 45,21 2008 2187 48,68 2305 51,32 Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Năm 2007 nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế tăng mạnh 43,58% so với năm 2006 Nguồn tiền gửi từ TCKT (Tổ chức kinh tế) nguồn tiền lớn, Chi nhánh quan tâm đến việc huy động nguồn tiền từ TCKT Nguồn tiền gửi từ dân cư ngày giảm dần giảm không đáng kể, Nguồn vốn huy động từ dân cư giảm nhiều nguyên nhân, lạm phát tăng cao làm cho đồng tiền giá nên nhà dầu tư gửi tiền tiết kiệm khơng cịn lựa chọn hấp dẫn.Trong Thị trường bất động sản, thị trường Vàng lại khởi sắc, hấp dẫn khách hàng dân cư Chính nhiều khách hàng đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi vào thị trường bất động sản thị trường vàng thay gửi vào Ngân hàng nên làm cho nguồn huy động dân cư giảm 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Đơn vị : Tỷ đồng Dư nợ VNĐ Dư nợ ngoại tệ Tỷ trọng Tỷ trọng Chỉ tiêu Giá trị Giá trị tín dụng (%) (%) Năm 2006 2360 1710 72,46 650 27,54 Năm 2007 2643 1844 69,77 799 30,23 Năm 2008 3201 2213 69,13 988 30,87 Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Tổng dư nợ Tổng dư nợ tín dụng chi nhánh tăng liên tục qua năm đặc biệt năm 2008, dư nợ tín dụng tăng 21,11% so với kỳ năm trước Dư nợ VNĐ chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tín dụng giảm dần Nguyên nhân năm gần tình hình kinh tế giới nước có nhiều biến động, nước lạm phát tăng đồng tiền khơng giữ giá trị nhà vay vốn thiên vay tiền ngoại tệ tỷ trọng dư nợ ngoại tệ tăng lên  Chất lượng tín dụng Tình hình sản xuất kinh doanh tài nhiều doanh nghiệp cịn gặp khó khăn, làm ăn hiệu gây tình trạng nợ nần dây dưa ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của chi nhánh Do đó, Chi nhánh trọng cơng tác thẩm định tín dụng Cùng với việc đánh giá thực trạng chất lượng đơn vị vay vốn, Chi nhánh áp dụng loạt giải pháp khác rà soát lại doanh nghiệp, bổ sung tài sản chấp cầm cố doanh nghiệp nhà nước, đẩy mạnh đầu tư cho vay thành phần kinh tế khác, tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, bám sát tình hình tốn vốn để thu nợ, xác định mức tín dụng doanh nghiệp vay vốn Bảng 2.4 Chất lượng tín dụng theo nhóm Nợ Ngân hàng Đơn vị : Tỷ đồng Nợ nhóm Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng (%) Nợ nhóm Giá trị Tỷ trọng (%) Nhóm Nợ xấu Tỷ Giá trị trọng (%) Năm 2006 2177 92,25 183 7,75 0,927 0,04 Năm 2007 2488 94,14 114,28 4,32 40,72 1,54 Năm 2008 3061,3 95,64 38,33 1,2 101,37 3,16 Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Nhóm Nợ xấu tăng liên tục qua năm điều cho thấy cơng tác quản lý Nợ Ngân hàng cịn chưa đạt hiệu Song song với tình hình suy giảm kinh tế nhiều doanh nghiệp vay vốn làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ Nợ nhóm tiếp tục giảm dư nợ tín dụng tăng lên điều chứng tỏ năm gần Chi nhánh lựa chọn khai thác khách hàng có tình hình tài lành mạnh đồng thời chuyển dần nợ nhóm sang nhóm nợ xấu làm nhóm Nợ xấu tăng 2.1.3.3 Hoạt động tài trợ thương mại Hoạt động toán quốc tế Về hoạt động toán quốc tế, khối lượng toán quốc tế ngày tăng số giá trị toán Chi nhánh đảm bảo quyền lợi cho bên mua bán toán hàng nhập, hàng xuất chuyển tiền Các giao dịch tốn thực kịp thời, xác, khơng để xảy sai xót Ngồi Ngân hàng cịn tư vấn cho khách hàng lựa chọn phương thức tốn thích hợp, phối hợp với phịng khách hàng để áp dụng sách phí dịch vụ lãi suất phù hợp, thực quy trình nghiệp vụ theo quy định Ngành, Nhà nước Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ, doanh số mua bán ngoại tệ ngày tăng cao Ngoài thu đổi mua bán ngoại tệ đại lý, qua thị trường tự thị trường liên