Vì vậy, yêu cầu về xử lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất là mục tiêu hàng đầu trong công tác quản trị tín dụng nói riêng cũng như điều hành kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư [r]
Trang 1TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
Việc kiểm soát chất lượng tín dụng là một phần không thể thiếu trong quản trị ngân hàng với mục tiêu đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả Chính vì thế, làm thế nào để hạn chế, quản lý và xử lý nợ xấu đang là một đề tài được các nhà quản trị ngân hàng ngày một quan tâm Ngày nay, nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ và các nhu cầu phục
vụ sản xuất kinh doanh luôn tăng lên, các ngân hàng thương mại cũng phải luôn mở rộng quy mô cho vay, điều đó có nghĩa là rủi ro cho vay cũng phát sinh nhiều hơn và nợ xấu
có thể tăng lên nhiều hơn
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội là một trong những chi nhánh hàng đầu của hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Hoạt động cho vay chiếm trên một nửa thu nhập của Chi nhánh và có tác động lớn tới nguồn thu của các hoạt động khác như: hoạt động thanh toán, tài trợ thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn tồn tại nhiều rủi ro và nợ xấu do nhiều nguyên nhân khác nhau Trong những năm qua, nợ xấu trong cho vay đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh Vì vậy, yêu cầu về xử lý
nợ xấu, hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất là mục tiêu hàng đầu trong công tác quản trị tín dụng nói riêng cũng như điều hành kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội
Xuất phát từ những lý do trên, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội”
để nghiên cứu Để luận văn nghiên cứu được chuyên sâu phù hợp với thực tế triển khai, tác giả đi vào phân tích, nghiên cứu về sản phẩm cho vay mua nhà ở tại Chi nhánh trong thời gian từ năm 2012-2014
Luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận được chia làm 3 chương như sau:
Trang 2CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
Trong chương này, tác giả trình bày khái quát về rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại: Khái niệm, biểu hiện, phân loại, các chỉ tiêu đánh giá Tại đây, tác giả đi sâu nghiên cứu nội dung về nợ xấu và xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại
Tác giả đã làm rõ hơn về nợ xấu, các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu, tác động của nợ xấu đối với ngân hàng thương mại, xã hội và các chủ thể trong nền kinh tế Đồng thời, tác giả phân tích về các phương thức xử lý nợ xấu mà ngân hàng thường áp dụng bao gồm tái cơ cấu tài chính, bán nợ, xử lý tài sản, xử lý rủi ro…
Tác giả cũng làm rõ các nhân tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại bao gồm các nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan Đây là cơ sở khoa học cho việc nghiên cứu đề tài ở các chương tiếp theo của luận văn
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI
Trong chương này, trước hết tác giả giới thiệu đặc điểm về tổ chức quản lý và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Đặc biệt tác giả tập trung phân tích đặc điểm hoạt động kinh doanh
Trang 3của Chi nhánh Bắc Hà Nội bao gồm dư nợ về thành phần kinh tế, dư nợ theo ngành nghề, từ đó khái quát về nợ xấu tại Chi nhánh Bắc Hà Nội
Tiếp theo, tác giả đi sâu phân tích thực trạng về xử lý nợ xấu của BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội qua các năm từ 2012-2014 Tác giả phân tích thực trạng phân loại
nợ, phân tích cơ cấu nhóm nợ; nợ xấu theo thành phần kinh tế, nợ xấu theo trích lập dự phòng rủi ro Từ đó, tác giả đánh giá các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội bao gồm nguyên nhân khách quan và chủ quan Tại đây, tác giả chú trọng phân tích về quản lý nợ xấu và thực trạng xử lý nợ xấu tại BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội Trên cơ sở đó tác giả đã có những đánh giá kết quả xử lý nợ xấu đạt được qua các biện pháp xử lý:
- Biện pháp tái cơ cấu thời hạn trả nợ: Thông qua việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, các khách hàng có khả năng thực hiện trả nợ theo lịch trả nợ được cơ cấu, cải thiện được nhóm nợ xấu (khi thực hiện trả nợ theo thời hạn được cơ cấu theo một thời gian nhất định theo quy định, một khoản nợ xấu nhóm 3 có thể được chuyển lên nhóm 2) dẫn đến nợ xấu giảm, tỷ lệ nợ xấu giảm, khả năng thu hồi nợ được cải thiện
- Biện pháp thu hồi nợ trực tiếp và phát mại tài sản đảm bảo nợ vay: biện pháp thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng, thu hồi nợ thông qua việc phát mại tài sản đảm bảo được ưu tiên đặt lên hàng đầu đối với các khách hàng không có thiện chí trả nợ
- Biện pháp yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay: biện pháp xử lý này
là không mong muốn và rất khó khăn với nhiều thủ tục, tốn nhiều thời gian, khả năng thu hồi đầy đủ nợ thường không cao
- Biện pháp trích lập dự phòng rủi ro: nhằm làm trong sạch bảng cân đối tài sản,
giảm nợ xấu, BIDV chi nhánh Bắc Hà Nội đã chủ động sử dụng quỹ dự phòng rủi ro của mình để xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng đối với các khoản nợ đúng đối tượng,
đủ diều kiện theo quy định của Nhà nước
Trang 4- Biện pháp bán nợ: BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội đã thực hiện xử lý nợ xấu bằng phương thức bán nợ theo quy trình và các văn bản hướng dẫn của BIDV Trung ương, tuy giá trị các khoản bán nợ chưa nhiều nhưng bán nợ đang dần trở thành một biện pháp hữu hiệu giúp chi nhánh xử lý được nhiều khoản nợ xấu tồn đọng
- Biện pháp pháp lý: Đây là biện pháp được chi nhánh áp dụng cuối cùng sau khi các biện pháp khác đã áp dụng nhưng việc thu hồi nợ không có hiệu quả Biện pháp này cần sự hỗ trợ của các cơ quan pháp luật như Tòa án, Thi hành án trong việc thu hồi nợ vay Vì vậy, kết quả xử lý nợ xấu bằng biện pháp này thường không mang lại kết quả cao
Trên cơ sở kết quả xử lý nợ xấu, tác giả đã đánh giá về công tác xử lý nợ xấu
và tìm ra những khó khăn vướng mắc trong công tác xử lý nợ xấu của BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội, cụ thể:
- Hệ thống văn bản pháp quy, các cơ chế chính sách liên quan đến hoạt động xử lý
nợ xấu của ngân hàng còn chưa hoàn chỉnh
- Cơ cấu bộ máy tổ chức xử lý nợ xấu và quy trình xử lý nợ xấu của chi nhánh còn chưa thực sự đồng bộ
- Việc áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu tại chi nhánh chưa thực sự đa dạng
- Các nội dung về nợ xấu và các giải pháp xử lý nợ xấu, cũng như các biện pháp ngăn chặn, phòng ngừa nợ xấu phát sinh còn khá mới mẻ
- Sự hỗ trợ từ các cơ quan chức năng, chính quyền địa phương các cấp trong quá trình xử lý nợ xấu của chi nhánh còn bị hạn chế
Đây là cơ sở để đưa ra nhóm giải pháp, kiến nghị tại chương 3
Trang 5CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
BẮC HÀ NỘI
Từ những phân tích có cơ sở tại chương 2 và định hướng xử lý nợ xấu của BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội trong thời gian tới:
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam, cần có những giải pháp phù hợp với diễn biến thực tế từ môi trường kinh doanh để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng trong hệ thống
- Đẩy mạnh, khai thác tối đa nguồn thu từ các lĩnh vực hoạt động ngoài tín dụng (huy động vốn, dịch vụ…) để nâng cao hiệu quả hoạt động, phấn đấu cải thiện nhanh khả năng tự chủ về tài chính, tạo nền tảng vững chắc cho sự phục hồi, phát triển trong giai đoạn tới
Từ đó luận văn đưa ra một số nhóm giải pháp và kiến nghị đối với các đơn vị liên quan cụ thể:
- Giám sát nợ xấu một cách có hiệu quả thông qua hoạt động phân tích, phân loại
nợ xấu theo định kỳ
- Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp
- Cơ cấu lại nợ cho khách hàng trên cơ sở nguồn thu đảm bảo, chắc chắn và phương án trả nợ cơ cấu khả thi
- Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý và có hiệu quả
- Khai thác, xử lý có hiệu quả các tài sản bảo đảm nợ vay
- Bán các khoản nợ xấu
- Thực hiện tư vấn sáp nhập doanh nghiệp
Trong bài tác giả cũng nêu lên một số đề xuất đối với NHTM, NHNN và chính phủ