Bên cạnh những giải pháp nêu trên, tác giả xin đề xuất một số kiến nghị đối với chính phủ liên quan đến việc ban hành các văn bản pháp lý chưa đồng bộ như tính thuế GTGT đối với bất độ[r]
Trang 1i
TÓM TẮT LUẬN VĂN
Hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa là một hình thức cho tài trợ vốn thương mại, kỳ hạn gắn với thời gian thực hiện thương vụ xuất khẩu, đối tượng được vay là các doanh nghiệp xuất khẩu trực tiếp hoặc ủy thác, giá trị cho vay thường ở mức vừa và lớn Chất lượng hoạt động cho vay được hiểu là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng Chất lượng hoạt động cho vay được hình thành và bảo đảm từ hai phía là Ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động của Ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân của Ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của doanh nghiệp
Chất lượng hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay xuất khẩu nói riêng gồm 3 vai trò chính đối với nền kinh tế, đối với doanh nghiệp xuất khẩu và đối với ngân hàng thương mại: Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay làm tăng tính thanh khoản và lợi nhuận của ngân hàng, tạo bàn đạp cho ngân hàng ngày càng phát triển và có uy tín trên thị trường liên ngân hàng và thị trường tài chính; Chất lượng hoạt động cho vay được đảm bảo thì ngân hàng có nguồn cung tiền ổn định
sẽ thực hiện tốt vai trò trung gian tài chính cung cấp vốn cho nền kinh tế; Chất lượng hoạt động cho vay có vai trò quan trọng trong việc duy trì ổn định nền kinh tế
vĩ mô, môi trường đầu tư và sự ổn định của giá trị đồng tiền
Để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của NHTM, tác giả nghiên cứu một số chỉ tiêu dưới các giác độ: Sự thực hiện các chỉ tiêu dư nợ, và nợ quá hạn có theo đúng chỉ tiêu kế hoạch, mức gia tăng lợi nhuận của hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa theo các năm, hiệu suất sử dụng vốn của hoạt động cho vay, mức độ hài lòng của khách hàng và thương hiệu, uy tín của ngân hàng được khách hàng đánh giá như thế nào
Trên cơ sở các chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa của NHTM, tác giả tìm hiểu về mặt lý luận các nhân tố ảnh hưởng đến đến chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu nói riêng và hoạt động cho vay nói
Trang 2chung, đó là các nhân tố: Chính sách tín dụng, quy trình hoạt động cho vay, hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ, hệ thống quản lý rủi ro, cơ sở vật chất thông tin công nghệ, nguồn nhân lực, môi trường chính trị, pháp lý, kinh tế, khách hàng vay vốn hay đối thủ cạnh tranh Mỗi nhân tố đều có ảnh hưởng nhất định đến chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa Các nhân tố này có thể làm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay và cũng có thể làm giảm chất lượng hoạt động cho vay của NHTM tùy thuộc vào tính hợp lý, cách thức hoạt động, điều hành của từng NHTM Đối với mỗi tổ chức tín dụng tùy thuộc vào chất lượng hoạt động cho vay và các nhân tố nội tại bên trong mà các biện pháp được đưa ra thực hiện cho từng thời
kỳ cụ thể Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa của NHTM bao gồm: Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý; Hoàn thiện quy trình tín dụng; Tăng cường công tác kiểm tra – kiểm soát nội bộ; Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro; Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý thông tin tín dụng; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Đi vào thực tiễn hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa của GP.Bank, tác giả
