Nâng cao hiệu quả cho vay xuất khẩu tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Bắc Hà Nội

hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà. Nội”[r]

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Error! Bookmark not defined TÓM TẮT LUẬN VĂN 3

MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG I Error! Bookmark not defined NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined

1.1 Hoạt động cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mạiError! Bookmark

not defined

1.1.1 Khái niệm cho vay xuất nhập khẩu Error! Bookmark not defined 1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay xuất nhập khẩu Error! Bookmark not defined 1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay xuất nhập khẩu của NHTMError! Bookmark not defined

1.2 Các hình thức cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại Error!

Bookmark not defined

not defined

1.3.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay xuất nhập khẩuError! Bookmark not defined 1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu của NHTM Error! Bookmark not defined

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu của ngân hàng

thương mại Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2 Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT BẮC HÀ NỘI Error! Bookmark not defined

2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà NộiError! Bookmark not

defined

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển

Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined

2.1.3 Tình hình hoạt động của Chi nhánh Error! Bookmark not defined

2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại BIDV Bắc Hà Nội Error!

Bookmark not defined

2.2.1 Thực trạng cho vay XNK tại BIDV Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại BIDV Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined

not defined

2.3.1 Kết quả đạt được: Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 3 Error! Bookmark not defined GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT BẮC HÀ NỘI Error! Bookmark not defined

3.1 Định hướng hoạt động cho vay nói chung và cho vay XNK nói riêng của Chi

defined

3.1.1 Mục tiêu Error! Bookmark not defined 3.1.2 Hoạt động cụ thể Error! Bookmark not defined

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại BIDV Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined

3.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng xuất nhập khẩuError! Bookmark not defined

3.2.2 Thực hiện đa dạng hóa sản phẩm cho vay XNK, mở rộng đối tượng cho vay XNK…

Error! Bookmark not defined

3.2.3 Triển khai Marketing ngân hàng trong hoạt động cho vay XNKError! Bookmark not defined

3.2.4 Quy định cụ thể hơn về sự phối hợp giữa các phòng nghiệp vụ trong hoạt động cho

vay xuất nhập khẩu: Error! Bookmark not defined 3.2.5 Tăng cường năng lực cho vay của Chi nhánh Error! Bookmark not defined 3.2.6 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu.Error! Bookmark not defined

3.2.7 Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.8 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Error! Bookmark not defined

3.3 Một số kiến nghị nâng cao hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội Error! Bookmark not defined

KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined.

TÓM TẮT LUẬN VĂN

LỜI MỞ ĐẦU

Dưới góc độ của một Ngân hàng thương mại, việc cung cấp tín dụng xuất nhập khẩu cho Doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, không những đem lại hiệu quả kinh doanh từ lãi vay mà còn thu được các phí dịch vụ từ hoạt động thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ Thời gian qua Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội (BIDV Bắc Hà Nội) luôn quan tâm đến việc phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu và bước đầu đã thu được những thành quả nhất định Tuy nhiên bên cạnh những thành quả đó, Chi nhánh cũng gặp phải không ít khó khăn, hạn chế cần

phải khắc phục Đây cũng là lý do để tác giả lựa chọn Đề tài: “Nâng cao hiệu quả cho

vay xuất nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội” để

nghiên cứu luận văn thạc sĩ

Ngoài Lời mở đầu và Kết luận, Đề tài gồm 3 chương:

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Hoạt động cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại

Cho vay XNK là một dịch vụ của NHTM nhằm hỗ trợ tài chính cho các nhà kinh doanh XNK trong hoạt động ngoại thương, nhằm tạo điều kiện cho họ thực hiện thành công giao dịch thương mại quốc tế và gia tăng hiệu quả kinh tế của thương vụ, từ đó thúc đẩy quan hệ buôn bán và mối quan hệ kinh tế giữa các nước trên thế giới phát triển

Cho vay xuất nhập khẩu là một mảng dịch vụ có ý nghĩa cực kỳ quan trọng không những đối với các doanh nghiệp mà còn đối với cả Ngân hàng và nền kinh tế Nhờ hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng mà tất cả các bên tham gia vào thương mại quốc tế đều được hưởng lợi từ chính hoạt động này Nó góp phần nâng cao tính năng động của nền kinh tế, giúp ổn định thị trường và đáp ứng được nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp khi thực hiện các thương vụ quốc tế

Trong số các loại hình kinh doanh của ngân hàng thương mại thì cho vay XNK là loại hình dịch vụ mang lại nguồn thu phí và lãi suất lớn, góp phần mở rộng hoạt động và

uy tín của ngân hàng trên thị trường quốc tế

1.2 Các hình thức cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại

Với vai trò quan trọng của hoạt động cho vay XNK, các hình thức cho vay XNK của ngân hàng thương mại ngày càng được mở rộng để đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp và sự phát triển của nền kinh tế Hiện nay có những hình thức cho vay XNK chủ yếu sau:

Về cho vay xuất khẩu có các hình thức: cho vay thông thường; cho vay trên cơ sở hối phiếu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu (gồm chiết khấu bảo lưu quyền truy đòi

và chiết khấu miễn truy đòi); tín dụng ứng trước cho người xuất khẩu (ứng trước theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ và trong phương thức tín dụng chứng từ); bao thanh toán

Về cho vay nhập khẩu có các hình thức: mở L/C thanh toán hàng nhập; cho vay thanh toán L/C; tín dụng chấp nhận hối phiếu; tín dụng ứng trước cho nhập khẩu; bao thanh toán, phát hành thư bảo lãnh

Có nhiều hình thức cho vay XNK, song sử dụng được hình thức nào là phụ thuộc vào điều kiện của mỗi nước, của mỗi ngân hàng cụ thể Hoạt động cho vay XNK có các đặc điểm riêng có vì gắn liền với thương mại quốc tế và kết hợp chặt chẽ với các phương thức thanh toán quốc tế, đối tượng lại ở nhiều quốc gia khác nhau, nên đã chịu ảnh hưởng, tác động của nhiều nhân tố: từ nền kinh tế, từ ngân hàng cũng như từ bản thân doanh nghiệp

1.3 Hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại

Hiệu quả cho vay tại ngân hàng thương mại là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trừu tượng Để đánh giá được hiệu quả cho vay XNK, tùy góc độ nhìn nhận khác nhau chúng

ta sẽ có các chỉ tiêu đánh giá phù hợp Trong luận văn này chỉ tập trung nghiên cứu hiệu quả từ góc độ ngân hàng, thông qua các nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay XNK (tỷ trọng dư nợ cho vay XNK, tốc độ tăng trưởng dư nợ ); chất lượng cho vay XNK (tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu…) và chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay XNK (thu lãi cho vay XNK, lợi nhuận thu được từ cho vay XNK)

Hiểu đúng bản chất về hiệu quả cho vay XNK, phân tích và đánh giá đúng hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp kinh doanh XNK, cũng như xác định được chính xác nguyên nhân của những hạn chế dẫn đến hiệu quả cho vay các doanh nghiệp XNK không cao, từ đó có các biện pháp khắc phục hạn chế sẽ giúp cho ngân hàng tìm được phương thức kinh doanh thích hợp để có thể đứng vững và phát triển trong nền kinh tế thị trường đầy cơ hội và thách thức

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI

2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội

BIDV Bắc Hà Nội có trụ sở tại 137A Nguyễn Văn Cừ- Quận Long Biên- Hà Nội,

là đại diện pháp nhân của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, có con dấu, có Bảng tổng kết tài sản, hạch toán phụ thuộc trong hệ thống BIDV

Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Hà Nội được chia làm 5 khối: Khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp, khối quản lý nội bộ, khối trực thuộc, bao gồm

18 phòng, đơn vị trực thuộc, thực hiện các hoạt động kinh doanh chính như: huy động vốn, cấp tín dụng, thực hiện thanh toán trong nước và quốc tế, hoạt động ngân quỹ, kinh doanh ngoại tệ,

2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu của BIDV Bắc Hà Nội

Qua tìm hiểu về thực trạng cho vay XNK, đánh giá hiệu quả cho vay XNK thông qua các chỉ tiêu như đã nêu trong chương I, luận văn đã chỉ ra những mặt đã đạt được và hạn chế của hoạt động cho vay XNK tại BIDV Bắc Hà Nội

Về các hình thức cho vay XNK: thực tiễn hoạt động ngân hàng của các nước trên thế giới có rất nhiều hình thức cho vay XNK phong phú như đã nghiên cứu ở trên, nhưng

do hạn chế bởi những lý do chủ quan và khách quan, BIDV Bắc Hà Nội chưa thể áp dụng tất cả các hình thức linh hoạt đó Vì vậy người viết chỉ đề cập đến các hình thức cho vay chủ yếu đang thực hiện tại BIDV Bắc Hà Nội là: Cho vay XNK, cấp tín dụng trong phương thức tín dụng chứng từ, chiết khấu hối phiếu và bộ chứng từ, bảo lãnh thanh toán

Qua phân tích thực trạng cho vay XNK tại BIDV Bắc Hà Nội cho thấy: Quy mô tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội nói chung và quy mô tín dụng XNK được mở rộng qua các năm với mức tăng trưởng khá Tuy nhiên nếu xét về số tuyệt đối dư nợ cho vay XNK tăng đều qua các năm nhưng xét về tỷ trọng dư nợ cho vay XNK trên tổng dư nợ qua các năm tăng trưởng không đều, năm 2009 có xu hướng giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính và những biến động của nền kinh tế thế giới ảnh hưởng đến các doanh nghiệp kinh doanh XNK

