Hoàn thiện hoạt động thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Đắk Lắk đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đắk Nông

Luận văn cũng đưa ra các giải pháp bổ trợ để thực hiện 4 nhóm giải pháp trên như: hoàn thiện và đổi mới về mô hình tổ chức của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng từ trung ương đến đị[r]

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm gần đây, hệ thống tài chính, ngân hàng nước ta đã có những chuyển biến sâu sắc, nhất là trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng Các tổ chức tín dụng (TCTD), đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM) có bước phát triển nhanh về quy mô và phạm vi hoạt động Tuy nhiên, qua gần 20 năm phát triển, nền tài chính Việt Nam đã bộc lộ nhiều yếu kém tồn tại Hệ thống các TCTD trong nước đối mặt với những nguy cơ rủi ro và bất ổn hệ thống, thể hiện ở một số điểm như: (i) Cấu trúc hệ thống ngân hàng ngày đa dạng hoá phù hợp với trình độ phát triển kinh tế trong nước và xu thế hội nhập, mở cửa thị trường tài chính Tuy nhiên, cơ cấu sở hữu chéo đang hàm chứa những nguy cơ rủi ro và giảm hiệu quả hoạt động trong hệ thống ngân hàng; (ii) Quy mô vốn các ngân hàng đã được cải thiện, về cơ bản đã đáp ứng được tiêu chuẩn về an toàn vốn theo thông lệ quốc tế nhưng vẫn ở mức thấp so với mức trung bình của thế giới và khu vực; (iii) Năng lực quản trị của các ngân hàng đã có bước phát triển nhanh nhưng vẫn còn nhiều tồn tại, hạn chế; hiệu quả hoạt động của các ngân hàng đã tăng nhưng chưa tương xứng với mức độ mở rộng của quy mô và còn thấp so với khu vực; (iv) Tăng trưởng tín dụng nóng gắn liền với tỷ lệ nợ xấu cao và kéo dài trong thời gian qua đã khiến cho một số TCTD bộc lộ rõ những yếu kém, hàng loạt sai phạm được phát hiện đã làm suy giảm lòng tin của công chúng vào hệ thống TCTD

Chính vì vậy, nhiệm vụ cấp bách đặt ra đối với ngành Ngân hàng là phải tìm ra đúng căn nguyên những yếu kém của TCTD để ngăn chặn tình trạng trên Trong đó, thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng đóng vai trò quyết định

Mặc dù hoạt động của thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng ở nước ta đã có nhiều đổi mới, hệ thống cơ chế chính sách ngày càng hoàn thiện và đã phát huy được vai trò tích cực trong việc quản lý, định hướng cho hoạt động của ngành Ngân hàng tuân thủ đúng pháp luật Tuy nhiên, trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, khuôn khổ pháp luật, cơ chế chính sách quản lý chưa đầy đủ, đồng bộ, hoạt động ngân hàng ngày càng đa dạng, với nhiều sản phẩm, dịch vụ phong phú, hiện đại thì hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước (NHNN)

Việt Nam nói riêng và Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông nói riêng đang tỏ

ra còn nhiều bất cập và hạn chế, chưa theo kịp với yêu cầu thực tiễn quản lý hoạt động tiền

tệ, ngân hàng

Nhận thức được những hạn chế, yếu kém nêu trên, là một cán bộ công tác tại Thanh

tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông, học viên mạnh dạn lựa chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông” làm đối tượng nghiên cứu luận văn thạc sĩ, với mong muốn

góp một phần nhỏ trong việc luận giải nguyên nhân, tồn tại, từ đó đề ra giải pháp khắc phục những hạn chế để hoạt động thanh tra ngân hàng ngày càng hoàn thiện và có chất lượng hơn

2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là tìm kiếm các giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh trong thời gian tới

Để thực hiện được mục tiêu nêu trên, luận văn xác định một số nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau:

- Xác định khung lý thuyết về hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM

- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh; chỉ ra ra những điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân của điểm yếu trong hoạt động thanh tra

- Đề xuất các giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh

3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông

đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về nội dung: Nghiên cứu những nội dung cơ bản hoạt động thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông

+ Về không gian: NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông

+ Về thời gian: Số liệu thu thập, xử lý và phân tích trong giai đoạn 2011-2014; giải

pháp được đề xuất đến năm 2020

4 Phương pháp nghiên cứu

4.1 Khung lý thuyết

4.2 Quá trình nghiên cứu

Bước 1: Nghiên cứu tài liệu nhằm xác định khung lý thuyết về thanh tra của NHNN đối với các NHTM