đi sâu tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa như:
+ Chính sách cho vay xuất khẩu tại GP.Bank: Vấn đề đáng lưu ý trong chính sách cho vay xuất khẩu ở đây là mô hình quản trị tại GP.Bank là mô hình quản trị rủi ro phân tán – việc phán quyết tín dụng có giao quyền cho chi nhánh phán quyết + Quy trình hoạt động cho vay tại GP.Bank: Toàn bộ quy trình nghiệp vụ cho vay gồm 8 bước cơ bản như sau: Bước 1: Thu thập hồ sơ khách hàng; Bước 2: Thẩm định; Bước 3: Phê duyệt và quyết định cấp tín dụng; Bước 4: Hoàn chỉnh thủ tục cấp tín dụng; Bước 5: Giải ngân; Bước 6: Kiểm tra sau cho vay; Bước 7: Điều chỉnh khoản tín dụng; Bước 8: Quản lý khoản vay, thu hồi nợ Tuy nhiên, do GP.Bank đang áp dụng mô hình rủi ro phân tán có phân quyền cho giám đốc đơn vị kinh doanh thẩm quyền phán quyết cho vay nên Phòng khách hàng của ngân hàng thực hiện đầy đủ 03 chức năng: Tìm kiếm khách hàng, thẩm định khách hàng, kiểm soát sau cho vay - quản lý khoản vay dẫn đến nhiều công việc tập trung một nơi,
Trang 3iii
thiếu sự chuyên sâu dẫn đến chất lượng công tác chưa cao và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng
+ Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ của GP.Bank đã được xây dựng, tổ chức tại Hội sở theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo yêu cầu quản trị của ngân hàng Tuy nhiên công tác kiểm soát nội bộ
đã thực hiện thì cũng còn những tồn tại của công tác giám sát dẫn tới những ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng như: Đội ngũ kiểm soát nội
bộ ở chi nhánh còn quá mỏng so với quy mô hoạt động và khối lượng công việc; Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ mới chỉ dừng lại ở kiểm soát trên bề mặt hồ sơ khách hàng
+ Hệ thống quản lý rủi ro: Phòng quản trị rủi ro tại hội sở GP.Bank mới được thành lập năm 2012, chính vì vậy quy chế quản lý rủi ro, quy trình thực hiện và hệ thống báo cáo phân tích quản trị mới ở giai đoạn manh nha, mới chỉ chú trọng hơn tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, còn các mảng quản lý rủi ro hoạt động, quản
lý rủi ro thị trường chưa được chú trọng nhiều
+ Hệ thống công nghệ thông tin: Hiện tại, GP.Bank đang sử dụng hệ thống corebanking (T24) được nâng cấp năm 2011 với phiên bản R9 đồng thời GP.Bank
đã triển khai công nghệ trực tuyến trên toàn hệ thống đảm bảo rằng tất cả các chi nhánh, đơn vị trong hệ thống ngân hàng có thể khai thác thông tin, chia sẻ cơ sở dữ liệu về khách hàng và cập nhật thông tin tức thời trong hệ thống xử lý Bên cạnh những công việc đã đạt được, có một số hạn chế trong lĩnh vực công nghệ thông tin
có thể gây ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu của GP.Bank, bao gồm: Đường truyền thông tin tương đối chậm và đôi khi bị nghẽn đường truyền; Hệ thống cung cấp nhiều loại báo cáo tín dụng khác nhau nhưng thiếu sự phân tích tập trung
Bên cạnh đó, một số nhân tố bên ngoài ngân hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay của GP.Bank như: Môi trường chính trị, hành lang pháp
lý, kinh tế, doanh nghiệp xuất khẩu, đối thủ cạnh tranh Về nhân tố các doanh nghiệp xuất khẩu: Khi năng lực của các doanh nghiệp việt nam kém trong hoạt động
Trang 4cạnh tranh đối với doanh nghiệp nước ngoài, hay sự suy giảm về hoạt động kinh doanh xuất khẩu dẫn tới doanh thu của doanh nghiệp giảm đi kèm với nó là khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của doanh nghiệp đối với ngân hàng Khía cạnh thứ hai được đề cập liên quan đến nhân tố khách hàng vay vốn là đạo đức khách hàng Nhân tố đối thủ cạnh tranh: Sự cạnh tranh các ngân hàng có thể kể trên nhiều phương diện, một số tiêu chí nổi bật khách hàng lựa chọn đó là: cạnh tranh về sản phẩm, cạnh tranh về bằng giá cả, cạnh tranh hệ thống phân phối
