- Cơ cấu đầu tư, chính sách tín dụng chưa thực sự phù hợp; Tổ chức ngân hàng chưa hợp lý; Năng lực và trình độ đội ngũ cán bộ trong chi nhánh còn hạn chế; Chất lượng công tác kiểm tra,[r]
Trang 1I
LỜI MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất đóng góp phần lớn doanh thu cũng như lợi nhuận của chi nhánh Tuy nhiên trong hoàn cảnh kinh tế Việt Nam đang suy thoái, hoạt động ngân hàng có chu kỳ kinh doanh cùng chiều với chu kỳ của nền kinh tế Chất lượng tín dụng tại NHNo Việt Nam - chi nhánh Mỹ Hào cũng đang gặp phải một số vấn đề khó khăn
Xuất phát từ tình hình trên, qua nghiên cứu lý thuyết và hoạt động thực tiễn tại
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào , tác
giả thấy được sự cần thiết và cần phải có cái nhìn, sự quan tâm thích đáng hơn đối với chất lượng tín dụng trong giai đoạn hiện nay Vì vậy, tác giả quyết định lựa chọn đề tài
"Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào”
Luận văn được nghiên cứu nhằm đáp ứng ba mục tiêu:
Một là: Hệ thống hóa những lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng
Hai là: Phân tích, đánh giá về thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân
hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào trong thời gian qua (giai đoạn từ năm 2010-2013)
Ba là: Đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào
Trang 2II
CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT
LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng
Khái niệm
Tín dụng (tiếng Anh là credit) là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị tài sản
(vốn) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định trên cơ sở
tín nhiệm người sử dụng vốn hiệu quả để có khả năng hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu (vốn và lãi)
Đặc điểm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin; Tín dụng là sự chuyển nhượng tài sản, hoặc cam kết về tài sản có thời hạn.; Tín dụng phải dựa trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi; Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng.; Tín dụng phải dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện
Phân loại tín dụng ngân hàng
Tùy theo các tiêu chí phân loại tín dụng khác nhau như theo thời gian, phương thức cấp tín dụng… có thể phân loại ín dụng thành:
- Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn
- Cho vay , bao thanh toán ,bảo lãnh ngân hàng, chiết khấu ,cho thuê tài chính
…
1.2 Chất lượng hoạt động tín dụng
Khái niệm chất lượng hoạt động tín dụng
Theo từ điển Tiếng Việt thì: “Chất lượng” là giá trị về mặt lợi ích
Theo tiêu chuẩn ISO 9000:2000 Chất lượng được định nghĩa là: khả năng thỏa mãn yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan khác với tập hợp đặc tính vốn có của sản phẩm, hệ thống, quá trình
Dựa trên hai định nghĩa trên có thể hiểu : chất lượng tín dụng là giá trị về mặt lợi ích( mức độ thỏa mãn yêu cầu) của các chủ thể kinh tế tham gia vào hoạt động tín dụng
Trang 3III
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM
Các chỉ tiêu định lượng
Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng; Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn; Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời
Các chỉ tiêu định tính
Sự tuân thủ quy trình tín dụng, khả năng thu hút, lựa chọn khách hàng, Sự thoả mãn của khách hàng
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng
Những nhân tố chủ quan
Chiến lược kinh doanh dài hạn của ngân hàng ; Chính sách tín dụng; Quy trình
tín dụng (QTTD); Hệ thống thông tin tín dụng; Cơ cấu tổ chức ngân hàng; Phẩm chất
và trình độ cán bộ; Kiểm soát nội bộ; Hoạt động huy động vốn
Những nhân tố khách quan
Nhân tố khách hàng; Môi trường kinh tế; Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ
mô của nhà nước; Môi trường xã hội; Những nhân tố bất khả kháng
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ HÀO
2.1 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào
2.1.Phân tích chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào
2.1.1 Chất lượng tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu định lượng
a/ Phân tích các chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng
- Quy mô tín dụng nhìn chung có xu hướng tăng, nhưng tốc độ tăng trưởng đang giảm dần, trong năm 2013 quy mô tín dụng không tăng Chi nhánh đang gặp khó khăn nhất định trong việc mở rộng thị phần tín dụng, đây là một tín hiệu không tốt ảnh hưởng xấu tới chất lượng tín dụng
Trang 4IV
b/ Phân tích các chỉ tiêu phản ánh an toàn
- Nợ xấu, nợ quá hạn của chi nhánh có xu hướng giảm dần về cả con số tuyệt đối cũng như con số tương đối, đây là một dấu hiệu tốt đối với hoạt động của chi nhánh Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh so với tỷ lệ nợ xấu trong toàn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam là ở mức thấp
- Tuy nhiên số thực trích lập dự phòng (đưa vào chi phí) có sự tăng nhanh trong năm 2011, giữ ở mức tương đương vào năm 2012 và năm 2013 vẫn ở mức cao Số liệu
xử lý rủi ro của chi nhánh tăng nhanh Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro chưa đạt được kết quả khả quan Chất lượng tín dụng của chi nhánh thể hiện ở mức độ
an toàn vốn so với mặt bằng chung của hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiện nay ở mức khá Tuy nhiên hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào hiện đang tiểm ẩn một số rủi ro gây suy giảm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng của chi nhánh trong thời gian qua là giảm đi
c/ Phân tích nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời
- Tỷ lệ thu lãi của NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào trong bốn năm qua đều ở mức từ 90% trở lên Tuy nhiên theo tỷ lệ thu lãi mà các ngân hàng thương mại hướng tới là từ 95% trở lên Lãi tồn đọng chưa thu vẫn còn khá cao, gây lãng phí trong việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng
- Thu nhập chính của NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào là từ hoạt động tín dụng, chiếm từ 92,3% đến 94,4% tổng thu nhập của ngân hàng qua các năm Điều này cho thấy, chất lượng hoạt động tín dụng chi phối gần như toàn bộ thu nhập của chi nhánh trong năm tài chính Từ 2010-2012 doanh thu tăng Tuy nhiên năm
2013 doanh thu ngân hàng giảm Ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn thách thức để duy trì cân bằng giữa lợi nhuận và mức độ an toàn vốn từ hoạt động tín dụng Nếu ngân hàng không có chính sách hợp lý chất lượng tín dụng có khả năng suy giảm trong thời gian tới
2.1.2Chất lượng tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu định tính
- Sự tuân thủ quy trình cho vay, khả năng thu hút, lựa chọn khách hàng
Trang 5V
NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào luôn chú trọng tới việc tuân thủ các quy định về chính sách tín dụng của NHNN và tuân thủ đúng quy trình cho vay Xong chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng dịch vụ cũng còn hạn chế dẫn tới việc thu hút các khách hàng lớn còn gặp nhiều khó khăn
- Mức độ thỏa mãn của khách hàng khi vay vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào
Về cơ bản các khách hàng của NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào đều hài lòng với các sản phẩm tín dụng và độ phục vụ của ngân hàng Bên cạnh đó còn
có một số khách hàng vẫn cho rằng ngân hàng cần đơn giản hơn nữa các thủ tục vay vốn
2.2 Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào
2.2.1 Kết quả đạt được
- NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào có cơ cấu khách hàng được đánh giá là phù hợp với điều kiện của chi nhánh Doanh số cho vay, dư nợ và thu từ hoạt động tín dụng trong toàn chi nhánh có xu hướng tăng Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh giảm dần và thấp hơn so với mức cho phép của NHNo & PTNT Việt Nam (dưới 5%) Công tác phục vụ khách hàng có nhiều đổi mới phù hợp với nền kinh tế thị trường
2.2.2 Hạn chế và nguyên nhân
2.2.2.1 Hạn chế
- Chính sách cho vay của chi nhánh còn chưa ổn định, thiếu nhất quán, chưa có đinh hướng chiến lược lâu dài Công tác Marketing Ngân hàng chưa phát huy được kết quả, chi nhánh hiện chưa thành lập phòng maketing Tỷ lệ nợ xấu giảm nhưng trích lập rủi ro tăng, số tiền xử lý rủi ro tăng, nợ xử lý rủi ro tăng Công tác thu nợ xử lý rủi ro,
nợ xấu đạt hiệu quả thấp Chất lượng tín dụng có dấu hiệu đi xuống chứ không phải được cải thiện
Trang 6VI
2.2.2.2 Nguyên nhân
