Ngân hàng Eximbank là một trong những ngân hàng dẫn đầu về hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và tín dụng chứng từ nói riêng tại Việt Nam.. Tuy nhiên trong thời đại toàn.[r]
Trang 1TÓM TẮT LUẬN VĂN
Lý do lựa chọn đề tài:
“Trong điều kiện toàn cầu hoá, quốc tế hoá nền kinh tế thế giới diễn ra ngày càng mạnh mẽ, mỗi quốc gia cần phải tích cực và chủ động tham gia để đạt đựơc vị trí thuận lợi trong sự phân công lao động quốc tế và trao đổi thương mại quốc tế Điều đó có nghĩa là mỗi quốc gia cần phải phát triển mạnh mẽ lĩnh vực kinh tế đối ngoại
Đối với nước ta phát triển kinh tế đối ngoại là một tất yếu khách quan nhằm phục
vụ sự nghiệp phát triển kinh tế, xây dựng đất nước theo định hướng XHCN Đặc biệt, trong giai đoạn hiện nay, chúng ta vẫn đang trong quá trình tiến hành sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hoá đất nước Chỉ có thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại chúng
ta mới tạo đựơc nguồn ngoại tệ cần thiết để phục vụ nhập khẩu kỹ thuật hiện đại, công nghệ thiết bị, đồng thời phát huy tiềm năng của đất nước, tận dụng nguồn vốn và công nghệ nước ngoài để đẩy nhanh quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hoá đất nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu và đưa nền kinh tế đất nước từng bước hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới
Như một mắt xích không thể thiếu được trong hoạt động kinh tế đối ngoại, hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng ngày càng có vị trí và vai trò quan trong, nó được xem là công cụ, là cầu nối trong quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế và thương mại giữa các nước trên thế giới
Trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ là phương pháp phổ biến và hiệu quả nhất trên toàn thế giới Việt Nam cũng không nằm ngoài xu hướng đó Ngân hàng Eximbank là một trong những ngân hàng dẫn đầu về hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và tín dụng chứng từ nói riêng tại Việt Nam Trong những năm qua ngân hàng luôn giữ vững được vị thế của mình, không ngừng đổi mới nâng cao năng lực để đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Tuy nhiên trong thời đại toàn cầu hóa hiện nay, thế giới luôn không ngừng vận động và thay đổi, hoạt động thanh toán quốc tế cũng vậy Ngân hàng cũng cần phải có những điều chỉnh, thay đổi cho phù hợp
để bắt kịp với các cơ hội, thách thức mới
Trang 2Vì những lý do trên, em chọn đề tài nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học
của mình là “Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng
chứng từ tại Eximbank chi nhánh Hà Nội”
Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề gồm 3 chương:
Chương 1: Tổng quan về phát triển thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Eximbank chi nhánh Hà Nội
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Eximbank chi nhánh Hà Nội
Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu
- Mục tiêu nghiên cứu luận văn: Từ những lý luận cơ bản về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, nghiên cứu tình hình thực tế tại đơn vị được chọn,
đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C tại Eximbank chi nhánh Hà Nội
- Nhiệm vụ đặt ra đối với luận văn:
+ Nghiên cứu lý luận chung về phát triển hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ
+ Phân tích, đánh giá thực trạng thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại Eximbank Hà Nội
+ Đưa ra giải pháp nhất định nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại Eximbank Hà Nội
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
- Phạm vi nghiên cứu: Eximbank chi nhánh Hà Nội 2013-2015
Phương pháp nghiên cứu
Khoá luận sử dụng phương pháp nghiên cứu biện chứng khoa học, kết hợp so sánh, thống kê, nhận xét, lý luận để nêu bật nội dung của đề tài.”