Ngân hàng, Chi nhánh khai thác, thu mua từ doanh nghiệp xuất khẩu, đơn vị có nguồn ngoại tệ lớn, đồng thời theo dõi sát chặt chẽ luồng tiền - đến, tỷ giá, hạn mức, điều chuyển vốn…Do khơng có rủi ro, trạng thái ngoại tệ khắc phục, tuân thủ theo qui định Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1.3.4 Các hoạt động khác Kế toán giao dịch Năm 2006 có 5.554 tài khoản tiền gửi giao dịch tốn, khối lượng tốn 299.75 món, doanh số tốn không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng 81,35% Nhưng sang năm 2007 2008 tài khoản tiền gửi giao dịch tốn khối lượng tốn khơng tăng lạm phát nước bất ổn tài giới Các tốn, chuyển tiền thực theo quy trình nghiệp vụ, quy trình toán điện tử hệ thống INCAS đảm bảo kịp thời, xác, an tồn tài sản Phát triển dịch vụ thẻ Trong năm 2006 chi nhánh phát hành 2908 thẻ ATM, đưa số thẻ ATM chi nhánh quản lý lên 5831 thẻ Đồng thời lắp đặt 13 máy ATM nhiều vị trí thuận tiện cho khách hàng, phát hành 60 thẻ tín dụng quốc tế đạt 100% kế hoạch đề năm 2005, thiết lập 20 máy toán EDC Năm 2007 chi nhánh phát hành 3509 thẻ ATM, 108 thẻ VISA có 22 sở chấp nhận thẻ Năm 2008 phát hành 18657 thẻ ATM, 89 thẻ VISA 10 sở chấp nhận thẻ Số thẻ phát hành năm 2008 tăng đột biến so với năm trước chi nhánh mở rộng mạng lưới lắp đặt máy ATM phát hành thêm nhiều loại thẻ với nhiều tính tiện ích cho người sử dụng So với hế hoạch yêu cầu phát triển dịch vụ thẻ tốn số thẻ phát hành sở chấp nhận đặt máy tốn cịn thấp Do khối lượng tốn qua thẻ thu phí dịch vụ cịn bi hạn chế Cơng tác quản lý kho quỹ Năm 2006, khối lượng tiền mặt thu chi qua quỹ Ngân hàng năm đạt 14.610 tỷ VNĐ, tăng 32,2% so với năm trước; ngoại tệ 390 triệu USD tăng 17,2% Trong năm, 2006 trả lại cho khách hàng nộp tiền thừa 398 với số tiền 559,45 triệu VNĐ, 12.200 USD 3.000 EUR có tiền thừa cao 100 triệu VNĐ Năm 2007 2008 chi nhánh tiếp tục thực tốt công tác quản lý kho quỹ NHNN Hà Nội Ngân hàng Công thương Việt Nam nhận xét đánh giá đơn vị chấp hành tốt quy chế thu chi tiền mặt bảo quản an toàn kho quỹ Phát triển điểm giao dịch Thực kế hoạch phát triển mạng lưới Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh cải tạo nâng cấp địa điểm quỹ tiết kiệm 26-Quán Thánh, Quỹ tiết kiệm 21-Thành Công thành điểm giao dịch mẫu theo thiết kế Ngân hàng Công thương Việt Nam, đồng thời khai trương thêm phòng giao dịch Tây Hồ, Văn Cao nhiều Quỹ tiết kiệm tạo cho Chi nhánh có hệ thống giao dịch rộng lớn thuận tiện cho khách hàng Cơng tác kiểm tra kiểm sốt Trong năm qua Chi nhánh ln có kế hoạch kiểm tra hàng tháng, hàng quý mặt hoạt động nghiệp vụ, trọng việc triển khai biện pháp kiểm tra bảo vệ kho quỹ, an ninh mạng Riêng toán điện tử mã thẩm quyền cán theo phân cấp yêu cầu bảo mật nghiêm ngặt, sai xót tác nghiệp hạn chế, tài sản nhìn chung bảo đảm an tồn Các kiến nghị đồn kiểm tra thuộc tín dụng, tài trợ thương mại, kế tốn tài chính…đều chỉnh sửa khắc phục kịp thời Kết kinh doanh Bảng 2.5 Lợi nhuận chi nhánh qua năm Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Lợi nhuận chưa trích dự phịng rủi ro 129 134,726 210,267 Lợi nhuận trích dự phòng rủi ro 89,165 42,588 156,086 Nguồn báo cáo kết kinh doanh chi nhánh Lợi nhuận chưa trích dự phòng rủi ro chi nhánh năm tăng đặc biệt năm 2008 tăng 56,07% so với kỳ năm trước Lợi nhuận chưa Kiểm soát hợp đồng giấy tờ liên quan Hoàn thiện hợp đồng giấy tờ liên quan Ký kết hợp đồng Thực công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm hoạt động bảo đảm Thực thủ tục giao nhận TSBĐ, hồ sơ TSBĐ Bước : Nhập thông tin khách hàng, khoản bảo lãnh, tài sản bảo đảm; kiểm soát, giám sát việc