- Về nội dung: Nghiên cứu thực trạng chất lượng cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên đối với các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh từ đó có đề xuất giải[r]
Trang 1MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC HÌNH, BẢNG BIỂU
TÓM TẮT LUẬN VĂN i
MỞ ĐẦU 9
CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI QUỸ
HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN HỢP TÁC XÃ Error! Bookmark not defined.
1.1 Tổng quan về hợp tác xã Error! Bookmark not defined.
1.1.1 Khái niệm về hợp tác xã Error! Bookmark not defined.
1.1.2 Các loại hình hợp tác xã: Error! Bookmark not defined.
1.1.3 Mục tiêu, đặc trưng cơ bản của hợp tác xãError! Bookmark not defined.
1.1.4 Vai trò của hợp tác xã Error! Bookmark not defined.
1.2 Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp
tác xã Error! Bookmark not defined.
1.2.1 Khái niệm về Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xãError! Bookmark not defined.
1.2.2 Phương thức hoạt động của Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xãError! Bookmark not defined 1.2.3 Các đặc trưng cơ bản của hoạt động cho vayError! Bookmark not defined.
1.2.4 Các loại hình cho vay Error! Bookmark not defined.
1.3 Chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã Error! Bookmark
not defined
1.3.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay Error! Bookmark not defined.
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vayError! Bookmark not defined.
Trang 21.4 Kinh nghiệm của một số Quỹ HTPTHTX các tỉnh khác trong việc nâng cao
chất lượng cho vay và bài học cho Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng Yên Error!
Bookmark not defined
1.4.1 Kinh nghiệm của một số Quỹ HTPTHTX các tỉnh khác trong việc nâng
cao chất lượng cho vay Error! Bookmark not defined.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI
QUỸ HÔ TRỢ PHÁT TRIỂN HỢP TÁC XÃ TỈNH HƯNG YÊN GIAI ĐOẠN
2013 - 2016 Error! Bookmark not defined.
2.1 Khái quát về Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã tỉnh Hưng Yên Error!
Bookmark not defined
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã
tỉnh Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
2.1.2 Tình hình hoạt động cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã tỉnh
Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp
tác xã tỉnh Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
2.2.1 Chỉ tiêu định tính Error! Bookmark not defined.
2.2.2 Chỉ tiêu định lượng Error! Bookmark not defined.
2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác
xã tỉnh Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
2.3.1 Kết quả đạt được Error! Bookmark not defined.
2.3.2 Những hạn chế Error! Bookmark not defined.
2.3.3 Nguyên nhân tồn tại hạn chế Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI QUỸ
HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN HỢP TÁC XÃ TỈNH HƯNG YÊNError! Bookmark not defined.
3.1 Định hướng hoạt động cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã tỉnh
Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
3.1.1 Định hướng phát triển mô hình kinh tế tập thể giai đoạn 2017-2020Error! Bookmark not defined.
Trang 33.1.2 Mục tiêu, định hướng công tác cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác
xã tỉnh Hưng Yên đến năm 2020 Error! Bookmark not defined.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác
xã tỉnh Hƣng Yên Error! Bookmark not defined.
3.2.1 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay Error! Bookmark not defined.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Error! Bookmark not defined.
3.2.3 Đổi mới chính sách khách hàng Error! Bookmark not defined.
3.2.4 Đào tạo đội ngũ cán bộ có chuyên môn, nghiệp vụ vững vàngError! Bookmark not defined.
3.2.5 Hoàn thiện và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vayError! Bookmark not defined 3.2.6 Tăng cường xử lý nợ xấu, nợ quá hạn Error! Bookmark not defined.
3.2.7 Một số giải pháp khác Error! Bookmark not defined.
3.3 Kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển
hợp tác xã tỉnh Hƣng Yên Error! Bookmark not defined.
3.3.1 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
3.3.2 Đối với Liên minh hợp tác xã tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined.
Trang 4DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT
Trang 5DANH MỤC HÌNH, BẢNG BIỂU
HÌNH
Hình 1.1: Sơ đồ vai trò kép của HTX Error! Bookmark not defined.
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức hoạt động của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
BẢNG
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Bảng 2.2: Tổng dư nợ của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Bảng 2.4 : Cơ cấu dư nợ theo mục đích sử dụng vốn vay của Quỹ HTPTHTX tỉnh
Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
Bảng 2.5: Lợi nhuận của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Bảng 2.6: Tỷ lệ sinh lời của tín dụng của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Bảng 2.7: Tỷ lệ tổng dư nợ/tổng nguồn vốn của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined Bảng 2.9: Tỷ lệ trích lập DPRR của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn của Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ tại Quỹ HTPTHTX tỉnh Hưng YênError! Bookmark not defined.
