rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại chi nhánh, tác giả đã mạnh dạn đưa ra một số vấn đề cơ bản về thẩm định DAĐT tại các NHTM, thực trạng hoạt động này tại chi[r]
Trang 1TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ
Ngành ngân hàng được coi là ngành kinh tế huyết mạch tại Việt Nam Thực
tế tại các NHTM, nghiệp vụ cho vay là chủ yếu, là nghiệp vụ tạo ra lợi nhuận cao nhất Nhưng đồng thời đây cũng là nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro nhất Tuy nhiên trong nỗ lực nhằm thu được lợi nhuận, các ngân hàng không thể chối bỏ rủi
ro, nghĩa là không thể không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách làm cho hoạt động này trở nên an toàn và hạn chế đến mức tối đa những tổn thất có thể mà rủi ro gây ra Và một trong những biện pháp các ngân hàng sử dụng để hạn chế rủi ro tín dụng là thực hiện đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn Các kết luận rút ra từ quá trình này là cơ sở để Ngân hàng ra quyết định cho vay hay từ chối
Không nằm ngoài xu thế trên, vì mục tiêu an toàn và phát triển bền vững, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và chi nhánh Thái Nguyên đang tích cực xây dựng chính sách và đề ra những biện pháp thực hiện để hạn chế rủi ro tín dụng trước những quy định và yêu cầu cấp thiết của Chính phủ và N HNN
Ngoài ra có thể thấy được tỉnh Thái Nguyên được thiên nhiêu ưu đãi về điều kiện khí hậu, địa hình, vị trí địa lý đất đai và nhất là tài nguyên khoáng sản Nhìn chung tài nguyên khoáng sản ở địa phương này rất phong phú về chủng loại Cùng với đó, quá trình công nghiệp, hiên đại hóa đi lên đòi hỏi nhu cầu về sử dụng các khoáng sản phục vụ cho nền công nghiệp nước nhà là rất cần thiết Do đó các công
ty hoạt động về khai thác khoáng sản ngày càng đầu tư mở rộng và khai thác khoáng sản Do đó số lượng các dự án vay vốn về lĩnh vực khoáng sản tại chi nhánh Thái Nguyên là nhiều
Xác định tầm quan trọng của vấn đề và đặc biệt là trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế thế giới với nguyên nhân chính xuất phát từ hệ thống tài chính - ngân hàng mà cụ thể là do các khoản tín dụng rủi ro cao nên luận văn này được lựa chọn
với tên đề tài là: “Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009 - 2020”
Trang 2Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục các bảng biểu, danh mục các từ viết tắt, phụ lục, luận văn gồm 04 chương
Chương 1, tác giả trình bày tổng quan về tình hình nghiên cứu có liên quan tới đề tài Tại đây nêu lên các câu hỏi nghiên cứu, mục tiêu nghiên cứu của đề tài, các đề tài cùng chủ đề đã đư ợc nghiên cứu trước đây Bên cạnh đó tác giả trình bày đối tượng nghiên cứu công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Phạm vi nghiên cứu: về không gian và thời gian: Luận văn nghiên cứu công tác đánh giá rủi
ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009 – 2020 và phương pháp được
sử dụng để nghiên cứu của luận văn
Trong chương 2, tác giả nêu ra một số vân đề lý luận chung về thẩm định và đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Vấn đề thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản được hiểu thông qua khái niệm, vai trò Chủ yếu tác giả đi sâu vào trình bày về đánh giá rủi ro để hiểu được đánh giá rủi ro là việc nhận diện, xác định các rủi ro tiềm tàng và đưa ra các biện pháp giảm thiểu rủi ro đến mức hợp lý có thể thực hiện được Ngoài ra thấy được công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT đóng vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế, đối với ngân hàng và đối với khách hàng vay vốn, đặc biệt giúp NHTM hoạt động kinh doanh có lợi nhuận và đảm bảo an toàn cho ngân hàng trong hoạt động cho vay ở thực tế tại thời điểm hiện tại
Bên cạnh đó tác giả nêu ra quy trình đánh giá rủi ro gồm có 04 bước: nhận diện rủi ro, định lượng rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro Sau đó là nêu ra các phương pháp được sử dụng dùng để đánh giá rủi ro Các NHTM thường sử dụng hai phương pháp chính là phương pháp định tính và phương pháp định lượng Các phương pháp định lượng được ngân hàng sử dụng phổ biến như: phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp phân tích tình huống, phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số tin cậy, phương pháp mô phỏng Đối với phương pháp định tính, tác giả đi sâu vào nghiên cứu phương pháp
Trang 3chuyên gia và phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu.
Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản bao gồm đánh giá rủi ro về khách hàng vay vốn và đánh giá rủi ro về DAĐT Khi đánh giá về rủi ro của chủ đầu tư sẽ xem xét trên các khía cạnh sau:
Rủi ro về năng lực pháp lý: Rủi ro xảy ra trong quá trình thẩm định năng lực pháp lý của chủ đầu tư khi khách hàng vay vốn không có đủ giấy tờ chứng minh năng lực pháp lý theo quy định hiện hành như tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn, tài liệu chứng minh thu nhập
Rủi ro về năng lực tổ chức, quản lý điều hành: bao gồm các rủi ro về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, rủi ro trong mô hình tổ chức bố trí lao động, rủi ro trong quản trị điều hành kinh doanh của lãnh đạo doanh nghiệp và rủi ro trong tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Rủi ro về năng lực tài chính của chủ đầu tư: Tình hình tài chính của chủ đầu tư được thể hiện trên nhiều khía cạnh: cơ cấu nguồn vốn và khả năng sử dụng vốn; tình trạng các khoản phải thu khó đòi,
Đánh giá rủi ro về DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu ra những rủi ro đặc trưng của ngành khai thác khoáng sản gồm: Rủi ro cơ chế, chính sách pháp luật; Rủi ro
về giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro trong việc thăm dò, khai thác; Rủi
ro về thời tiết
Ngoài ra, vì là DAĐT nên các DAĐT khai thác khoáng sản cũng chứa đựng các rủi ro như mọi DA ĐT khác Bao gồm: rủi ro về cung cấp, rủi ro về thị trường, rủi ro về
kỹ thuật, rủi ro về hiệu quả tài chính của dự án
Sau những bước phân tích ở trên, tác giả nêu ra các tiêu chí đo lường kết quả
và hiệu quả của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐ Tiêu chí đo lường két quả được thể hiện qua số lượng rủi ro được đánh giá; mức độ rủi ro, số lượng dự
án có rủi ro nhưng vẫn cho vay và không cho vay, trích lập dự phòng rủi ro Tiêu chí đo lường hiệu quả của công tác là nợ xấu và thời gian phát hiện rủi ro Nếu công tác đánh giá rủi ro có kết quả tốt làm nợ xấu của ngân hàng giảm, tổn thất cho vay giảm, uy tín và vị thế của ngân hàng tăng lên Ngoài ra, thời gian phát hiệnphương
Trang 4pháp chuyên gia và phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu.
Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản bao gồm đánh giá rủi ro về khách hàng vay vốn và đánh giá rủi ro về DAĐT Khi đánh giá về rủi ro của chủ đầu tư sẽ xem xét trên các khía cạnh sau:
Rủi ro về năng lực pháp lý: Rủi ro xảy ra trong quá trình thẩm định năng lực pháp lý của chủ đầu tư khi khách hàng vay vốn không có đủ giấy tờ chứng minh năng lực pháp lý theo quy định hiện hành như tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn, tài liệu chứng minh thu nhập
Rủi ro về năng lực tổ chức, quản lý điều hành: bao gồm các rủi ro về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, rủi ro trong mô hình tổ chức bố trí lao động, rủi ro trong quản trị điều hành kinh doanh của lãnh đạo doanh nghiệp và rủi ro trong tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Rủi ro về năng lực tài chính của chủ đầu tư: Tình hình tài chính của chủ đầu tư được thể hiện trên nhiều khía cạnh: cơ cấu nguồn vốn và khả năng sử dụng vốn; tình trạng các khoản phải thu khó đòi,
Đánh giá rủi ro về DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu ra những rủi ro đặc trưng của ngành khai thác khoáng sản gồm: Rủi ro cơ chế, chính sách pháp luật; Rủi ro
về giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro trong việc thăm dò, khai thác; Rủi
ro về thời tiết
Ngoài ra, vì là DAĐT nên các DAĐT khai thác khoáng sản cũng chứa đựng các rủi ro như mọi DA ĐT khác Bao gồm: rủi ro về cung cấp, rủi ro về thị trường, rủi ro về
kỹ thuật, rủi ro về hiệu quả tài chính của dự án
Sau những bước phân tích ở trên, tác giả nêu ra các tiêu chí đo lường kết quả
và hiệu quả của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐ Tiêu chí đo lường két quả được thể hiện qua số lượng rủi ro được đánh giá; mức độ rủi ro, số lượng dự
án có rủi ro nhưng vẫn cho vay và không cho vay, trích lập dự phòng rủi ro Tiêu chí đo lường hiệu quả của công tác là nợ xấu và thời gian phát hiện rủi ro Nếu công tác đánh giá rủi ro có kết quả tốt làm nợ xấu của ngân hàng giảm, tổn thất cho vay giảm, uy tín và vị thế của ngân hàng tăng lên Ngoài ra, thời gian phát hi rủi ro ngắn
Trang 5quá thì có thể chưa phát hiện hết rủi ro, nếu thời gian phát hiện rủi ro dài quá sẽ ảnh hưởng tới tiến độ của dự án Do đó, để đạt hiệu quả tốt nhất thì thời gian phát hiện rủi ro cần có sự hợp lý
Ngoài ra trong chương này tác giả còn trình bày các nhân tố ảnh hưởng tới công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT: các nhân tố từ phía ngân hàng, khách hàng, môi trường bên ngoài Đặc biệt là tác giả trình bày đặc điểm của DAĐT khai thác khoáng sản ảnh hưởng tới công tác đánh giá rủi ro Cụ thể như:
Một là, các dự án khai thác đòi hỏi phải có một khoản đầu tư tương đối lớn trước khi bắt đầu có doanh thu Đặc điểm này ảnh hưởng tới nội dụng của công tác đánh giá rủi ro đặc biệt là khi đánh giá rủi ro về chủ đầu tư Do đó, xuất phát từ đặc điểm trên khi NHTM thực hiện đánh giá rủi ro cần nghiên cứu và xem xét kỹ tình hình tài chính của chủ đầu tư, có đủ điều kiện để tiến hành thực hiện dự án hay không, có phải dự án này là cách tốt nhất để sử dụng nguồn tài chính của chủ đầu tư
Hai là, khoáng sản là nguồn tài nguyên có hạn, đặc biệt là dầu khí Vì vậy khi đầu tư vào lĩnh vực này, Chính phủ phải cố gắng tạo ra nguồn thu đủ để có thể bồi hoàn lại cho quốc gia những giá trị bị mất đi vĩnh viễn do quá trình khai thác Đặc điểm này ảnh hưởng trực tiếp tới nội dung công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Nên xuất phát từ đặc điểm này, khi đánh giá rủi ro NHTM phải đánh giá được đầy đủ các rủi ro về thị trường
Ba là, các dự án khai thác đều sẽ phải đối mặt với những rủi ro nhất định: rủi