Bước 2: Thu thập tài liệu, số liệu và tiến hành phân tích thực trạng thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh trong giai đoạn 2011-2014

Bước 3: Trên cơ sở kết luận phân tích thực trạng, đề xuất một số giải pháp hoàn

Mục tiêu của thanh tra của NHNN đối với các NHTM

Bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của NHTM

Bảo đảm quyền lợi và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của NHTM

Duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với NHTM

Các yếu ảnh

hưởng đến thanh

tra của NHNN

đối với các

NHTM

Các yếu tố

thuộc về môi

trường vĩ mô

Nhóm yếu tố

thuộc về

NHNN

Nội dung thanh tra của NHNN đối với các NHTM

Thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân

hàng

Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro và tình hình tài chính của ngân hàng thương mại

Kiến nghị các cơ quan nhà nước

có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng

Xử lý theo thẩm quyền, kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật

về tiền tệ và ngân hàng

Nhóm yếu tố

thuộc về các

NHTM

Bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và

ngân hàng

Nâng cao hiệu quả và hiệu lực QLNN trong lĩnh vực tiền tệ và

ngân hàng

thiện thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông trong thời gian tới

4.3 Phương pháp thu thập dữ liệu

Số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo liên quan đến hoạt động thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông trong giai đoạn 2011-2014

4.4 Phương pháp xử lý số liệu

Phương pháp so sánh, tỷ lệ: Sau khi có được hệ thống số liệu thứ cấp, học viên tiến hành so sánh và chia tỷ lệ các chỉ tiêu giữa các năm để có được hai nhóm số liệu gồm: nhóm số liệu tương đối và nhóm số liệu tuyệt đối để phục vụ cho việc phân tích, đánh giá các vấn đề liên quan đến hoạt động thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NHNN CHI

NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI NHTM

1.1 THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại

Thanh tra của NHNN đối với các NHTM là hoạt động xem xét, đánh giá một cách đầy đủ, toàn diện việc chấp hành các quy định của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản trị rủi ro và tình hình tài chính của các NHTM; từ đó phát hiện, ngăn chặn kịp thời và xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý các vi phạm xảy ra trong hoạt động của các NHTM; đồng thời phát hiện sơ hở, bất cập về cơ chế, chính sách để kiến nghị

cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, huỷ bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước về tiền tệ, và ngân hàng

1.1.2 Mục tiêu và tiêu chí đánh giá kết quả thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại

Mục tiêu thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại là góp phần bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống NHTM; bảo vệ quyền

và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của NHTM; duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống NHTM; bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; nâng cao hiệu quả và hiệu lực quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng

Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả đưa ra 5 tiêu chí, đó là: tính chính xác trong việc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của NHTM tại thời điểm thanh tra; khả năng phát hiện những sai phạm trọng yếu của NHTM hoặc những vấn đề cần phải khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa; kết quả xử lý các sai phạm của các NHTM và kết quả khắc phục các tồn tại, sai phạm trong hoạt động tín dụng của các NHTM từ những kiến nghị do thanh tra đưa ra; những đề xuất, kiến nghị của thanh tra NHNN với các cơ quan có thẩm quyền về

cơ chế, chính sách, pháp luật liên quan đến lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng; ý thức chấp hành pháp luật của NHTM

1.1.3 Cơ sở pháp lý hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại

Cơ sở pháp lý cho hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM là tất cả các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến tiền tệ và hoạt động ngân hàng, các văn bản liên quan đến hoạt động thanh tra

1.1.4 Nguyên tắc thanh tra của NHNN đối với các NHTM

Tính tất yếu của thanh tra của NHNN đối với các NHTM đòi hỏi công tác thanh tra phải đảm bảo tính hiệu lực, hiệu quả và phải tuân chủ chặt chẽ một số nguyên tắc của hoạt động thanh tra, đó là: nguyên tắc tuân thủ pháp luật; chính xác, khách quan; công bằng, công khai, minh bạch và thuận tiện, tiết kiệm, hiệu quả

1.1.5 Phân cấp thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại

Phân cấp thanh tra của NHNN đối với các NHTM hiện nay thực hiện theo quy định tại Thông tư số 03/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015 hướng dẫn thực hiện một số điều của Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 về tổ chức và hoạt động của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng

1.2 NỘI DUNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng

Để tiến hành thanh tra nội dung này, Thanh tra, giám sát ngân hàng dựa vào hệ quy chiếu giữa hoạt động diễn ra thực tế và các quy định của pháp luật Phương pháp này chủ yếu nhằm đảm bảo việc chấp hành các quy định pháp luật về tiền tệ, hoạt động ngân hàng của các NHTM

