Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai

Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai để từ đó ra quyết định cho vay vốn đối với dự án đầu tư chính xác hơ[r]

MỤC LỤCLỜI CAM ĐOAN

TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN Error! Bookmark not defined 1.1 Thẩm định tín dụng đầu tư Error! Bookmark not defined

1.1.1 Khái quát chung về tín dụng đầu tư Error! Bookmark not defined 1.1.2 Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng đầu tưError! Bookmark not

defined.

1.2 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư trong Ngân hàng Phát triển theo các chỉ tiêu Error! Bookmark not defined

1.2.1 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư theo các chỉ tiêu định lượng Error!

Bookmark not defined.

1.2.2 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư theo các chỉ tiêu định tínhError!

Bookmark not defined.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng đầu tư Error!

Bookmark not defined

1.3.1 Các nhân tố bên trong nội bộ ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng Error! Bookmark not defined.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAIError! Bookmark not defined

2.1 Khái quát quá trình hình thành, phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai Error! Bookmark not defined

2.1.1 Sự ra đời và phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai Error!

Bookmark not defined.

2.1.2 Những nhiệm vụ chủ yếu của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào CaiError!

Bookmark not defined.

2.2 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai qua các chỉ tiêu định lượngError! Bookmark not defined

2.2.1 Kết quả thực hiện cho vay dự án đầu tư Error! Bookmark not defined 2.2.2 Chất lượng cho vay tín dụng đầu tư Error! Bookmark not defined 2.2.3 Thời gian thẩm định cho vay Dự án đầu tưError! Bookmark not defined.

2.3 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai theo các nội dung định tínhError! Bookmark not

2.6.1 Những kết quả đạt được Error! Bookmark not defined 2.6.2 Những hạn chế Error! Bookmark not defined 2.6.3 Nguyên nhân của những tồn tại trong công tác thẩm định của VDB Lào CaiError!

Bookmark not defined.

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI Error!

Bookmark not defined

3.1 Quan điểm và định hướng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai Error! Bookmark not defined

3.1.1 Quan điểm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân

hàng Phát triển Lào Cai Error! Bookmark not defined.

3.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh

Ngân hàng Phát triển Lào Cai Error! Bookmark not defined.

3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai Error! Bookmark not defined

3.2.1 Nhóm giải pháp về thể chế Error! Bookmark not defined 3.2.2 Nhóm giải pháp về hỗ trợ Error! Bookmark not defined.

3.3 Điều kiện thực hiện giải pháp Error! Bookmark not defined

3.3.1 Điều kiện thực hiện giải pháp trước mắt trong năm 2017Error! Bookmark not defined.

3.3.2 Điều kiện thực hiện giải pháp thời gian tới (2018 - 2020)Error! Bookmark not defined.

3.4 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined

3.4.1 Kiến nghị với chủ đầu tư Error! Bookmark not defined 3.4.2 Với Ngân hàng Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined.

KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined PHỤ LỤC 1: DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TDĐTError! Bookmark not defined

DANH MỤC BẢNG, HÌNH

Bảng:

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động cho vay theo dự án của VDB Lào CaiError! Bookmark not defined

Bảng 2.2 Chất lượng cho vay TDĐT tại VDB Lào Cai giai đoạn 2010 - 2016 Error!

Bookmark not defined

Bảng 2.3 Thời gian thẩm định cho vay TDĐT tại VDB Lào CaiError! Bookmark not defined

Bảng 2.4 Các dự án được lựa chọn làm ví dụ minh họa tại VDB Lào Cai Error!

Bookmark not defined

Bảng 2.5 Hồ sơ pháp lý của khách hàng Error! Bookmark not defined.