Xét về cơ cấu cho vay XNK chủ yếu là cho vay ngắn hạn, chiếm tỷ trọng hơn 70%, việc cho vay trung dài hạn tập trung vào cho vay theo dự án đầu tư Tỷ lệ nợ quá hạn cho

vay XNK/tổng dư nợ cho vay XNK từ năm 2007-2009 lần lượt là 0,9%; 0,88% và 1,03%, Chi nhánh không phát sinh nợ quá hạn tín dụng XNK khó đòi

Thông qua cho vay XNK đã kéo theo các dịch vụ khác đi kèm mang lại lợi nhuận cho chi nhánh như: mua bán ngoại tệ, thu phí thanh toán quốc tế, thu ròng từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thu phí dịch vụ bảo lãnh Thu lãi từ cho vay XNK chiếm ~22% thu lãi từ cho vay

Nhìn chung hoạt động cho vay XNK tại BIDV Bắc Hà Nội vẫn còn hạn chế như: quy mô tín dụng XNK chưa tương xứng với tiềm năng của Chi nhánh; nợ quá hạn cho vay XNK còn cao; cơ cấu cho vay xuất nhập khẩu chưa hợp lý

Nguyên nhân của những tồn tại trên là do: chưa có một chiến lược cụ thể đối với cho vay XNK; chưa thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm cho vay XNK; cho vay XNK mang lại hiệu quả thấp so với chi phí bỏ ra; chi nhánh chưa chú trọng đến công tác Maketing sản phẩm cho vay XNK; chưa quy định rõ về sự phối hợp giữa các bộ phận nghiệp vụ trong cho vay XNK; năng lực cho vay của Chi nhánh còn hạn chế; đội ngũ cán

bộ Chi nhánh chưa thực sự đáp ứng được yêu cầu trước tình hình mới; Công tác phòng ngừa rủi ro, kiểm tra kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh chưa được thực hiện tốt

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI

3.1 Định hướng hoạt động cho vay nói chung và cho vay xuất nhập khẩu tại BIDV Bắc Hà Nội nói riêng

Như đã phân tích ở chương trên, hiệu quả tín dụng và nâng cao hiệu quả tín dụng

là một vấn đề hết sức phức tạp, đã đặt ra cho ngân hàng phải quan tâm thường xuyên đối với hiệu quả tín dụng Trong định hướng hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội những năm gần đây đã nêu rõ: Hiệu quả tín dụng là nội dung cốt lõi trong hoạt động tín dụng, chỉ tăng trưởng trong điều kiện khả năng kiểm soát được tín dụng đến từng khách hàng và khoản vay

Đối với hoạt động cho vay XNK: ưu tiên cho vay xuất khẩu gắn với việc thực hiện cung ứng các dịch vụ trọn gói, gắn với điều kiện tăng khả năng mua ngoại tệ từ khách hàng Bên cạnh đó kiểm soát chặt chẽ trong cho vay nhập khẩu, chỉ tập trung nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất hàng xuất khẩu và thay thế hàng nhập khẩu

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu của BIDV Bắc Hà Nội

Các ngân hàng hoạt động có hiệu quả trên thế giới đều đề cao kỷ cương trong cho vay thông qua thể lệ, những quy định, quy trình trong cho vay Cũng như các NHTM khác, BIDV (trong đó có BIDV Bắc Hà Nội) đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm không ngừng nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung, tín dụng XNK nói riêng, liên tục hoàn thiện, sửa đổi quy trình sao cho phù hợp với thực tế và cơ chế chính sách hiện hành Đối với cho vay tài trợ XNK, trong thời gian qua, BIDV Bắc Hà Nội cũng đã có sự chỉ đạo sát sao và quan tâm tới lĩnh vực cho vay này

Qua nghiên cứu các vấn đề liên quan đến hiệu quả cho vay và khảo sát thực trạng hiệu quả cho vay XNK của BIDV Bắc Hà Nội (tại chương 2), tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay XNK tại BIDV Bắc Hà Nội gồm:

Thứ nhất, cần xây dựng chiến lược phát triển tín dụng XNK

Trong chiến lược phát triển tín dụng XNK cần chú ý: Xây dựng cơ cấu cho vay XNK hợp lý; xác định tỷ trọng cho vay XNK trong tổng dư nợ tín dụng của BIDV Bắc

Hà Nội; và phải xây dựng chiến lược đối với khách hàng

Về dài hạn, BIDV Bắc Hà Nội cần bám sát chính sách tín dụng của BIDV TW về tín dụng XNK để đề ra chiến lược riêng và áp dụng linh hoạt cho Chi nhánh