- Cơ cấu đầu tư, chính sách tín dụng chưa thực sự phù hợp; Tổ chức ngân hàng chưa hợp lý; Năng lực và trình độ đội ngũ cán bộ trong chi nhánh còn hạn chế; Chất lượng công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn chưa cao; NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào chưa có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt hợp lý đối với các cán bộ ở các
vị trí khác nhau và cường độ làm việc khác nhau; NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Mỹ Hào chưa thực sự coi trọng công tác marketing; Hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam gặp nhiều khó khăn
- Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa, sử dụng vốn dàn trải, thiếu kế hoạch trong dài hạn, không đúng mục đích Trình độ quản lý và kinh doanh của một số doanh nghiệp còn hạn chế Khách hàng cung cấp các thông tin về tình hình sản xuất, kinh doanh, tài chính không đầy đủ, thiếu chính xác hoặc không kịp thời
- Nền kinh tế Việt Nam suy thoái Hệ thống Pháp luật với các bộ luật và văn bản
dưới luật chưa được đầy đủ, hợp lý, đồng bộ, môi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng chưa được hoàn thiện
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI
NHÁNH MỸ HÀO 3.1 Định hướng chung về nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào
Bám sát định hướng phát triển kinh tế, xã hội của tỉnh Hưng Yên, mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch của NHNo & PTNT Việt Nam Nâng cao thị phần trên lĩnh vực tài chính, tiền tệ đặc biệt ở địa bàn nông nghiệp nông thôn Từng bước hoàn thiện hệ thống tổ chức bộ máy , nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ tín dụng và kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Tăng cường công tác thanh tra kiểm soát Tăng cường hiệu quả trong việc xử lý tài sản đảm bảo, xử lý các khoản nợ xấu, thu hồi được các khoản nợ ngân hàng đã phải trích lập xử lý rủi ro Đổi mới phong cách giao dịch, nâng cao chất lượng phục vụ
Trang 7VII
3.2 Giải pháp
Hoàn thiện chính sách tín dụng; Tuân thủ quy trình tín dụng; Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng; Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng; Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ; Quản trị rủi ro nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề; Đa dạng hình thức tín dụng và mở rộng đối tượng khách hàng; Thực hiện thẩm định dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ; Nâng cao năng lực quản trị, điều hành và chất lượng nguồn nhân lực
3.3 Kiến nghị
Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam
Thường xuyên nâng chất lượng đội ngũ cán bộ Đánh giá rủi ro giữa các bộ phận trong hoạt động ngân hàng để từ đó có những chính sách lương, thưởng, đãi ngộ phù hợp Nhanh chóng hoàn thiện mô hình và quy trình trong hoạt động cho vay NHNo & PTNT Việt Nam cần nâng cao năng lực dự báo tình hình, khả năng chủ động trước các diễn biến bất lợi của thị trường tài chính Đưa công ty mua bán nợ NHNo & PTNT Việt Nam vào hoạt động để tiếp nhận, xử lý và thu hồi đối với các khoản nợ xấu Nghiên cứu ứng dụng công cụ hiệu quả trong quản lý RRTD là các phái sinh tín dụng trong các nghiệp vụ tự phòng vệ
Trang 8VIII
KẾT LUẬN
NHNo & PTNT Việt Nam– chi nhánh Mỹ Hào, đã đạt được một số thành tích, duy trì sự ổn định trong hoạt động tín dụng trong điều kiện nền kinh tế cũng như hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, gặp nhiều khó khăn
Qua việc nghiên cứu trong luận văn thạc sĩ với đề tài trên, tác giả nhận thấy luận văn đã hệ thống hóa kiến thức về tín dụng ngân hàng, chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Trên cơ sở lý thuyết, luận văn đã đi vào phân tích hoạt động tín dụng,
từ đó nêu lên thực trạng và đánh giá về một số tồn tại của hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam– chi nhánh Mỹ Hào, giai đoạn 2010-2013 cũng như đề ra một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại chi nhánh
Mặc dù đã hết sức cố gắng trong việc nghiên cứu, thu thập tài liệu song luận văn chắc chắn không tránh khỏi những khiếm khuyết Tác giả rất mong nhận được những lời góp ý của thầy giáo, cô giáo, và các bạn bè đồng nghiệp cũng như những người quan tâm đến vấn đề này./
Xin chân thành cám ơn!