Trên cơ sở các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu đã được đề cập về mặt lý luận, tác giả tính toán các chỉ tiêu từ đó đưa ra đánh giá về chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu tại GP.Bank như sau:
Mức độ thực hiện kế hoạch của chỉ tiêu dư nợ và nợ quá hạn cho vay xuất khẩu hàng hóa: Về dư nợ cho vay xuất khẩu hàng hóa:
Dư nợ cho vay toàn hệ thống có sự tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm 2009,
2010 (từ 3,1 nghìn tỷ đồng năm 2008 lên 5,9 nghìn tỷ đồng năm 2009 và 8,8 nghìn
tỷ năm 2010), sau đó chững lại năm 2011 ở mức tổng dư nợ toàn hệ thống xấp xỉ 8 nghìn tỷ đồng và đến năm 2012 có sự giảm nhẹ xuống còn 7,7 nghìn tỷ đồng Năm
2009, năm 2010 hoạt động cho vay xuất khẩu hàng đã đạt dư nợ vượt kế hoạch đề
ra, tuy nhiên đến năm 2011, năm 2012 dư nợ cho vay xuất khẩu mặc dù có sự tăng trưởng song vẫn bị chững lại so với kế hoạch đề ra của ban điều hành Thực trạng trên cho thấy phần nào công tác cho vay xuất khẩu hàng hóa đang cần được đánh giá kỹ hơn trên tất cả các phương diện, quy trình thực hiện, sản phẩm cho vay có còn đa dạng, mức độ cạnh tranh so với các ngân hàng thương mại khác
Giai đoạn 2009 – 2011, tỷ lệ nợ xấu (trên tổng dư nợ cho vay xuất khẩu hàng hóa) ở mức thấp (khoảng 0,3%) Tuy nhiên, đến cuối năm 2012 tỷ lệ nợ xấu/tổng dư
nợ xuất khẩu hàng hóa tăng mạnh lên xấp xỉ 19,8% Theo ước tính đến cuối năm
2013, với nỗ lực theo dõi và đôn đốc khách hàng trả nợ của cán bộ quản lý khách hàng nợ xấu đã có xu hướng giảm xuống nhưng vẫn còn ở tỷ lệ khá cao (ước tính 17,4%)
Trang 5v
Hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa đã mạng lại nguồn thu khá lớn cho ngân hàng Năm 2008 thu nhập lãi từ cho vay XK hàng hóa đạt 4,48 tỷ đồng và tăng lên 22,85 tỷ đồng năm 2009 Tuy nhiên đến năm 2010,2011,2012 thu nhập lãi có dấu hiệu giảm xuống khi chỉ đạt khoảng từ 14 – 16 tỷ đồng Mặc dù có đem lại nguồn thu tuy nhiên thu nhập này chưa thực sự tương xứng với tốc độ tăng trưởng
dư nợ cho vay XK hàng hóa
Hiệu suất sử dụng vốn của GP.Bank còn ở mức thấp và có sự tăng giảm không ổn định của qua các năm Năm 2008, hiệu suất này đạt 8,39% và tăng lên 18,13% năm 2009, 15,51% năm 2010, 18,56% năm 2011 và năm 2012 giảm xuống chỉ đạt 14,17% Đối với hoạt động cho vay nói chung, hiệu suất sử dụng vốn mới chỉ dừng lại xấp xỉ 40% - trong khi đó hoạt động này tạo ra nguồn thu chủ lực cho ngân hàng
Mặc dù có tới 63% khách hàng đánh giá GP.Bank có quy trình nhanh gọn, kết quả nhanh chóng đúng hạn nhưng tiêu chí tổng thể đánh gá mức độ hài lòng thấp (có tới 64% khách hàng được điều tra chưa hài lòng do chưa có lãi suất ưu đãi, giải đáp các vấn đề thắc mắc, phát sinh còn chưa nhanh nhạy và theo đánh giá có tới 65% khách hàng sẽ không giới thiệu hoặc không chắc chắn sẽ giới thiệu bạn bè, người thân tới sử dụng dịch vụ tại GP.Bank
Thương hiệu và uy tín của GP.Bank đang được đánh giá thấp hơn so với các NHTM khác trên thị trường Đó là kết quả qua đánh giá khảo sát thông tin từ 100 khách hàng Mặc khác, uy tín của ngân hàng cũng sụt giảm hơn do gần đây theo các thông tin đại chúng GP.Bank là ngân hàng còn lại trong số 9 ngân hàng nằm trong diện tái cơ cấu chưa được phê duyệt phương án cơ cấu
Qua các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay xuất khẩu của GP.Bank, chúng ta