Bảng 2.6 Đánh giá năng lực thực hiện dự án của chủ đầu tưError! Bookmark not defined.Bảng 2.7 Hồ sơ tài chính, thông tin tín dụng của khách hàngError! Bookmark not defined

Bảng 2.8 Phân tích các chỉ tiêu tài chính của chủ đầu tưError! Bookmark not defined.Bảng 2.9 Đánh giá dư nợ của chủ đầu tư tại các TCTD khácError! Bookmark not defined

Bảng 2.10 Các văn bản đề nghị vay vốn đầu tư dự án của khách hàngError! Bookmark not defined

Bảng 2.11 Hồ sơ Dự án đầu tư Error! Bookmark not defined Bảng 2.12 Hồ sơ tài sản đảm bảo Error! Bookmark not defined.

Bảng 2.13 Đánh giá hồ sơ pháp lý dự án của VDB Lào CaiError! Bookmark not defined

Bảng 2.14 Một số chỉ tiêu thẩm định tài chính dự án Error! Bookmark not defined.

Hình:

Hình 1.1: Sơ đồ quy trình thẩm định TDĐT Error! Bookmark not defined Hình 2.1: Quy trình thẩm định tại VDB Lào Cai Error! Bookmark not defined Hình 2.2: Bộ máy thẩm định tại VDB Lào Cai Error! Bookmark not defined.

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Tính cấp thiết của đề tài"

Thẩm định cho vay dự án là một công việc hết sức phức tạp, tinh vi Nó không đơn giản chỉ là tính toán theo công thức có sẵn mà đòi hỏi cán bộ thẩm định phải hội tụ được các yếu tố: Kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức Ngoài ba yếu tố trên, cán bộ thẩm định phải có tính kỷ luật cao, phẩm chất đạo đức, lòng say mê và khả năng nhạy cảm trong công việc

Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) là một trong các ngân hàng dẫn đầu về hoạt động cho vay tín dụng dài hạn, đặc biệt là đối với những dự án có nguồn vốn lớn, thời gian hoạt động lâu dài, có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế xã hội Việt Nam Hoạt động thẩm định cho vay dự án tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam cũng vì thế mà đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng đầu tư Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế - xã hội có những biến động khó lường thời gian qua và những năm tới vẫn còn tồn tại nhiều bất cập trong công tác thẩm định cho vay dự án tín dụng đầu tư và rất cần được nghiên cứu và hoàn thiện

Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu những vấn đề có tính lý luận về công tác thẩm

định tín dụng đầu tư; Đánh giá sát thực trạng công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai nhằm đưa ra những thành tựu, hạn chế, tồn tại của nghiệp vụ này và nguyên nhân của các vấn đề tồn tại Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai để

từ đó ra quyết định cho vay vốn đối với dự án đầu tư chính xác hơn, hiệu quả hơn và an toàn vốn hơn

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài là những vấn đề lý luận và thực tiễn về công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển

và giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại VDB Lào Cai

CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN

1.1 Thẩm định tín dụng đầu tư (TDĐT)

1.1.1 Khái quát chung về tín dụng đầu tư

Khái niệm tín dụng đầu tư: TDĐT của Nhà nước là việc Nhà nước sử dụng vốn ngân sách hoặc từ các nguồn vốn do Nhà nước huy động để cho vay các dự án theo

kế hoạch của Nhà nước như các chương trình mục tiêu phục vụ lợi ích quốc gia, các

dự án đầu tư quan trọng trong từng thời kỳ kế hoạch, nhưng các dự án này phải đảm bảo có dự án phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng sinh lời, có khả năng hoàn trả được vốn vay cho Nhà nước

Đặc điểm của tín dụng đầu tư: Nguồn vốn cho vay là nguồn vốn ngân sách Nhà nước cấp; nguồn vốn huy động theo kế hoạch của Nhà nước để thực hiện chính sách TDĐT của Nhà nước theo quy định của pháp luật Đối tượng cho vay TDĐT bị giới hạn hẹp, thường là những ngành, những vùng hoặc là các dự án có hiệu quả kinh tế xã hội được Nhà nước khuyến khích phát triển Lãi suất cho vay TDĐT của Nhà nước là lãi suất

