Trong nội dung này, luận văn đã đưa ra 02 nhóm nguyên nhân dẫn đến những điểm yếu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng , bao gồm: nhóm nguyên nhân chủ quan: xuất phát [r]
Trang 1TÓM TẮT LUẬN VĂN
Chương 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Chương này của luận văn đã làm rõ khái niệm và đặc điểm của rủi ro tín dụng, khái niệm, mục tiêu, tiêu chí đánh giá, nội dung và những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng
Những nguyên nhân của rủi ro tín dụng , bao gồm:
Nhóm yếu tố thuộc về khách quan: Pháp luật, chính sách, quy định của nhà nước
về hoạt động tín dụng; thay đổi của môi trường tự nhiên; hệ thống thông tin quản lý còn nhiều bất cập
Nhóm yếu tố thuộc về ngân hàng: công tác quản lý, kiểm tra giám sát các hoạt động của ngân hàng; sự yếu kém về chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng
Nhóm yếu tố thuộc về khách hàng: khách hàng kinh doanh thua lỗ, sử dụng vốn vay sai mục đích, không có hiệu quả; khách hàng có mục đích lừa đảo từ đầu, chây ỳ không trả nợ, khách hàng do chạy theo ngành kinh doanh lợi nhuận cao nên chịu rủi ro cuối cùng không thể trả nợ
Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, bao gồm:
Yếu tố bên trong nội bộ ngân hàng: việc xây dựng chiến lược, phương án kinh doanh, chính sách tín dụng; sự quan tâm, chỉ đạo của các cấp lãnh đạo, bộ máy tổ chức và năng lực,
phẩm chất của đội ngũ cán bộ; hệ thống công nghệ thông tin nội bộ
Yếu tố bên ngoài ngân hàng: nhóm yếu tố thuộc môi trường vĩ mô: môi trường
kinh tế, môi trường pháp lý, hội nhập và toàn cầu hoá kinh tế quốc tế, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại; nhóm yếu tố thuộc về ngân hàng: tư cách đạo đức của khách hàng, trình độ quản lý của đội ngũ lãnh đạo, chiến lược kinh doanh của khách
hàng, năng lực tài chính của khách hàng
Trang 2Chương 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Trong chương này, luận văn giới thiệu về ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam cũng như chi nhánh Hai Bà Trưng thông qua các nội dung: Lịch sử hình thành và phát triển; tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Luận văn đã sử dụng số liệu của chi nhánh Hai Bà Trưng để phân tích khái quát tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2011-2014 thông qua các tiêu chí: nguồn vốn huy động, đầu tư tín dụng, cơ cấu
dư nợ, doanh thu, chi phí, lợi nhuận Đồng thời, khái quát thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hai Bà Trưng về tình hình phân loại nợ theo 5 nhóm, tình hình nợ xấu theo 3 nhóm và tập trung phân tích 5 nội dung quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hai Bà Trưng trong giai đoạn 2010-2014
Ngoài ra luận văn tổng kết những điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân của điểm yếu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng:
Điểm mạnh:
Các số liệu về nợ quá hạn, nợ xấu đều có sự gia tăng về mặt tuyệt đối, về mặt tương đối có sự tăng giảm qua các năm nhưng đều duy trì trong những cho phép của ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam cũng như theo quy định của ngân hàng nhà
nước
Quy trình xử lý rủi ro tín dụng thực hiện theo bộ quy định chung của ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam
Việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu bất thường được Ban lãnh đạo chi nhánh rất quan tâm và có những phương án rất cương quyết để giải quyết vấn đề này.Cán
bộ tín dụng phối hợp chặt chẽ với cán bộ quản lý tín dụng có sự phối hợp chặt chẽ để có biện pháp quản lý từng món nợ hiệu quả nhất theo đúng quy định của pháp luật, vạch ra
kế hoạch cụ thể trước khi tiếp cận khách hàng có những món nợ xấu, nợ quá hạn
Trang 3Công tác nhận dạng và phân tích rủi ro tín dụng đối với khách hàng đã tuân thủ thực hiện nghiêm túc theo quy định của ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam cũng như các quy định của pháp luật
Mô hình 6C đã được chi nhánh Hai Bà Trưng áp dụng triệt để trong công tác đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng, việc phân tích đầy đủ và chặt chẽ các khía cạnh của khách hàng vay đã giúp cho việc hạn chế tối đa được các rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã được xây dựng chi tiết hơn, phù hợp hơn với các quy định của thông lệ quốc
tế
Việc tài trợ rủi ro tín dụng cũng đã được ban giám đốc chi nhánh chỉ đạo và được thực hiện một cách tích cực
Điểm yếu:
Công tác nhận dạng và phân tích rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế Ngân hàng chưa đảm bảo được những yêu cầu xác định về khả năng rủi ro tín dụng trước khi cho vay, việc thu thập thiếu những thông tin của khách hàng từ đó làm ảnh hưởng lớn đến việc đưa ra những quyết định cho vay
Các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa hoàn thiện Việc sử dụng các chỉ tiêu đo lường tín dụng chưa thực sự hiệu quả do thông tin do khách hàng cung cấp không phải lúc nào cũng chính xác và trung thực tuyệt đối dẫn tới việc sử dụng các chỉ tiêu này để đo lường chất lượng khoản vay là không chính xác
Công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng của Chi nhánh là chưa kịp thời Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng được với yêu cầu, năng lực cán bộ còn hạn chế, bộ phận nào cũng thiếu cán bộ làm được việc