có thể thấy một số thành tựu GP.Bank đã đạt được như:
- Dư nợ cho vay xuất khẩu hàng hóa có sự tăng trưởng liên tục qua các năm
từ 2008 đến 2010
- Thu nhập lãi hoạt động cho vay XK hàng hóa có sự tăng giảm không ổn định qua các năm nhưng đều dương
Trang 6- Quy trình hoạt động cho vay của GP.Bank được khách hàng đánh giá tốt trên các phương diện thủ tục vay vốn, điều kiện vay vốn và thời gian làm việc của GP.Bank thỏa mãn các đối tượng khách hàng
- Khách hàng vay vốn có độ tin cậy với GP.Bank về mức độ chính xác của sao kê sổ phụ, cán bộ luôn giữ chữ tín và trả lời khách hàng đúng hẹn
Đạt được những thành tựu cơ sở trên trong thời gian vừa qua GP.Bank không ngừng đầu tư xây dựng, chú trọng đến chất lượng hiệu quả của hoạt động kinh doanh như:
- Năm 2011, GP.Bank đã thành lập thêm chi nhánh, các phòng giao dịch trung tâm và các phong giao dịch, mở rộng mạng lưới hoạt động trên các tỉnh thành trong cả nước
- Các điều kiện về cơ sở hạ tầng như mạng thanh toán, hệ thống tài khoản Nostro, mạng lưới ngân hàng đại lý của GP.Bank cũng không ngừng mở rộng
- Về chiến lược công nghệ, GP.Bank cũng đã ứng dụng công nghệ thông tin
để xử lý mở rộng các dịch vụ ngân hàng điện tử như SMS Banking, Mobile banking, nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi lên phiên bản T24R9
Bên cạnh những thành tưu đạt được thì một số mặt tồn tại của chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa của GP.Bank như:
- Tỷ lệ nợ xấu tăng khá nhanh: Giai đoạn năm 2008-2011, tỷ lệ nợ xấu của hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa ở mức thấp (khoảng 0,3%) Đến cuối năm
2012 tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh xấp xỉ 19,8% và dự tính năm 2013 có xu hướng giảm nhưng vẫn ở mức cao 17,4%
- Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay XK tại lĩnh vực cho vay xuất khẩu hàng hóa đang có xu hướng sụt giảm và chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng của dư
nợ
- Hiệu suất sử dụng vốn ở mức thấp, chưa phát huy thực sự hiệu quả tiềm lực huy động nguồn mà ngân hàng đang có
- Theo đánh giá của khách hàng qua bảng khảo sát thì GP.Bank thật sự chưa
là ngân hàng uy tín Theo một số tiêu chí như tin tương vào đội ngũ cán bộ, cảm
Trang 7vii
thấy an toàn khi sử dụng dịch vụ tại GP.Bank được đánh giá khá cao, tuy nhiên về tổng thể, hơn 50% khách hàng không tán thành GP.Bank là ngân hàng uy tín
Những tồn tại này bắt nguồn từ một số nguyên nhân sau:
- GP.Bank vẫn áp dụng mô hình quản lý rủi ro phân tán, theo mô hình này, Phòng QHKH tại chi nhánh sẽ thực hiện đầy đủ 03 chức năng: Tìm kiếm khách hàng, thẩm định khách hàng và kiẻm soát sau cho vay dẫn tới nhiều công việc tập trung một nơi, thiếu sự chuyên sâu dẫn đến chất lượng công tác chưa cao và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng
- Quy trình hoạt động cho vay được ban hành khá chi tiết nhưng đang được
áp dụng cho mô hình quản lý rủi ro phân tán Trường hợp GP.Bank chuyển đổi mô hình sang quản lý rủi ro tập trung thì quy trình hoạt động cho vay cũng cần phải được chuyển đổi theo
- GP.Bank chưa áp dụng triệt để chính sách khách hàng đối với các khách hàng đã được phân nhóm theo hạng xếp hạng tín dụng nội bộ
- Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ vẫn còn bất cập ở một số khía cạnh sau:
+) Đội ngũ kiểm soát nội bộ ở chi nhánh còn quá mỏng so với quy mô hoạt động và khối lượng công việc
+) Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ chưa bám sát quy trình giám sát tín dụng trước khi giải ngân, trong quá trình vay vốn của khách hàng và quá trình thu hồi nợ vay mà mới chỉ dừng lại ở kiểm soát tính hợp lý, hợp lệ của hồ sơ khách hàng
- Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đã bước đầu hình thành nhưng còn manh nha, hệ thống quản lý rủi ro hoạt động và quản lý rủi ro thị trường chưa được xây dựng Do vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng và củng cố công tác quản lý thì GP.Bank cần phải hoàn thiện và đồng bộ hóa hệ thống quản lý rủi ro
- Hiện tại GP.Bank đang sử dụng hệ thống công nghệ corebanking phiên bản R9 Tuy nhiên, để nâng cao công tác quản lý thì GP.bank cần phải xây dựng và
Trang 8đồng bộ hóa hệ thống công nghệ hỗ trợ Đây là một giải pháp dài hạn, cần phải có
lộ trình và sự phân bổ vốn để nâng cấp trong từng giai đoạn cụ thể
- Công tác đào tạo cán bộ còn chưa kịp với yêu cầu và nhiệm vụ mới Không có cán bộ chuyên trách về mảng cho vay xuất khẩu riêng mà là sự phân công đều hoặc do cán bộ tự tìm kiếm khách hàng về và thực hiện thẩm định Việc chấp hành không nghiêm chỉnh những thể lệ tín dụng của cán bộ ngân hàng
Năm 2014 được dự đoán vẫn là năm khó khăn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam do tình hình kinh tế, chính trị thế giới có nhiều biến động, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn tiềm ẩn một số rủi ro, thách thức Do vậy, GP.Bank xác định chiến lược hoạt động trong năm 2014 xoay quanh các mục tiêu: Tăng trưởng trên cơ sở kiểm soát tốt rủi ro để đảm bảo an toàn, tăng cường năng lực quản trị và phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao Năm 2014, GP.Bank phấn đấu nâng chỉ tiêu hoạt động cho vay với dư nợ và lợi nhuận tăng từ 1,15 lần
Về hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa, GP.Bank đưa ra một số định hướng như sau:
- Đưa tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay xuất khẩu ở mức trên 10%
- Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động cho vay xuất khẩu và luôn coi đó là hoạt động cho vay mũi nhọn của ngân hàng với chiến lược ”An toàn – Bền vững – Hiệu quả”
- Duy trì phát triển tốt với mối quan hệ với ngân hàng nước ngoài để phát triển được các sản phẩm gắn với các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế
- Tìm kiếm, mở rộng và phát triển đa dạng hóa các sản phẩm về cho vay xuất khẩu hàng hóa, trở thành ngân hàng có hoạt động cho vay xuất khẩu đa dạng sản phẩm nhất, mang lại cho khách hàng sự hài lòng nhất
Để đạt được những mục tiêu và đi theo định hướng đã đề ra, một số giải pháp
và kiến nghị tác giả đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay xuất khẩu hàng hóa của GP.Bank như sau:
- Hoàn thiện chính sách tín dụng
Trang 9ix
+ Chuyển đổi mô hình quản lý rủi ro phân tán sang mô hình quản lý rủi ro tập trung: Hiện tại, GP.Bank đang áp dụng mô hình phê duyệt có phân quyền phán quyết cho các đơn vị kinh doanh Mô hình này đã tồn tại từ lâu và bản thân nó đã thể hiện những bất cấp: đơn vị kinh doanh tự phán quyết cho vay, các nghiệp vụ phát sinh từ lúc tiếp cận hồ sơ đến giải ngân Do vậy, nhiều công việc nghiệp vụ phát sinh tại một nơi, không có bộ phận độc lập, khách quan để ra quyết định cho vay Bên cạnh đó, việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu đơn vị kinh doanh báo cáo hoặc quản lý gián tiếp
Chính vì tồn tại những đặc điểm như vậy nên để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, GP.Bank cần chuyển đổi sang mô hình phê duyệt tập trung Mô hình này được hiểu là công tác thẩm định khách hàng, quản lý rủi ro được tập trung ở Hội sở chính Mô hình này tách biệt 03 chức năng: Chức năng kinh doanh chắc năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp
+ Áp dụng triệt để chính sách khách hàng: Hiện tại, GP.bank đã có xây dựng được cơ sở để phân loại khách hàng Từ các nhóm phân loại, các chính sách đối với khách hàng đã được ban hành Tuy nhiên việc thực hiện chưa được áp dụng triệt để Các khách hàng dù đang được hệ thống xếp loại vẫn chưa được hưởng chính sách
đã ban hành.Vậy để tăng mức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng đồng thời tiếp tục duy trì khách hàng truyền thống, GP.Bank cần phải áp dụng triệt để những chính sách khách hàng đã được xây dựng
- Hoàn thiện quy trình hoạt động cho vay: Trong quy trình cho vay theo mô hình phê duyệt tín dụng tại Hội sở được đặc trưng bởi sự phân tách các chức năng: Khởi tạo khoản vay, quản lý rủi ro và tác nghiệp trong toàn quá trình Khi đó ở chi nhánh, cán bộ tín dụng chỉ làm chức năng kinh doanh, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ và có tờ trình thẩm định tóm tắt để trình lên trung tâm phê duyệt tín dụng Hội sở Về cơ bản thì các bước thực hiện chi tiết trong từng nghiệp vụ phát sinh cụ thể có thể được kế thừa từ mô hình hiện tại Điều khác biệt lớn nhất giữa hai mô hình là đã tách bạch được chức năng kinh doanh, chức năng thẩm định và chức năng kiểm soát sau cho vay của các bộ phận
Trang 10 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: Như đã trình bày ở trên, công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ vẫn còn bất cập ở một số khía cạnh, tác giả đề xuất một số công việc nhằm hạn chế những tồn tại đã có như sau: Tăng cường công tác kiểm tra khi cho vay; Kiểm soát việc theo dõi sau cho vay và giám sát chặt chẽ các khoản vay
Hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro: Xây dựng khung quản trị rủi ro hoạt động theo chuẩn thông lệ quốc tế Hiện tại GP.Bank chưa xây dựng đầy đủ khung quản lý rủi ro hoạt động của ngân hàng Trong thời gian tới, ngân hàng nên tập trung hoàn thiện khung quản lý rủi ro hoạt động, khung quản lý rủi ro thị trường
Hoàn thiện hệ thống công nghệ hỗ trợ: GP.Bank cần xây dựng hệ thống lưu trữ dữ liệu phục vụ cho công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng cần phải duy trì, thu thập các thông tin quan trọng liên quan đến xếp hạng khách hàng, khoản vay trong thời gian vay vốn và xử lý của khách hàng
- Tăng cường công tác đào tạo nhân sự: Vận dụng các chính sách thu hút nguồn nhân lực; Chuyên môn hóa cán bộ ngân hàng; Tăng cường công tác đào tạo cho nhân viên nghiệp vụ thông qua các loại hình đào tạo từ cơ bản đến nâng cao Bên cạnh công tác đào tạo, GP.Bank cần tăng cường tính kỷ luật, kỷ cương đối với CBTD Tính kỷ luật, kỷ cương thể hiện trên các mặt như chấp hành nghiêm mọi chủ trương, chính sách của Nhà nước Những CBTD vi phạm quy trình tín dụng, quy chế cho vay làm thất thoát vốn phải được xử lý nghiêm khắc
Bên cạnh những giải pháp nêu trên, tác giả xin đề xuất một số kiến nghị đối với chính phủ liên quan đến việc ban hành các văn bản pháp lý chưa đồng bộ như tính thuế GTGT đối với bất động sản, kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước về việc thời hạn thực hiện áp dụng của các văn bản ban hành, sự hợp tác về lĩnh vực công nghệ đối với các tổ chức tài chính trên thế giới và việc nâng cao hơn nữa chất lượng
hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ Ngoài ra, luận văn còn đề cập một số kiến nghị tới các doanh nghiệp xuất khẩu trong việc sử dụng vốn và quản lý vốn vay