Trong giai đoạn 2009- 2015, nhất là từ năm 2012 đến nay, thực hiện đề án tái cơ cấu tổ chức tín dụng theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, BIDV đã triển khai thực hiện nh[r]
Trang 1MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG - BIỂU
TÓM TẮT LUẬN VĂN 6 LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError!
Bookmark not defined
1.1 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined
1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng
thương mại Error! Bookmark not defined.
1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng
thương mại Error! Bookmark not defined.
1.1.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng
thương mại Error! Bookmark not defined 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined
1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân
hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
Trang 21.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân
hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân
hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại
chi nhánh ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát về BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Hà tĩnhError! Bookmark not defined
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của BIDV Hà TĩnhError! Bookmark not defined
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Hà TĩnhError! Bookmark not defined
2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà TĩnhError!
Bookmark not defined
2.2.1 Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà TĩnhError! Bookmark not defined
2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined
2.3.2 Đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined
Trang 32.3.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined
2.3.4 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệpError! Bookmark not defined
2.4 Đánh giá quản lý RRTD khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà TĩnhError!
Bookmark not defined
2.4.1 Đánh giá thực hiện mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp
tại BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.4.2 Ưu điểm về quản lý RRTD khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hà TĩnhError! Bookmark not defined
2.4.3 Những hạn chế về quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV
Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined.
2.4.4 Nguyên nhân của những hạn chế của quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Hà
Tĩnh Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 3.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Hà Tĩnh Error!
Bookmark not defined
3.1.1 Định hướng phát triển chung của BIDV Hà Tĩnh đến năm 2020 Error! Bookmark not defined
3.1.2 Phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của
BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Hà Tĩnh Error!
Bookmark not defined
3.2.1 Giải pháp về nhận diện rủi ro Error! Bookmark not defined 3.2.2 Giải pháp về đo lường và đánh giá rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined
3.2.3 Giải pháp về kiểm soát rủi ro Error! Bookmark not defined.
Trang 43.2.4 Giải pháp về tài trợ rủi ro Error! Bookmark not defined 3.2.5 Các giải pháp khác Error! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cường quản lý RRTD của BIDV Hà TĩnhError!
Bookmark not defined
3.3.1 Kiến nghị đối với BIDV Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ, ngành liên quanError! Bookmark not defined
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined
Trang 5DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV Hà Tĩnh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam –
Chi nhánh Hà tĩnh CIC Trung tâm thông tin tín dụng
KHDN Khách hàng doanh nghiệp
NHTM Ngân hàng thương mại
RRTD Rủi ro tín dụng
TCTD Tổ chức tín dụng
VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý tài sản của tổ
chức tín dụng
Trang 6DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng liệt kê rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàngError! Bookmark not defined
Bảng 1.2: Bảng xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi roError! Bookmark not defined Bảng 2.1: Nguồn vốn của BIDV Hà Tĩnh giai đoạn 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.2 Hoạt động tín dụng tại BIDV Hà Tĩnh năm 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.3: Cơ cấu khách hàng doanh nghiệp theo quy môError! Bookmark not defined Bảng 2.4: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn vay vốnError! Bookmark not defined
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo BIDV Hà Tĩnh giai đoạn 2014 –
2016 Error! Bookmark not defined Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn tại BIDV Hà Tĩnh giai đoạn 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Hà Tĩnh giai đoạn 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.8: Bảng phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp của BIDV Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined
Bảng 2.9: Nhận diện rủi ro từ ngân hàng và khách hàngError! Bookmark not defined Bảng 2.10: Hệ thống tiêu chí tài chính và phi tài chínhError! Bookmark not defined Bảng 2.11: Phân loại theo điểm Error! Bookmark not defined Bảng 2.12: Phân loại nợ của BIDV đối với doanh nghiệpError! Bookmark not defined Bảng 2.13: Đánh giá số lượng doanh được nghiệp cấp tín dụngError! Bookmark not defined
Bảng 2.14: Tình hình doanh nghiệp không được chấp nhận cho vay 2014 - 2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.15: Tỷ lệ doanh nghiệp cần bổ sung điều kiện tín dụngError! Bookmark not defined
Trang 7Bảng 2.16: Theo dõi số khách hàng bị phát hiện có vấn đề về rủi ro tín dụng trong và sau
cho vay Error! Bookmark not defined Bảng 2.17: Tỷ lệ trích dự phòng cụ thể Error! Bookmark not defined Bảng 2.18: Bảng tính trích lập dự phòng Error! Bookmark not defined Bảng 2.19: Dư nợ cơ cấu lại tại BIDV Hà Tĩnh năm 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.20: Số lượng KHDN xử lý tài sản tại BIDV Hà Tĩnh năm 2014-2016 Error! Bookmark not defined
Bảng 2.21: Dư nợ cơ cấu lại tại BIDV Hà Tĩnh năm 2014-2016Error! Bookmark not defined
Bảng 2.22: Bảng kết quả thực hiện mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với KHDN
Error! Bookmark not defined Bảng 2.23: Bảng kết quả thực hiện mục tiêu cải thiện hoạt động Ngân hàng Error! Bookmark not defined
DANH MỤC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2014-2016 tại BIDV Hà Tĩnh Error!