ưu đãi, thường thấp hơn lãi suất của ngân hàng thương mại TDĐT hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận

Tổ chức thực hiện TDĐT phát triển của Nhà nước là Ngân hàng Phát triển

Mục đích và vai trò của TDĐT đối với sự phát triển kinh tế xã hội: là hỗ trợ các dự

án đầu tư phát triển của các thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế bền vững

1.1.2 Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng đầu tư

Khái niệm thẩm định tín dụng đầu tư: Thẩm định tín dụng đầu tư là quá trình tổ chức thu thập và xử lý thông tin thông qua việc sử dụng kỹ thuật để phân tích, đánh giá khách hàng một cách đầy đủ và tuân thủ quy định pháp luật nhằm làm cơ sở đưa ra quyết định cấp tín dụng

Ý nghĩa thẩm định tín dụng đầu tư: Là khâu không thể thiếu trong quy trình cấp tín dụng của ngân hàng; đánh giá được mức độ tin cậy, phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư của khách hàng,

Mục đích thẩm định tín dụng đầu tư: Đánh giá trung thực, khách quan mọi hoạt động của khách hàng Xác định số tiền, thời hạn cấp tín dụng, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý và điều kiện cụ thể cho từng loại sản phẩm vay một cách hợp lý Đánh giá chính xác nguồn trả nợ,

Yêu cầu thẩm định tín dụng đầu tư: Phải được tiến hành trung thực, khách quan trên cơ sở tuân thủ các quy định của pháp luật; Ngân hàng phải xây dựng quy trình thẩm định một cách khoa học hợp lý, phù hợp với đặc điểm kinh doanh của ngân hàng,

Nội dung thẩm định TDĐT: thẩm định 02 nội dung thẩm định Chủ đầu tư; Thẩm định dự án vay vốn;

Qui trình thẩm định TDĐT: Thường bao gồm 3 bước: Hướng dẫn và tiếp nhận hồ sơ

đề nghị cấp tín dụng; Tổ chức, phân tích và thẩm định; Quyết định tín dụng

Phương pháp thẩm định tại Ngân hàng Phát triển: Bao gồm các phương pháp: Phương pháp thẩm định trình tự; Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu; Phương pháp phân tích độ nhạy; Phương pháp dự báo; Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Bộ máy tổ chức thẩm định: Bộ máy tổ chức tham gia vào công tác thẩm định TDĐT gồm: Lãnh đạo Sở giao dịch, Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc TW; Phòng Thẩm định; Phòng Tín dụng

.2 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư trong Ngân hàng Phát triển theo các chỉ tiêu

1.2.1 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư theo các chỉ tiêu định lượng:

Thời gian thẩm định cho vay tín dụng đầu tư

Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn đối với cho vay TDĐT

1.2.2 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư theo các chỉ tiêu định tính Đánh giá nội dung thẩm định cho vay tín dụng đầu tư

Đánh giá phương pháp thẩm định cho vay tín dụng đầu tư

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng đầu tư

Các nhân tố bên trong nội bộ ngân hàng: Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm của cán

bộ thẩm định (yếu tố con người); Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định; Nguồn thông tin đầu vào

Các nhân tố bên ngoài ngân hàng: Tính bất định của dự án đầu tư; Môi trường kinh tế vĩ mô; Hành lang pháp lý, cơ chế chính sách nhà nước; Từ phía chủ đầu tư

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU

TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI

2.1 Khái quát quá trình hình thành, phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai

Sự ra đời và phát triển VDB Lào Cai: Ngân hàng Phát triển Việt Nam đã được thành lập theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại Quỹ HTPT với chức năng, nhiệm vụ là: Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện TDĐT của nhà nước theo quy định của Chính phủ và các nhiệm vụ khác Hoạt động của VDB không vì mục đích lợi nhuận