Trang 3Kết cấu luận văn gồm 3 chương:
CHƯƠNG 1:
TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Thanh toán quốc tế và các phương thức thanh toán quốc tế
1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế
“Thanh toán quốc tế là việc chi trả tiền liên quan đến hàng hoá, dịch vụ vượt ra ngoài
phạm vi một quốc gia” Quan hệ thanh toán quốc tế được tiến hành thông qua các
phương thức thanh toán
1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế
- Đối với nền kinh tế
- Đối với ngân hàng
1.1.3 Các phương thức thanh toán quốc tế
Có nhiều phương thức thanh toán quốc tế đang được sử dụng hiện nay như:
chuyển tiền, nhờ thu, mở tài khoản, tín dụng chứng từ
1.2 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
1.2.1 Khái niệm về thanh toán tín dụng chứng từ
“Phương thức tín dụng chứng từ là một sự cam kết thanh toán có điều kiện bằng
văn bản của ngân hàng, trong đó một ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả tiền cho người hưởng lợi hay chấp nhận, mua hối phiếu do người hưởng lợi phát hành; hoặc cho phép một ngân hàng khác trả tiền, chấp nhận, hay mua hối phiếu đó khi mọi điều kiện đặt ra trong thư tín dụng đều được thực hiện đầy đủ”.“
1.2.2 Nội dung của thư tín dụng
1.2.3 Phân loại L/C
Các loại L/C cơ bản
Các loại L/C đặc biệt
Trang 41.2.4 Các bên tham gia phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
- Người yêu cầu mở thư tín dụng (Applicant for L/C)
- Ngân hàng phát hành L/C (Issuing Bank or Opening Bank)
- Ngân hàng thông báo (Avising bank)
- Người hưởng lợi (Beneficiary)
- Ngân hàng xác nhận (Confirming bank)
- Ngân hàng được chỉ định (Nominated bank)
1.2.5 Quy trình thanh toán trong phương thức tín dụng chứng từ
1.2.6 Những lợi ích và rủi ro của các bên trong thanh toán tín dụng chứng từ
1.3 Phát triển thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm phát triển thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại
“Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ là sự lớn
lên tăng tiến về cả lượng và chất của của hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ”
Người yêu cầu mở thư
tín dụng Người thụ hưởng
Ngân hàng
phát hành
Ngân hàng thông báo
(1)
(5)
(2) (8) (9)
(3) (6b) (7a)
(4) (6a) (7b)
Trang 51.3.2 Các tiêu chí phản ánh sự phát triển thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ của NHTM
Các tiêu chí định tính
Các tiêu chí định lượng
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại
- Các nhân tố chủ quan:
- Các nhân tố khách quan:
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH HÀ
NỘI 2.1.Tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank Chi nhánh Hà Nội
Mặc dù kết quả kinh doanh của năm 2015 so với năm 2014 có kém hơn nhưng Eximbank Hà Nội đã vượt mức kế hoạch đề ra (vượt 12%) và từng bước mở rộng hoạt động một cách vững chắc Trong năm 2015 tổng thu nhập của Eximbank Hà Nội đạt mức 313,29 tỷ đồng, tổng chi phí là 232,74 tỷ đồng, lãi gộp đạt 80,55 tỷ đồng Tuy nhiên, nguồn thu từ lãi cho vay năm 2015 đã tăng vượt hẳn hơn so với năm 2014 (thu lãi cho vay năm 2015 đạt 187,11 tỷ đồng chiếm 59,72% trong tổng thu nhập tăng 59,1% tương đương 12,76 tỷ so với năm 2014)
2.2 Thực trạng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Eximbank Hà Nội
2.2.1 Quy trình thanh toán L/C tại Eximbank Hà Nội
Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu
- Mở L/C cho người nhập khẩu
- Kiểm tra, thẩm định và phê duyệt hồ sơ mở L/C
- Phát hành L/C
- Tiếp nhận, kiểm tra bộ chứng từ thanh toán
Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
Trang 6- Thông báo về việc phát hành hoặc sửa đổi L/C
- Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán
- Thanh toán L/C
2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động thanh toán L/C tại Eximbank Hà Nội
Doanh số và số món thanh toán từ hoạt động thanh toán L/C tại Eximbank
Hà Nội
- Hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu:
Trong năm 2013, số món mở L/C là 914 món, số món thanh toán là 848 món Nhưng sang đến năm 2014, số món mở L/C nhập khẩu giảm đi Nguyên nhân do kinh tế thế giới
và Việt Nam đều phục hồi chậm sau khủng hoảng kinh tế, giá dầu giảm Đến năm 2015,
số món mở L/C và doanh số thanh toán LC nhập đều tăng so với 2014 Điều này chứng tỏ ngân hàng đã thu hút thêm được một lượng khách hàng mới và số khách hàng cũ thì có giá trị hợp đồng ngoại thương lớn hơn.”
- Hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu:
Năm 2013 kim ngạch xuất khẩu cũng giảm xuống Sang năm 2014, doanh số thanh toán LCXK tại Eximbank Hà Nội đã tăng mạnh, đạt 35.6 triệu USD, tăng 20.2% so với năm 2013 Tuy nhiên, bước sang năm 2015 doanh số hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu lại giảm rõ rệt Nguyên nhân do sự biến động của thị trường làm cho tỷ giá thay đổi , khan hiếm ngoại tệ, chính sách của nhà nước về xuất khẩu thay đổi
Cơ cấu thanh toán LC xuất nhập khẩu
Tỷ trọng thanh toán LC nhập khẩu có xu hướng tăng trong khi đó chỉ tiêu này đối với thanh toán LC xuất khẩu lại có xu hướng giảm Nguyên nhân do thị phần thanh toán qua Eximbank Hà Nội giảm, trị giá giảm rơi nhiều vào các mặt hàng chủ lực như: gạo, cafe, than v v
Cơ cấu thanh toán LC theo các nghiệp vụ và loại hình thanh toán
- Cơ cấu thanh toán LC xuất khẩu:
Tỷ trọng thanh toán xuất khẩu bằng LC của Eximbank chi nhánh Hà Nội so với tổng doanh số TTXK bằng LC của khu vực có xu hưóng giảm Kể từ khi NHNN bắt đầu tái
Trang 7cơ cấu hệ thống Ngân hàng, thị phần của Eximbank trong lĩnh vực thanh toán quốc tế cũng thay đổi
Trang 8- Cơ cấu thanh toán nhập khẩu:
Xu hướng tăng lên về thanh toán nhập khẩu bằng LC qua Eximbank Hà Nội biểu hiện
ở thị phần thanh toán tăng liên tục qua các năm từ 2013 đến 2015 sau khi giải quyết xong một số L/C quá hạn Eximbank đã vực lại được uy tín của mình trên thị trườn thanh toán
LC nhập khẩu Nguyên nhân là do một số mặt hàng nhập khẩu tăng
Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng
từ:
Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ năm 2013 - 2015 luôn dao động từ 60% - 76% tổng thu nhập từ dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu Một lý do quan trọng là việc điều chỉnh phí thanh toán theo chiều hướng giảm trong toàn hệ thống Eximbank
Tính an toàn và chính xác:
Về cơ bản các hoạt động thanh toán LC diễn ra tại ngân hàng rất an toàn, ít khi xảy ra sai sót làm thiệt hại cho khách hàng Tuy nhiên vì một số nguyên nhân chủ quan
và
khách quan, có một số ít trường hợp rủi ro vẫn xảy đến đối với hoạt động thanh toán này tại Eximbank Hà Nội
Tính nhanh chóng và kịp thời
Thời gian thanh toán trung bình chỉ khoảng 1 ngày sau khi nhận được bộ chứng từ đầy đủ của người nhập khẩu Tỷ lệ xảy ra trường hợp chậm thanh toán cho khách hàng gây ra sự thiệt hại và phát sinh về chi phí cho khách diễn ra rất ít, chỉ chưa đến 1% số món thanh toán
2.3 Đánh giá chung về phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C tại
Eximbank Hà Nội
2.3.1 Kết quả đạt đƣợc
Doanh số TTQT không ngừng tăng lên qua các năm, đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho Eximbank chi nhánh Hà Nội, hoạt động TTQT được từng bước cải thiện về chất lượng và phát triển đa dạng các phương thức TTQT
2.3.2 Hạn chế
Trang 9Mất cân đối giữa hoạt động thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu, quy mô hoạt động TTQT còn hạn chế, thủ tục thanh toán còn mang nặng tính hành chính, Thời gian
xử lý các giao dịch chưa nhanh, chương trình hiện đại hoá ngân hàng chưa hoàn thiện và
ổn định, dịch vụ TTQT còn chưa đa dạng
2.3.3- Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng LC tại Eximbank chi nhánh Hà Nội
* Nguyên nhân chủ quan:
* Nguyên nhân khách quan:
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC
TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI EXIMBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.1 Chiến lược phát triển của Eximbank Hà Nội
3.1.1 Định hướng phát triển chung của Eximbank Hà Nội
Về mảng huy động vốn, đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế dự kiến sẽ là các Tập đoàn lớn, các Tổng công ty lớn, các công ty có hoạt động giao dịch tại đơn vị Về mảng hoạt động tín dụng đối tượg khách hàng ưu tiên phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ có hoạt động tài chính lành mạnh Về công tác nhân sự, dự kiến thiết lập chức năng đào tạo trong nội bộ ngân hàng, tập trung ưu tiên vào việc đào tạo kỹ năng cho cán bộ nhân viên
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của Eximbank Hà Nội
Duy trì và đẩy mạnh quan hệ với các khách hàng truyền thống Tăng cường hoạt động marketing nhằm khai thác tiềm năng, thế mạnh của một số đơn vị kinh doanh trong các ngành sản xuất đang là những ngành có tốc độ tăng trưởng cao Có kế hoạch mở rộng và phát triển quan hệ với các ngân hàng lớn trên toàn thế giới
3.2 Giải pháp phát triển thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Eximbank chi nhánh Hà Nội
- Tăng cường các hoạt động mở rộng và thu hút khách hàng:
Trang 10- Tăng cường công tác quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng L/C
- Các giải pháp khác nhằm hỗ trợ hoạt động thanh toán L/C
3.3 Kiến nghị
- Kiến nghị với chính phủ
- Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Kiến nghị với Eximbank Việt Nam
Trang 11KẾT LUẬN
“Những năm qua, trước yêu cầu đổi mới nền kinh tế theo hướng mở cửa và đặc biệt là nhu cầu vốn ngày càng tăng của các doanh nghiệp hoạt động XNK, các NHTM Việt Nam đã có những bước đi tích cực trong việc mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực ngân hàng quốc tế nhằm đáp ứng tốt nhất những yêu cầu đó
Là một ngân hàng dẫn đầu trong hoạt động thanh toán quốc tế, Eximbank đã tiến hành đổi mới hoạt động theo hướng kinh doanh đa năng, tổng hợp dần sang hoạt động ngân hàng quốc tế Thanh toán quốc tế, đặc biệt là theo phương thức tín dụng chứng từ, trong những năm gần đây đã thu được những thành công và góp phần đáng kể vào sự phát triển hoạt động XNK của Việt Nam Có được thành công này một phần quan trọng
là do ngân hàng đã thực hiện tốt phương châm “ lấy chất lượng làm đầu” Ngân hàng đã coi việc nâng cao chất lượng tín dụng là biện pháp tối ưu để tăng trưởng tín dụng và thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng
Tuy nhiên, do phải hoạt động trong môi trường mà các điều kiện về tiền tệ chưa ổn định, sự cạnh tranh gay gắt và do những nguyên nhân nội tại như về con người, về điều kiện phương tiện phục vụ hoạt động mà việc phát triển thanh toán quốc tế nói chung và chất lượng thanh toán LC nói riêng còn có những hạn chế nhất định
Thấy được những hạn chế đó, với nỗ lực không ngừng và khả năng phát triển của Ngân Hàng như hiện nay chúng ta có thể hoàn toàn tin tưởng trong tương lai hoạt độ thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán LC nói riêng của Eximbank Hà Nội sẽ phát triển mạnh mẽ và đóng góp nhiều hơn nữa vào sự phát triển của nghành ngân Hàng cũng như sự phát triển chung của đất nước.”