Bookmark not defined
TÓM TẮT LUẬN VĂN
MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế để từng bước phát triển, hội nhập với các nước trong khu vực và trên thế giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách nền kinh tế nước ta đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ Để đạt được điều đó có sự đóng góp không nhỏ của Ngành ngân hàng với vai trò là “Đòn bẩy kinh tế” thông qua hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng trong Ngân hàng là hoạt động truyền thống và quan trọng, hoạt động này ngoài việc mang lại lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất huy động, các chi phí hoạt động còn là một trong những nhân tố góp phần thu hút khách
Trang 8hàng sử dụng dịch vụ của Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này cũng hàm chứa nhiều rủi
ro, có thể gây tổn thất lớn do đó ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hiện nay chất lượng tín dụng trong hệ thống NHTM Việt Nam đang ở mức thấp, điều này thể hiện ở tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống cao Theo số liệu mà Ngân hàng Nhà nước công bố đến ngày 31/ 12/ 2016, tỷ lệ nợ xấu nội bảng của các Tổ chức Tín dụng là 2,46% giảm 0,09% so với năm 2015 (2,55%) Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu nội bảng, nợ xấu đang do VAMC quản lý và nợ tiềm ẩn thành nợ xấu có khả năng lên đến 8,86% tổng dư
nợ
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao, trong đó có nguyên nhân xuất phát từ chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM Trước yêu cầu bảo đảm an toàn trong kinh doanh của hệ thống NHTM, vấn đề nhận diện được rủi ro tín dụng cũng như tăng cường quản lý rủi ro tín dụng trở nên hết sức cần thiết trong hoạt động tin dụng ngân hàng
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam là NHTM nhà nước, được cổ phần hóa vào năm 2012, đã được niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán ngay sau
đó Là NHTM đi đầu của Việt Nam trong quản lý RRTD nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh trong xu thế mở cửa thị trường dịch vụ tài chính theo cam kết quốc tế, giảm thiểu những thiệt hại, hạn chế rủi ro cho khách hàng và cho ngân hàng Trong giai đoạn
2009-2015, nhất là từ năm 2012 đến nay, thực hiện đề án tái cơ cấu tổ chức tín dụng theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, BIDV đã triển khai thực hiện nhiều biện pháp về mặt quản lý RRTD như: xây dựng chiến lược, chính sách, hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro,
kế hoạch hàng năm, đề án cho quản trị rủi ro mỗi lĩnh vực kinh doanh, từng sản phẩm và dịch vụ; tổ chức triển khai các đề án và chiến lược; kiểm tra, kiểm soát, tổng kết và đánh giá các hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Hiện nay, BIDV đã và đang áp dụng chuẩn mực quản trị “Tài sản Có”, quản lý RRTD nói chung và quản trị hoạt động theo thông lệ quốc tế, nên bước đầu đã giữ vững thị phần, giữ vững thương hiệu, nâng cao hiệu quả kinh doanh, giảm thiểu được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh
Trang 9Với cơ cấu thu nhập chiếm 95% trong tổng thu nhập của BIDV Hà Tinh, hoạt động tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng trong chiến lược kinh doanh, đồng thời cũng
là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất của Chi nhánh Mặc dù, trong những năm gần đây, BIDV Hà Tĩnh đã có những giải pháp tích cực, chủ động trong hoạt động quản lý RRTD Tuy nhiên, vẫn còn những bất cập, hạn chế như còn tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, nhất là
nợ xấu ngoại bảng, nợ tiềm ẩn nợ xấu Những bất cập này có nguyên nhân từ vấn đề quản
lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng, vì vậy thời gian tới đòi hỏi BIDV nói chung và BIDV Hà Tĩnh nói riêng cần phải có các giải pháp cụ thể hơn nữa để tăng cường hoạt động quản lý RRTD
Nhận thấy tính cấp thiết của vấn đề và thực tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh, tác giả đã chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín
dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh” để nghiên cứu trong luận văn tốt nghiệp thạc sĩ
của mình và nhằm giải đáp câu hỏi trên
2 Tình hình nghiên cứu
Tín dụng ngân hàng nói chung, quản lý RRTD nói riêng là vấn đề luôn được các nhà nghiên cứu, các chuyên gia ngân hàng quan tâm nghiên cứu, có thể một số công trình nghiên cứu trong thời gian gần đây như:
- Luận văn của Ngô Thị Thanh Trà (2010): “Các giải pháp hạn chế RRTD tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài gòn” Tác giả đã đưa ra 4 giải
pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Chi nhánh Đồng thời đưa ra một số đề xuất, kiến nghị đối với Ngân hàng cấp trên, Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ để các giải pháp ngày được phát huy hiệu quả tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài gòn
- Luận văn của Nguyễn Vân Anh (2010): “Nâng cao giải pháp quản lý RRTD tại Agribank - Chi nhánh Hoàng Mai” Tác giả nghiên cứu và đưa ra 7 giải pháp nâng cao
công tác quản lý RRTD và 02 giải pháp hạn chế tổn thất khi xảy ra RRTD
- Luận văn của Lê Đình Hải (2010): “Tăng cường phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” Công trình đã
Trang 10phân tích, đánh giá thực trạng RRTD tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Ngân hàng này
- Luận văn của Nguyễn Ngọc Lý (2012): “Rủi ro tín dụng tại VPBank- Chi nhánh Thái Nguyên” Tác giá đã phân tích những nghiệp vụ ngân hàng được VPBank - Chi nhánh
Thái Nguyên thực hiện nhằm kiểm soát tình hình RRTD tại Chi nhánh
- Luận văn của Đinh Bá Quyết (2012): “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An - Thực trạng và giải pháp khắc phục” Trên cơ sở
phân tích, đánh giá thực trạng và các nhân tố ảnh hưởng tới RRTD tại Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An; tác giá đã đưa ra 4 nhóm giải pháp nhằm khắc phục RRTD tại Chi nhánh ngân hàng này
- Luận văn của Đào Thị Huệ Chi (2012) “Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách
hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Á châu - Chi nhánh Hà Nội” Tác giả đã
nghiên cứu thực trạng về hoạt động tín dụng và RRTD ở Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội thông qua số liệu tài chính qua nhiều năm có so sánh đã đưa ra được những nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động của NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội và từ đó đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi
ro tín dụng cho Ngân hàng
- Luận văn của Tống Thị Vân Anh (2014): “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbbank)” Mục tiêu của đề tài là
đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Eximbank trong giai đoạn 2006 - 2013, làm rõ các nguyên nhân gây ra RRTD, các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD tại Eximbank; trên
sở đó đề xuất ra các giải pháp nâng cao chất lượng, hiệu quả năng lực quản lý RRTD, hạn chế đến mức thấp nhất các tác hại xấu do nó gây ra, góp phần phục vụ cho các mục tiêu phát triển của Ngân hàng trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực
- Luận văn của Phạm Thanh Tình (2015): “Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Đắk Nông” Luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại
Vietinbank Đắk Nông từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Đắk Nông