nhập thông tin hệ thống INCAS; mở Facility hệ thống INCAS Bước : Đăng ký, phát hành bảo lãnh Bước : Kiểm tra theo dõi thực nghĩa vụ bảo lãnh Bước : Sửa đổi, bổ xung bảo lãnh; ký phụ lục hợp đồng, văn sửa đổi bổ xung hợp đồng nhập thông tin sửa đổi bảo lãnh hệ thống INCAS Bước 10 : Xử lý phải thực nghĩa vụ bảo lãnh Bước 11 : Giải toả phần, toàn nghĩa vụ bảo lãnh Bước 12 : Luân chuyển, kiểm soát, lưu trữ hồ sơ 2.2.4 Thực trạng bảo lãnh Ngân hàng Công thương Ba Đình DN V&N 2.2.4.1 Đối tượng DN V&N bảo lãnh Tất DN V&N thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam Các DN V&N nước (theo đánh giá Việt Nam) có lực pháp lý tuân thủ pháp luật tham gia hợp tác kinh doanh đấu thầu dự án Việt Nam Các DN V&N thuộc thành phần kinh tế, hợp tác xã tổ chức khác đủ điều kiện hoạt động Việt Nam 2.2.4.2 Các loại bảo lãnh DN V&N Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh hồn tốn Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Các loại bảo lãnh khác 2.2.4.3 Các hình thức phát hành Phát hành thư bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh thơng qua mạng truyền liệu có ký hiệu mật Ký xác nhận bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu Các hình thức khác theo quy định pháp luật 2.2.4.4 Điều kiện bảo lãnh DN V&N DN V&N có đầy đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật DN V&N có tín nhiệm quan hệ tín dụng, tốn với Ngân hàng DN V&N có bảo đảm hợp pháp cho bảo lãnh theo yêu cầu NHCTVN Các nghĩa vụ đề nghị bảo lãnh phải hợp pháp thuộc dự án đầu tư phương án sản xuất/kinh doanh khả thi, hiệu Đối với trường hợp bảo lãnh Hối phiếu, lệnh phiếu DN V&N phải bảo đảm điều kiện theo qui định pháp luật Thương phiếu Trong trường hợp vay vốn nước DN V&N phải thực quy định pháp luật quản lý vay trả nợ nước ngồi DN V&N có trụ sở làm việc (đối với pháp nhân), hộ thường trú (đối với hộ kinh doanh cá thể) địa bàn tỉnh, thành phố nơi NHCT đóng trụ sở 2.2.4.5 Mức phí bảo lãnh DN V&N Phí bảo lãnh mang lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng, đồng thời thể tính cạnh tranh uy tín ngân hàng so với ngân hàng khác Mức phí hai bên thoả thuận, mức tối đa khơng q 2%/năm tính số tiền cịn bảo lãnh, mức phí tối thiểu 300.000VNĐ Ngồi ra, tốn số chi phí hợp lý khác liên quan theo thoả thuận văn hai bên Cơng thức tính phí bảo lãnh : Phí bảo lãnh = Giá trị bảo lãnh x Mức phí x Số ngày bảo lãnh Bảng 2.6 Phí bảo lãnh theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam Loại ký quỹ Mức phí Phát hành bảo lãnh Sửa đổi bảo lãnh Huỷ bảo lãnh Dưới 100% 2%/năm 100.000 – 300.000 50.000 200.000 100% 1%/năm 100.000 50.000 200.000 2.2.4.6 Dư nợ bảo lãnh DN V&N Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Dư nợ BL DN V&N 28.944 66.273 106.898 2.2.4.7 Doanh thu từ bảo lãnh DN V&N Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh thu từ BL DN V&N 39,35 105,6 168 2.2.4.8 Cơ cấu dư nợ bảo lãnh Năm 2006 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Dư nợ BL DN lớn 549.936 95 536.207 89 605.755 85 Dư nợ BL DNV&N 28.944 66.273 11 106.898 15 2.3 Phân tích chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình DN V&N 2.3.1 Dư nợ bảo lãnh Trong năm qua, Ngân hàng có tăng trưởng mạnh mẽ, lợi nhuận ngày lớn, đối tượng khách hàng mở rộng, dư nợ cho vay, bảo lãnh ngày tăng, nguồn tiền gửi liên tục tăng ổn định Cụ thể dư nợ dịch vụ bảo lãnh DN V&N sau: Bảng 2.7 Dư nợ dịch vụ bảo lãnh DN V&N qua năm Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Dư nợ BL đầu kỳ 26.102 28.944 66.273 Phát sinh 25.268 60.535 87.504 Thanh toán 22.426 23.206 46.879 Dư nợ BL cuối kỳ 28.944 66.273 