ro về địa chất, về sự biến động giá tài nguyên của thị trường, sự thiếu sót về kỹ thuật cũng như những bất ổn về chính trị: Khoáng sản là nguồn tài nguyên quý hiếm
và có hạn, nên bất kỳ quốc gia nào cũng muốn sở hữu Đối với những khu vực được thiên nhiên ưu đãi về khoáng sản, thì quốc gia đó sẽ có vị thế cả về kinh tế và chính trị Đặc điểm này làm công tác đánh giá rủi ro khó hơn so với các lĩnh vực khác Đây đều là những rủi ro khó đoán và khó phòng tránh nhưng lại gây thiệt hại rất lớn cho chủ đầu tư và dự án Do đó khi đánh giá rủi ro, NHTM phải xem xét mức độ tuân thủ của dự án cũng như c ủa chủ đầu tư để đảm bảo tuân thủ quy định hiện hành
có liên quan tới dự án
Trang 6Chương 3 là chương được phân tích nhiều nhất vì tác giả đi sâu để nghiên cứu thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn
2009 – 2012 Đầu tiên tác giả trình bày khái quát về quá trình hình thành cũng như
cơ cấu tổ chức của chi nhánh để thấy được những thuận lợi của chi nhánh khi thực hiện đánh giá rủi ro Phần thực trang công tác đánh giá rủi ro tại chi nhánh được tác giả quan tâm và chú trọng nhất Như mọi NHTM khác, chi nhánh cũng thực hiện quy trình đánh giá rủi ro theo 04 bước: nhận diện rủi ro, định lượng rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Để tránh bị trùng lặp với chương 2 thì trong từng bước tác giả nêu các công việc chi nhánh thực hiện, phòng ban thực hiện và có sự đánh giá hiệu quả của quy trình Cụ thể như công tác nhận diện rủi ro được phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng quản lý rủi ro triển khai Dựa trên hồ sơ vay vốn mà khách hàng gửi tới, các phòng nhận diện tương đối các rủi ro có thể xảy ra Công việc này được Chi nhánh thực hiên tương đối tốt và thực tế thực hiện cũng đạt yêu cầu đề ra Rủi ro được phát hiện khá đầy đủ, ít tốn thời gian, không cần huy động nguồn lực lớn Tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế như: số liệu báo cáo chưa đầy đủ, quy trình quy định còn chồng chéo,…
Bước định lượng rủi ro tại Chi nhánh, các cán bộ của phòng Quản lý rủi ro chịu trách nhiệm thực hiện công việc này Đối với bước kiểm soát rủi ro, tại Chi nhánh, phòng quản lý rủi ro sẽ thực hiện việc thu thập, tổng hợp các số liệu, tài liệu, văn bản liên quan tới rủi ro của DAĐT đang thực hiện Sau đó xây dựng kế hoạch
và tổ chức thực hiện phòng ngừa, giảm nhẹ các rủi ro Tại bước này Chi nhánh Thái Nguyên đã thực hiện tương đối tốt kế hoạch phòng ngừa, giảm nhẹ, giám sát rủi ro Kết quả là nợ xấu đã giảm, tổn thất xảy ra với giá trị thấp và giảm dần qua các năm
từ 2009 tới 2012 Tuy nhiên do khâu nhận diện rủi ro còn có một số hạn chế như việc chưa nhận diện được đầy đủ các rủi ro xảy ra đối với DAĐT nên những rủi ro
đó chưa được kiểm soát và gây ảnh hưởng tới hoạt động cho vay của Chi nhánh Đối với bước tài trợ rủi ro, theo định kỳ phòng quản lý rủi ro gửi các kết quả của bước trên cho phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng này thực hiện bước này
Trang 7Chi nhánh chưa chủ động dự phòng cho những tổn thất lớn có thể xảy ra Do đó để bảo đảm hơn cho hoạt động của mình thì chi nhánh cần sử dụng phương pháp tính vốn dự phòng cho rủi ro hợp lý để có thể chủ động đối diện với các sự cố xảy ra có thể gây thiệt hại lớn cho ngân hàng
Về nội dung đánh giá rủi ro thì chi nhánh cũng đánh giá rủi ro đối với khách hàng vay vốn và dự án cho vay Đối với khách hàng vay vốn, chi nhánh tiến hành chấm điểm tín dụng Dựa trên các chỉ tiêu về tài chính và phi tài chính của khách hàng để ngân hàng chấm điểm, sau đó tổng hợp điểm và xếp loại tín dụng Ứng với từng nội dung đánh giá tác giả đưa ra ví dụ minh họa là các chủ đầu tư thực, các DAĐT để thấy được thực tế chi nhánh đã thực hiện như thế nào Sau đó có đưa ra nhận định riêng của cá nhân, đánh giá xem ngân hàng tiến hành như thế đã đúng theo quy định hay chưa