Thứ hai, thực hiện đa dạng hóa sản phẩm, mở rộng đối tượng cho vay XNK

Xu hướng phát triển của kinh tế cho thấy khách hàng ngày càng có xu hướng muốn sử dụng các sản phẩm chọn gói do các Ngân hàng cung cấp nhằm tiết kiệm thời gian, công sức, qua đó khách hàng có thể được hưởng các dịch vụ về tư vấn và chủ động trong việc kinh doanh Để cung ứng được các sản phẩm liên quan đến cho vay XNK,

BIDV Bắc Hà Nội cần phải tăng cường các giải pháp nhằm hướng tới có thể cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thành một chu trình khép kín Chi nhánh có thể đưa ra một

số ưu đãi về tín dụng, đơn giản hoá các thủ tục, hạ biểu phí dịch vụ, giảm thời gian thẩm định hồ sơ, thời gian kiểm tra xử lí các chứng từ…

Thứ ba, triển khai Marketing ngân hàng trong hoạt động cho vay XNK

Chi nhánh cần xây dựng chiến lược Marketing hỗn hợp gồm 4 chính sách lớn: Chính sách thông tin; Chính sách sản phẩm giá cả; Chính sách phân phối; Chính sách giao tiếp khuếch trương

Thứ tư, quy định cụ thể hơn về sự phối hợp giữa các phòng nghiệp vụ trong hoạt động cho vay XNK

Thứ năm, tăng cường năng lực cho vay của Chi nhánh

Chi nhánh cần có kế hoạch thực hiện các biện pháp tăng cường mở rộng và thu hút nguồn vốn huy động, trong đó cần tập trung khai thác nguồn vốn từ các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình… Coi trọng nguồn vốn có tính ổn định cao, từ dân cư đồng thời phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn với chế độ lãi suất linh hoạt, thay đổi kịp thời với tình hình biến động lãi suất của thị trường

Thứ sáu, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu

Đối với đội ngũ lãnh đạo: BIDV Bắc Hà Nội cần phải xây dựng các tiêu chuẩn cụ

thể đối với các lãnh đạo như có năng lực điều hành tổ chức, nắm được quy trình tín dụng,

ra quyết định chính xác về cho vay hay không cho vay, nắm được các chủ trương, chính

sách của Đảng và Nhà nước liên quan đến các lĩnh vực cho vay

Đối với cán bộ tín dụng: Xây dựng và thực hiện tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng theo

một số tiêu thức: có phẩm chất đạo đức; khả năng giao tiếp tốt, bản lĩnh vững vàng, trung thực; có ý thức trách nhiệm, ý chí rèn luyện cao; có trình độ chuyên môn vững, hiểu biết

xã hội, am hiểu thị trường, pháp luật Thường xuyên đào tạo cán bộ; thực hiện chế độ đãi ngộ cán bộ tín dụng đi đôi với khoán công việc và hiệu quả tín dụng để gắn quyền lợi với trách nhiệm trong công việc

Thứ bảy, nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng

Việc quản trị rủi ro tín dụng không chỉ tập trung công việc tại một bộ phận mà ở nhiều bộ phận xuyên suốt quy trình tín dụng từ bộ phận khởi tạo (hay gọi là bộ phận quan

hệ khách hàng) đến bộ phận tác nghiệp giải ngân

Sau khi cấp tín dụng phải tiến hành kiểm tra để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, phát hiện kịp thời các sai phạm để có biện pháp xử lý phù hợp Bên cạnh công tác kiểm tra, cán bộ tín dụng phải thu thập thêm các thông tin về biến động lãi suất, tỷ giá trên thị trường để có những biện pháp hạn chế rủi ro

Bộ phận kiểm tra nội bộ cần tích cực hơn nữa trong việc phát hiện các rủi ro tiềm

ẩn trong hoạt động tín dụng XNK tại Chi nhánh Phân công rõ bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ về tín dụng XNK để công tác kiểm tra được chuyên sâu, tránh việc kiểm tra dàn trải và khó phát hiện được những vấn đề còn tồn tại trong hoạt động tín dụng XNK vốn là một hoạt động rất phức tạp và linh hoạt

Thứ tám, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng

Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng nhiều bởi các yếu tố khách quan về môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý, thị trường Vì vậy cần thành lập một bộ phận tổng hợp, phân tích, lưu trữ thông tin một cách hệ thống theo yêu cầu của công tác quản

lý

Để có được thông tin tín dụng một cách chính xác và kịp thời đòi hỏi công nghệ thông tin và xử lý thông tin của ngân hàng phải hiện đại Ngân hàng cần quan tâm đầu tư

và không ngừng cải tiến và nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng được yêu cầu quản lý

và tiến dần tới thông lệ quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh khi đất nước tiến tới hội nhập kinh tế quốc tế

KẾT LUẬN

Qua tìm hiểu lý luận và nghiên cứu thực tế hoạt động cho vay XNK tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội, Học viên đã hoàn thành luận văn với Đề tài: “Nâng cao