106.898 Biểu 2.1: Dư nợ bảo lãnh qua năm 120000 100000 80000 Dư nợ bảo lãnh 60000 40000 20000 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2.3.2 Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh Trong năm gần dịch vụ bảo lãnh dần mang lại doanh thu đáng kể cho ngân hàng Trong ngân hàng có hai dịch vụ cung cấp cho khách hàng chủ yếu thẻ bảo lãnh Dịch vụ bảo lãnh DN V&N ngân hàng quan tâm phát triển doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh DN V&N liên tục tăng qua năm thể bảng Bảng 2.8 Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh DN V&N Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 5% 105,6 11% 168 15% 100% 960 100% 1.120 100% DT từ BL 39,35 Năm 2008 DN V&N DT từ bảo lãnh 787 Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh dịch vụ bảo lãnh NHCT Ba Đình Biểu 2.2: Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh DN V&N 180 160 140 120 100 80 60 40 20 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh thu từ bảo lãnh DN V&N ngày tăng qua năm, năm 2007 tăng gấp 2,68 lần so với năm 2006, năm 2008 tăng gấp 1.59 lần so với năm 2007 Chi nhánh liên tục triển khai loại hình bảo lãnh cho DN V&N, đa dạng sản phẩm giảm thiểu rủi ro xảy Đồng thời tỷ trọng doanh thu từ bảo lãnh DN V&N tổng doanh thu bảo lãnh có xu hướng tăng lên chứng tỏ ngân hàng trọng vào việc phát triển dịch vụ bảo lãnh cho DN V&N Nhưng tỷ trọng doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh DN V&N tổng doanh thu từ bảo lãnh cịn q thấp địi hỏi ngân hàng phải đầu tư mạnh mẽ có kế hoạch chiến lược xứng đáng với tiềm phát triển DN V&N Dịch vụ bảo lãnh chủ yếu phục vụ cho doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Chúng ta xem xét tỷ trọng doanh thu doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ tổng doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh thông qua bảng sau: Bảng 2.9 Tỷ trọng doanh thu từ bảo lãnh DN V&N so với tổng doanh thu doanh nghiệp lớn Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền % Số tiền % Số tiền % DT từ bảo lãnh 787 100 960 100 1.120 100 DT BL từ DN lớn 747,65 95 854,4 89 952 85 105,6 11 168 15 DT BL từ DNV&N 39,35 Biểu 2.3: Doanh thu từ bảo lãnh loại hình doanh nghiệp 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 DN lớn DN vừa nhỏ Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh thu từ doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh có xu hướng giảm dần khơng phải doanh thu từ bảo lãnh loại hình doanh nghiệp giảm mà tăng lên doanh nghiệp vừa nhỏ Điều cho thấy ngân hàng dần quan tâm đầu tư vào loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ chất lượng bảo lãnh Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ nâng lên 2.3.3 Cơ cấu bảo lãnh Cơ cấu bảo lãnh theo mục đích Theo mục đích bảo lãnh Ngân hàng có nhiều loại hình bảo lãnh năm gần Ngân hàng tập trung vào bốn loại hình bảo lãnh chủ yếu : BL thực hợp đồng, BL toán, BL ứng trước, BL dự thầu ... nghiệp vừa nhỏ chất lượng bảo lãnh Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ nâng lên 2.3.3 Cơ cấu bảo lãnh Cơ cấu bảo lãnh theo mục đích Theo mục đích bảo lãnh Ngân hàng có nhiều loại hình bảo lãnh năm gần Ngân. .. 2.2.4.2 Các loại bảo lãnh DN V&N Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh hồn tốn Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Các loại bảo lãnh khác 2.2.4.3 Các... 2.2.3 Quy trình bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình DNV&N Quy trình bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình tn theo quy trình chung hệ thống Ngân hàng Cơng thương Việt Nam.Nhằm đảm bảo tính chặt