Tiếp theo nữa là tác giả nêu ra những kết quả đạt được của công tác đánh giá rủi ro, dựa trên các tiêu chí số lượng rủi ro được đánh giá, mức độ rủi ro, trích lập
dự phòng rủi ro, nợ xấu Ngoài ra là hạn chế trong công tác đánh giá: hạn chế về thời gian, về trình độ Và nguyên nhân của hạn chế cũng được tác giả trình bày trong luận văn của mình Nguyên nhân chủ quan như năng lực của cán bộ tín dụng, thông tin thu thập trong quá trình đánh giá, sức ép về thời gian trong quá trình thẩm định, đặc điểm về nội dung của DAĐT khai thác khoáng sản cũng ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả của công tác đánh giá rủi ro Nguyên nhân khách quan có thể kể ra đây như các văn bản hướng dẫn của các cơ quan có thẩm quyền, chưa có sự chia sẻ thông tin về khách hàng giữa các ngân hàng
Ngoài ra tác giả còn trình bày nguyên nhân mà ngân hàng chưa cho vay một
số DAĐT khai thác khoáng sản Cụ thể như:
Một là, do hồ sơ pháp lý của dự án chưa đầy đủ, chủ yếu đối với các DAĐT khai thác khoáng sản là chưa nộp giấy cấp phép khai thác mỏ Theo luật khoáng sản mới, muốn được cấp phép thăm dò khai thác đ ều phải thực hiện đấu thầu Và nếu doanh nghiệp nào chưa quyền thăm dò và khai thác mỏ thì ngân hàng từ chối cho vay
Trang 8Hai là, tài sản đảm bảo không hợp lệ Liên quan tới vấn đề này có thể do tài sản đảm bảo không có nguồn gốc rõ ràng, bất động sản thì chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, hay tài sản đảm bảo có giá trị quá nhỏ so với số lượng vốn muốn vay, tài sản chung đi thế chấp chưa có văn bản về sự chấp thuận của các chủ tài sản,
…đối với những trường hợp này có thể gây ra rủi ro lớn nên ngân hàng không chấp nhận cho vay
Ba là, khách hàng vay vốn có năng lực quản lý và tài chính không tốt Như
đã phân tích ở trên, để tham gia hoạt động khai khoáng, doanh nghiệp ngoài việc đáp ứng yêu cầu kỹ thuật còn phải có vốn tự có bằng 50% vốn đầu tư đối với hoạt động thăm dò và 30% vốn đầu tư đối với hoạt động khai thác Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp phải có tiềm lực tài chính mạnh mới có thể đáp ứng được các yêu cầu khi tiến hành khai thác.Tại chi nhánh khi tiến hành đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn thấy được tình hình tài chính khó khăn, hiện tại còn đang vay vốn tại ngân hàng khác và đang trong tình trạng nợ quá hạn Do đó ngân hàng sẽ không cho vay
Bốn là, một số dự án không được ngân hàng chấp nhận cho vay do chưa tuân thủ đầy đủ các quy định, quy chuẩn kỹ thuật an toàn từ khâu khai thác, vận hành tới chế biến Các loại khoáng sản chủ yếu khai thác bằng phương pháp hầm lò theo lối thủ công, thiết bị không được đầu tư và kỹ thuật khai thác không có, không đảm bảo
an toàn lao động, môi trường bị ô nhiễm
Sau khi đã đưa ra được một số nguyên nhân chính tác động trực tiếp tới kết quả của công tác đánh giá rủi ro thì tại chương 4, tác giả đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại chi nhánh Thái Nguyên Nhưng trước khi trình bày về giải pháp, tác giả trình bày định hướng của chi nhánh về hoạt động cho vay các DAĐT khai thác khoáng sản như: Chi nhánh Thái Nguyên ưu tiên đầu tư vào các ngành kinh tế then chốt mang tính ổn định cao như công nghiệp chế biến và thương nghiệp, theo sau đó là các ngành xây dựng, sản xuất,…và hạn chế tối đa việc cho vay các ngành mang nặng tính đầu cơ, tiềm ẩn rủi ro cao như chứng khoán, bất động sản Cơ cấu khách hàng được phân bổ đa dạng, bảo đảm phát triển ổn định, mang tính bền vững;