1.2.2 Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro và tình hình tài chính của ngân hàng thương mại

Để thực hiện nội dung này, Thanh tra, giám sát ngân hàng áp dụng phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro để đánh giá toàn bộ rủi ro của NHTM, bao gồm: rủi ro tín dụng; rủi ro thị trường; rủi ro thanh khoản; rủi ro hoạt động; rủi ro danh tiếng; rủi ro chiến lược và rủi ro tuân thủ

1.2.3 Phát hiện, ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng

Đây là một nội dung quan trọng trong hoạt động thanh tra nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả QLNN của NHNN đối với NHTM Tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm, thanh tra NHNN

sẽ áp dụng các hình thức để xử lý vi phạm của NHTM, từ việc cảnh báo, nhắc nhở đến đề nghị

cơ quan có thẩm quyền truy cứu trách nhiệm hình sự

1.2.4 Kiến nghị các cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng

Hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM còn giúp cơ quan QLNN đánh giá lại cơ chế, chính sách, các quy định của pháp luật, các quy định quản lý để kịp thời sửa đổi, bổ sung, thay thế, ban hành quy định mới nhằm khắc phục sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật, tránh xảy ra các vi phạm tương tự ở nơi khác hoặc thời điểm khác

1.3 YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TRA

Luận văn đưa ra 3 nhóm yếu tố, bao gồm nhóm yếu tố thuộc về Ngân hàng Nhà nước tỉnh, nhóm yếu tố thuộc về NHTM và nhóm yếu tố thuộc về môi trường bên ngoài

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA CỦA

NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA

BÀN TỈNH ĐẮK NÔNG

2.1 GIỚI THIỆU NHNN VÀ CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐẮK NÔNG

Tác giả giới thiệu khái quát về NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông, bao gồm cơ cấu tổ chức, bộ máy, chức năng nhiệm vụ và tình hình hoạt động, mạng lưới của các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông đến 2014

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐẮK NÔNG

Tác giả tiến hành phân tích thực trạng thông qua việc phân tích hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông ở 4 nội dung như ở chương cơ sở lý luận, bao gồm: thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; xem xét, đánh giá mức độ rủi

ro và tình hình tài chính của ngân hàng thương mại; phát hiện, ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền, kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật về tiền

tệ và ngân hàng; kiến nghị các cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng

2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NHNN ĐỐI VỚI NHTM

Qua phân tích thực trạng, tác giả đánh giá kết quả hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông dựa vào các bộ tiêu chí được nêu ở chương 1 thông qua việc khảo sát 2 nhóm đối tượng và đánh giá dựa vào nội dung thanh tra thông qua việc phân tích điểm mạnh, điểm yếu trong thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Đắk Nông đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đắk Nông và nguyên nhân của những điểm yếu đó Trong đó có nguyên nhân thuộc về NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nông, nguyên nhân thuộc về các NHTM và nguyên nhân thuộc về môi trường vĩ mô

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN

TỈNH ĐẮK NÔNG

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐẮK NÔNG ĐẾN NĂM 2020

Căn cứ các mục tiêu của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, để đạt được các mục tiêu

đó, luận văn đưa ra các định hướng về nâng cao chất lượng, đổi mới nội dung, phương pháp, quy trình thanh tra; thực hiện thanh tra, giám sát theo hướng ưu tiên thanh tra đối với các chi nhánh NHTM trên địa bàn có tỷ lệ nợ xấu lớn, có biểu hiện kém an toàn, có dấu hiệu vi phạm pháp luật; triển khai áp dụng thanh tra trên cơ sở rủi ro, kết hợp thanh tra tuân thủ với thanh tra trên cơ sở rủi ro Đồng thời củng cố, hoàn thiện bộ máy Thanh tra, giám sát Chi nhánh cả về số lượng và chất lượng

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐẮK NÔNG

Sau khi nghiên cứu, phân tích các hoạt động của các NHTM và hoạt động thanh tra, giám sát của Chi nhánh NHNN đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Đắk Nông, đề tài đã đánh giá và nêu lên những điểm mạnh, những điểm đã làm được và những mặt hạn chế trong hoạt động của Thanh tra, giám sát Chi nhánh trong thời gian từ năm 2011 đến năm

2014 và nêu lên nguyên nhân của những điểm yếu nói trên Trên cơ sở những định hướng của ngành Ngân hàng, của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và thực tiễn hoạt động Ngân hàng trên địa bàn Để phát huy những mặt tích cực và nâng cao chất lượng, hạn chế những những điểm yếu trong hoạt động thanh tra, giám sát của Chi nhánh NHNN tỉnh đối với các NHTM trên địa bàn trong thời gian tới, luận văn đã đưa ra một số giải pháp, đó là:

3.2.1 Nhóm giải pháp hoàn thiện thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ

và ngân hàng

Luận văn đưa ra các giải pháp để hoàn thiện và nâng cao chất lượng hoạt động thanh tra tại chỗ, trong đó có giải pháp hoàn thiện về nội dung thanh tra tại chỗ, hoàn

thiện quy trình, thủ tục tiến hành thanh tra, kết hợp nhiều hình thức thanh tra và tổ chức tốt việc thực hiện các kiến nghị sau thanh tra

3.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện xem xét, đánh giá mức độ rủi ro và tình hình tài chính của ngân hàng thương mại

Luận văn đề cập đến 2 giải pháp chính, đó là nâng cao hiệu quả công tác giám sát từ

xa, kết hợp chặt chẽ giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ và đặc biệt nhấn mạnh việc

áp dụng thanh tra trên cơ sở rủi ro vào hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông trong thời gian tới

3.2.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện việc xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng

Nhóm giải pháp này đề cập đến việc nâng cao trách nhiệm của cơ quan có thẩm quyền trong việc xử lý vi phạm hành chính, tránh tư tưởng nể nang, né tránh, đề cao tinh thần thượng tôn pháp luật Đồng thời phải phối hợp có hiệu quả với các cơ quan bảo vệ pháp luật

3.2.4 Nhóm giải pháp hoàn thiện kiến nghị các cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng

Cơ chế chính sách hiện tại còn nhiều bất cập, vì vậy tác giả đưa ra các giải pháp về hình thành đồng bộ khuôn khổ pháp lý thông qua việc rà soát, bổ sung, chỉnh sửa cơ chế chính sách hiện hành về tiền tệ và hoạt động ngân hàng Xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng hiện đại phù hợp với chuẩn mực và thông lệ quốc tế, đổi mới nội dung, phương pháp thanh tra và hạ tầng công nghệ của hoạt động thanh tra

3.2.5 Nhóm giải pháp khác

Luận văn cũng đưa ra các giải pháp bổ trợ để thực hiện 4 nhóm giải pháp trên như: hoàn thiện và đổi mới về mô hình tổ chức của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng từ trung ương đến địa phương; tăng cường chỉ đạo hoạt động kiểm tra kiểm toán nội bộ của các ngân hàng thương mại; chủ động và tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng

có liên quan trong công tác thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng; hoàn thiện đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, tiếp tục bổ sung số lượng và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đắk Nông nhằm đáp ứng

yêu cầu nhiệm vụ mới

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

Để thực hiện thành công các nhóm giải pháp trên nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh, luận văn đưa ra một số kiến nghị đối với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Các kiến nghị này chủ yếu là sửa đổi, hoàn thiện cơ chế chính sách, đầu tư hạ tầng công nghệ thông tin để phù hợp với xu hướng quản trị rủi ro của NHTM và phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế

Đồng thời luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị đối với Hội sở của các Ngân hàng thương mại Trong đó đặc biệt chú trọng hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ, hoạt động kiểm toán nội bộ và tăng cường, chấn chỉnh công tác xử lý sau thanh tra

KẾT LUẬN

Nhằm đảm bảo cho hoạt động của các NHTM ổn định, hiệu quả và ngày càng phát triển, góp phần vào việc tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước Với chức năng là cơ quan QLNN đối với các NHTM, việc NHNN thường xuyên tăng cường hoạt động quản

lý, giám sát các NHTM là một tất yếu khách quan Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng

là một công cụ thiết yếu của NHNN để thực hiện nhiệm vụ nói trên Vì vậy, vấn đề đặt ra

là phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức và hoạt động để nâng cao chất lượng hoạt động thanh tra của NHNN đối với NHTM

Đối chiếu với mục tiêu nghiên cứu, luận văn đã hoàn thành được các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau:

- Luận văn đã xác định mục tiêu, nội dung, tiêu chí đánh giá hoạt động thanh tra, cơ

sở pháp lý của hoạt động thanh tra cũng như nghiên cứu nội dung thanh tra và các nhân

tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh tra của NHNN đối với NHTM

- Nghiên cứu khái quát về hoạt động của các chi nhánh NHTM trên địa bàn và Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông, từ đó đi sâu phân tích thực trạng hoạt động của Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông trong giai đoạn

2011-2014, đánh giá những thành công và các kết quả đạt được, chỉ ra các hạn chế và nguyên