VDB Lào Cai được thành lập theo Quyết định số 03/QĐ-VDB ngày 01 tháng 7 năm 2006 của Tổng giám đốc VDB Việt Nam về việc thành lập Chi nhánh VDB tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Chi nhánh VDB Lào Cai trực thuộc VDB, hoạt động theo quy chế tổ chức và hoạt động do Tổng Giám đốc VDB quy định

Những nhiệm vụ chủ yếu của VDB Lào Cai: Huy động và tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện TDĐT phát triển của nhà nước trên địa bàn; Thực hiện chính sách TDĐT phát triển; Thực hiện nghiệp vụ quản lý, thanh toán, cho vay vốn đầu tư nhận ủy thác từ các nguồn vốn của các đơn vị, các tổ chức trên địa bàn theo quy định của pháp luật, của VDB; Quản lý và sử dụng vốn ODA, vốn viện trợ, vay nợ nước ngoài của Chính phủ và VDB để cho vay các dự án trên địa bàn theo quy định

2.2 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai qua các chỉ tiêu định lượng

2.2.1 Kết quả thực hiện cho vay dự án đầu tư

Kết quả thực hiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu định lượng mà tác giả đã tổng hợp được

Qua số liệu kết quả hoạt động cho vay của Chi nhánh, cho thấy tình hình dư nợ của Chi nhánh được chia làm 2 giai đoạn: từ 2010-2012 dư nợ của Chi nhánh tăng trưởng do giai đoạn này có nhiều dự án được cho vay, lượng giải ngân lớn; giai đoạn 2013-2016 dư nợ của Chi nhánh giảm qua các năm nhưng nguyên nhân không phải do tình hình thẩm định và cho vay các

dự án không hiệu quả mà là do thị trường tiền tệ có những dấu hiệu không tốt do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới Mặc dù vậy, dư nợ của Chi nhánh vẫn luôn nằm trong top 10 thuộc hệ thống VDB

2.2.2 Chất lượng cho vay tín dụng đầu tư

Thực trạng về chất lượng cho vay TDĐT tại VDB Lào Cai được đánh giá dựa trên chỉ tiêu Tỷ lệ nợ quá hạn và Tỷ lệ nợ xấu

Nhìn chung, VDB Lào Cai đã duy trì được tỷ lệ nợ xấu tương đối thấp trong giai đoạn 2010 - 2016 dao động từ 1,68% - 2.41% Tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản vay TDĐT ở mức 1,12% - 2,34% Đây là các tỷ lệ khá thấp so với các ngân hàng tại Việt Nam trong cùng thời kỳ Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn thấp luôn là điểm mạnh của VDB Lào Cai so với các Chi nhánh khác trong cùng hệ thống VDB

2.2.3 Thời gian thẩm định cho vay Dự án đầu tư

Qua phỏng vấn các cán bộ quản lý và một số khách hàng có dự án đầu tư đã được cấp vốn, thời gian thẩm định dự án TDĐT tại VDB Lào Cai đáp ứng tốt yêu cầu từ phía khách hàng, chưa có khách hàng tìm sang ngân hàng thương mại vay vốn do gặp vấn đề

về thời gian thẩm định dự án TDĐT tại VDB Lào Cai

2.3 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai theo các nội dung định tính

Tại phần này, tác giả tập trung đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay TDĐT tại VDB Lào Cai theo định tính Các nội dung định tính được đánh giá là: Nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định

2.3.1 Nội dung thẩm định

Nội dung thẩm định được đánh giá qua các cấu phần:

Nội dung thẩm định chủ đầu tư

Nội dung thẩm định dự án đầu tư

Để đánh giá nội dung thẩm định cho vay dự án TDĐT tại VDB Lào Cai, tác giả đã lựa chọn 03 dự án đã thẩm định làm ví dụ minh họa:

Dự án xây dựng Nhà máy tuyển quặng Apatít loại III khu Bắc Nhạc Sơn

Dự án Thủy điện Cốc San