Trang 9những DAĐT khai thác khoáng sản vẫn được Chi nhánh Thái Nguyên tập trung, quan tâm, chú trọng Tuy nhiên Chi nhánh sẽ ra soát khách hàng để lựa chọn khác hàng tiềm năng, đồng thời với các dự án đầu tư khai thác khoáng sản, Chi nhánh ưu tiên cho vay các dự án phát triển theo hướng tăng cường chế biến sâu. Vì như đã biết các dự án đầu tư khai thác khoáng sản hiện tại chỉ dừng lại ở quặng thô và tinh quặng, khi xuất khẩu giá trị thấp; sau đó phải nhập khẩu kim loại đã qua tinh luyện chế biến với giá cao nên hiệu quả kinh tế còn hạn chế Nên trong thời gian tới, Chi nhánh Thái Nguyên ưu tiên dự án đầu tư khai thác khoáng sản phát triển theo hướng tăng cường chế biến sâu, bên cạnh các dự án khai thác các mỏ mới
Và để nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản, tác giả xin đi sâu vào một số giải pháp mà bản thân thấy tâm đắc nhất và theo nhận định chủ quan là thấy phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh
Về nhân lực: chọn cán bộ có năng lực, có trình độ chuy ên môn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng ; bố trí và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo
Về thông tin: Quán triệt đến tất cả cán bộ để mọi người nhận thấy được vai trò, tác dụng của những thông tin trên báo chí, việc thu thập, xử
lý nguồn thông tin từ báo chí phải được thực hiện thường xuyên và có sự sàng lọc
kỹ càng
Về phương pháp đánh giá: Ngân hàng nên sử dụng thêm các phương pháp khác như: phương pháp phân tích tình huống, phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số tin cậy, phương pháp mô tả Mỗi phương pháp sẽ thu được các kết quả nhất định và tổng hợp sẽ thu được kết quả tốt nhất Tuy nhiên, sử dụng thêm phương pháp, cùng với đó cần thêm thời gian đánh giá rủi ro, thêm nhân lực, thêm chi phí Do đó ngân hàng phải cân nhắc thật kỹ để sử dụng hợp lý các phương pháp đánh giá mà công tác đánh giá rủi ro vẫn đạt hiệu quả cao
Về quy trình đánh giá rủi ro: hoàn thiện quy trình đánh giá rủi ro là hoàn
Trang 10thiện từng bước trong quy trình này Nghiệp vụ cho vay tại ngân hàng ngày càng phức tạp, mỗi bước trong quy trình cũng sẽ khó khăn hơn trong khi thực hiện nên ngân hàng cần bố trí nhân lực hợp lý để các bước được thực hiện một cách nhuần nhuyễn Ngoài ra, với sự phát triển của các yếu tố trong môi trường ngân hàng, chi nhánh thường xuyên cập nhật, bổ sung các yếu tố trong quy trình cho phù hợp với
sự phát triển chung này
Như vậy, đánh giá rủi ro trong hoạt động thẩm định DAĐT chỉ là một trong những khía cạnh cần phải tiến hành xem xét đối với mỗi dự án trước khi ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư dự án, đặc biệt dưới góc độ NHTM - nhà tài trợ lớn
Đối với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên trong suốt thời gian qua đã tài trợ có hiệu quả cho nhiều DAĐT nói chung và DAĐT khai thác khoáng sản nói riêng, đóng góp vào sự phát triển của các doanh nghiệp và toàn tỉnh Đạt được kết quả đó là có phần quan trọng của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định Song bên cạnh những mặt đã đ ạt được thì trong công tác đánh giá rủi ro vẫn còn những hạn chế, tồn tại nhất định
Sau khi đã nghiên cứu về mặt lý luận và tìm hiểu thực tế công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản tại chi nhánh, tác giả đã mạnh dạn đưa ra một số vấn đề cơ bản về thẩm định DAĐT tại các NHTM, thực trạng hoạt động này tại chi nhánh Thái Nguyên theo ý kiến chủ quan của cá nhân, từ đó đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả các nội dung thuộc công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản Hi vọng những ý kiến này sẽ góp phần nhỏ bé vào sự phát triển ngày càng vững mạnh của chi nhánh trong tương lai