Hoạt động kiểm soát rủi ro còn gặp khó khăn, chi nhánh chưa có đầy đủ các biện pháp hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra Việc kiểm tra sau vay nhiều khi chỉ mang tính chất đối phó và tượng trưng
Nguyên nhân của điểm yếu:
Trong nội dung này, luận văn đã đưa ra 02 nhóm nguyên nhân dẫn đến những điểm yếu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng , bao gồm: nhóm nguyên nhân chủ quan: xuất phát từ phía ngân hàng; nhóm nguyên nhân khách quan: xuất phát từ cơ chế, chính sách của Nhà nước và từ phía khách hàng vay
Trang 4Chương 3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Trong chương này, luận văn đã khái quát định hướng, mục tiêu phát triển và định hướng phát triển cụ thể của ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng về tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020
Có 05 nhóm giải pháp được đề xuất ở mục 3.2, các giải pháp đi theo logic lý luận của chương 1 và phân tích thực trạng của chương 2 kết hợp với việc đánh giá các điều kiện thực tế của Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng Nội dung các nhóm giải pháp như sau:
1 Nâng cao chất lượng cán bộ quản lý rủi ro tín dụng
Trong giải pháp này, luận văn đã đề xuất những nội dung về đổi mới công tác đào tạo cán bộ, chế độ khen thưởng, kỷ luật, tổ chức bố trí, bổ nhiệm, miễn nhiệm cán bộ
2 Hoàn thiện nhận diện và phân tích rủi ro tín dụng
Hoàn thiện nhận diện và phân tích rủi ro tín dụng là nhóm các giải pháp mang tính chất nền tảng, tiền đề đóng vai trò quan trọng, để có thể phát triển hoạt động quản lý rủi
ro tín dụng một cách bền vững Trước hết, cần nhận thức rõ ràng yếu tố chính, đóng vai trò quan trọng trong việc cảnh báo cũng như hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính là công tác thẩm định và phân tích tín dụng Nếu quá trình thẩm định, phân tích tín dụng không được tiến hành cẩn thận, thiếu chính xác sẽ dẫn đến những quyết định sai lầm, đem đến rủi ro tín dụng Việc khai thác thông tin phải được thực hiện từ nhiều kênh khác nhau
Sau khi đã thực hiện công việc thu thập được những thông tin cần thiết, chi nhánh cần thực hiện tổ chức tốt ở các khâu phân loại, lưu trữ, bảo quản, cung cấp thông tin một cách có hiệu quả
Trang 5Khi thực hiện hoạt động tín dụng, chi nhánh nên có những điều khoản, quy định chặt chẽ các điều kiện cho vay trong hợp đồng tín dụng về lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia, các loại hình tài sản đảm bảo để cân đối lợi ích thu được khi cho vay tương xứng với
những rủi ro gặp phải
3 Hoàn thiện các phương án quản lý rủi ro tín dụng
Xây dựng và thực hiện thống nhất hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn của từng khoản tín dụng trên cơ sở hệ thống các chỉ tiêu định lượng và định tính liên quan đến khách hàng vay
Để có một hệ thống xếp loại rủi ro tín dụng hiệu quả, sau bước xếp loại khách hàng vay, chi nhánh cần phải tiến hành xếp loại rủi ro các phương tiện tín dụng của khách hàng vay (chẳng hạn như khoản vay) Nếu kết hợp cả hai tầng xếp loại này thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng có thể giải quyết tương đối triệt để
Ngoài ra, chi nhánh cần phải xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ do hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ luôn luôn đòi hỏi sự đồng bộ về hệ thống thông tin khách hàng, khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều, theo tiến trình lịch sử Việc giám sát triển khai với mục đích bảo đảm các bộ phận có liên quan hoạt động nghiêm túc, tuân thủ các quy trình được phân công cũng rất quan trọng
4 Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
Các giải pháp được đưa ra trong nhóm giải pháp này bao gồm: tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ; tăng cường hoạt động giám sát khách hàng; kiểm soát nghiêm ngặt các khoản vay có vấn đề và xử lý nợ xấu
5 Hoàn thiện nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng
Sử dụng các công cụ phái sinh mới như chứng khoán hóa tài sản, chứng khoán hóa khoản vay,bán lại các khoản cho vay ( mua bán nợ ), hợp đồng quyền tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng
Trang 6KẾT LUẬN
Qua quá trình nghiên cứu, luận văn đã đạt được một số kết quả sau:
1 Luận văn tổng kết và khái quát, đồng thời làm rõ thêm cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng và các vấn đề có liên quan
2 Luận văn phân tích và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng trong giai đoạn
2010-2014, từ đó chỉ ra những điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân của các điểm yếu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng; đồng thời, đề xuất một số giải pháp, kiến nghị phù hợp với mục tiêu hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng trong giai đoạn tới Kết quả nghiên cứu sẽ trở thành gợi ý có căn cứ khoa học và thực tiễn rõ ràng cho đội ngũ lãnh đạo chi nhánh, lãnh đạo phòng, cán bộ làm công tác quản lý rủi ro tín dụng trong việc đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh nói riêng
và ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam nói chung
Do thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn cũng không tránh khỏi những hạn chế nhất định, kính mong các thầy cô và hội đồng đánh giá luận văn góp ý, giúp đỡ để luận văn được hoàn thiện hơn./