Trang 6i
MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Tổ chức đầu tiên mang tên Hợp tác xã tại Việt Nam ra đời vào tháng 3/1948
ở Thái Nguyên Sau gần 70 năm, khu vực Kinh tế tập thể, Hợp tác xã đã có nhiều đổi mới Mặc dù trong khó khăn chung của nền kinh tế nhưng các Hợp tác xã, tổ hợp tác, liên hiệp Hợp tác xã vẫn duy trì hoạt động, hỗ trợ kinh tế hộ thành viên và đóng góp vào phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt là trong phát triển kinh tế nông thôn, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, xây dựng nông thôn mới Tuy nhiên vẫn còn những khó khăn như quy mô các Hợp tác xã còn nhỏ lẻ, khu vực Kinh tế tập thể còn phát triển chậm cả về số lượng và chất lượng; năng suất, giá thành sản phẩm chưa
đủ sức cạnh tranh trong cơ chế thị trường, thu nhập của Hợp tác xã và người lao động còn thấp
Tuy nhiên, đa số các Hợp tác xã có ít vốn, trang thiết bị lạc hậu, quy mô sản xuất nhỏ, chưa xây dựng được chuỗi liên kết, sức cạnh tranh kém Khả năng huy động vốn của các hộ xã viên rất hạn chế, khó vay vốn trung, dài hạn từ ngân hàng Vì vậy, các Hợp tác xã luôn mong muốn nhận được sự hỗ trợ từ nhà nước, đặc biệt là về nguồn vốn vay ưu đãi
Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên là một tổ chức tài chính nhà nước được thành lập theo Quyết định số 966/QĐ-UBND ngày 10 tháng 6 năm 2011 của UBND tỉnh Hưng Yên Hoạt động của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã nhằm mục đích hỗ trợ phát triển Hợp tác xã, liên hiệp Hợp tác xã, hỗ trợ các hoạt động đổi mới phát triển sản phẩm, đổi mới công nghệ, kỹ thuật; phát triển thị trường, mở rộng tiêu thụ sản phẩm và nhân rộng các mô hình Hợp tác xã, liên hiệp Hợp tác xã mới, các mô hình Hợp tác xã điển hình tiên tiến Với nguồn vốn hoạt động không ngừng lớn mạnh, Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã đã hỗ trợ được cho rất nhiều dự
án vay vốn của các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh, bước đầu đem lại hiệu quả nhất định, tăng lợi nhuận Hợp tác xã, tạo việc làm cho người lao động, đời sống xã viên được cải thiện, góp phần phát triển kinh tế địa phương
Trang 7ii
Tuy nhiên, hiện nay, việc hỗ trợ các Hợp tác xã trên địa bàn còn bị hạn chế rất nhiều do nhiều nguyên nhân khác nhau, trong đó có các chính sách cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên còn khá cứng nhắc Để hoạt động của các Hợp tác xã trên địa bàn ngày càng phát triển, hoạt động hiệu quả và bền vững và từ đó góp phần phát triển kinh tế địa phương thì việc cần đưa ra những giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên là rất cần thiết thiết thực Là một cán bộ tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên cùng với việc vận dụng những kiến thức, lý luận khoa học đã được
tiếp thu tại Trường Đại học Kinh tế quốc dân, tác giả lựa chọn đề tài: “Nâng cao
chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên” làm đề
tài luận văn thạc sỹ
2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã;
- Phân tích, đánh giá được thực trạng và xác định các yếu tố tác động đến chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên;
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ
phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên
3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
* Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là những vấn đề lý luận và thực tiễn về chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên
* Phạm vi nghiên cứu:
- Về không gian: Nghiên cứu về hoạt động cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên đối với các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh
- Về thời gian: Nghiên cứu thực trạng cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên từ năm 2013 đến năm 2016, các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên dự kiến đề xuất cho đến năm 2020
Trang 8iii
- Về nội dung: Nghiên cứu thực trạng chất lượng cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên đối với các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh từ đó
có đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác
xã tỉnh Hưng Yên và có kiến nghị đối với UBND tỉnh Hưng Yên, Liên minh Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên và các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh Hưng Yên nhằm hỗ trợ
cho hoạt động cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên
4 Phương pháp nghiên cứu
* Phương pháp thu thập thông tin
Để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài, tác giả sử dụng phương pháp thu thập
số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp
- Số liệu thứ cấp: Thu thập số liệu thông qua các báo cáo cân đối tài khoản hàng tháng và báo cáo thống kê của Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh, các báo cáo tổng kết hoạt động của Hợp tác xã và báo cáo tình hình hoạt động của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác
xã tỉnh Hưng Yên qua 4 năm từ năm 2013 đến năm 2016, thông qua sách báo, tạp chí
tài chính ngân hàng
- Số liệu sơ cấp: Tác giả thông qua làm việc trực tiếp xuống đơn vị các Hợp tác xã để quan sát, nhận xét, đánh giá thực tế hoạt động của các Hợp tác xã (qua công tác thẩm định cho vay và kiểm tra hoạt động Hợp tác xã sau vay)
* Phương pháp phân tích thông tin
Trên cơ sở những tài liệu, số liệu đã thu thập được tác giả tiến hành phân tích
số liệu thu thập đó tính toán lượng tăng giảm tuyệt đối, tốc độ tăng giảm, tốc độ phát triển, phân tích đồ thị… nhằm phản ánh quy mô, chất lượng, hiệu quả hoạt động của hoạt động cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên theo thời gian để từ đó có biện pháp nâng cao chất lượng cho vay phù hợp
* Phương pháp so sánh
Nhằm so sánh số liệu qua các năm để thấy được sự tăng, giảm để từ đó đánh giá về quy mô hoạt động, xu hướng biến động của các chỉ tiêu trên cơ sở đánh giá thông qua tính toán tỷ số, so sánh từ các chỉ số và tìm ra các nguyên nhân đưa ra các giải pháp nâng cao cho vay của Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên đối với các Hợp tác xã trên địa bàn tỉnh
Trang 9iv
5 Bố cục luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn được trình bày theo bố cục gồm có 3 chương, cụ thể như sau:
Chương 1 Lý luận chung về chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển
Hợp tác xã
Chương 2 Thực trạng chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển Hợp tác
xã tỉnh Hưng Yên giai đoạn 2013-2016
Chương 3 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển
Hợp tác xã tỉnh Hưng Yên
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI QUỸ
HỖ TRỢ PHÁT TRIỂN HỢP TÁC XÃ
Chương 1 của luận văn đã khái quát những lý luận cơ bản về khái niệm, đặc điểm của HTX; lý luận về hoạt động hoạt động cho vay tại Quỹ HTPTHTX; lý luận
về chất lượng cho vay tại Quỹ HTPTHTX và được kết cấu thành 3 phần như sau:
1.1 Tổng quan về hợp tác xã
Phần này trình bày về: Khái niệm, các loại hình, mục tiêu, đặc trưng, vai trò của HTX
HTX là tổ chức KTTT, đồng sở hữu, có tư cách pháp nhân, do ít nhất 07
thành viên tự nguyện thành lập và hợp tác tương trợ lẫn nhau trong hoạt động sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm nhằm đáp ứng nhu cầu chung của thành viên, trên cơ
sở tự chủ, tự chịu trách nhiệm, bình đẳng và dân chủ trong quản lý HTX
1.2 Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã
Làm rõ các nội dung về hoạt động cho vay tại Quỹ HTPTHTX; khải niệm về Quỹ HTPTHTX; phương thức hoạt động của Quỹ HTPTHTX; các đặc trưng cơ bản của hoạt động cho vay; và các loại hình cho vay
Quỹ HTPTHTX là tổ chức tài chính nhà nước Quỹ có tư cách pháp nhân, có
vốn điều lệ, có bảng cân đối kế toán riêng, có con dấu, được mở tài khoản tại Kho bạc nhà nước và các ngân hàng thương mại
Trang 10v
- Phương thức hoạt động của Quỹ HTPTHTX bao gồm:
+ Được phép huy động và tiếp nhận nguồn vốn góp tự nguyện, ủy thác của các cá nhân, tổ chức;
+ Các phương thức hỗ trợ bao gồm: Cho vay đầu tư và hỗ trợ hoàn lại vốn gốc; + Được sử dụng vốn nhàn rỗi không có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước để mua trái phiếu Chính phủ
- Đặc trưng cơ bản của hoạt động cho vay tại Quỹ HTPTHTX đó là:
+ Không vì mục tiêu lợi nhuận;
+ Vay có tài sản đảm bảo;
+ Thời hạn cho vay ngắn;
+ Hạn mức vay ít
- Việc phân loại các loại hình cho vay tại Quỹ HTPTHTX được căn cứ vào: + Thời hạn cho vay: gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn
+ Mục đích sử dụng tiền vay: gồm cho vay lĩnh vực nông nghiệp và lĩnh vực phi nông nghiệp
1.3 Chất lƣợng cho vay tại Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã
Phần này trình bày về khái niệm chất lượng cho vay, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay và các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay
Chất lượng cho vay ( hay chất lượng tín dụng) là một phạm trù phản ánh
mức độ rủi ro và sinh lời trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng
- Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay bao gồm:
+ Chỉ tiêu định tính: bao gồm thủ tục, quy chế cho vay; tinh thần, thái độ phục vụ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ; cơ sở vật chất của Quỹ HTPTHTX
+ Chỉ tiêu định lượng: bao gồm quy mô và tỷ lệ tăng trưởng dư nợ; tỷ lệ sinh lời của tín dụng; tỷ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn; tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu; tỷ lệ trích lập DPRR
- Các nhân tố ảnh hưởng tới chât lượng cho vay đó là:
+ Nhân tố chủ quan: Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, kiểm soát nội
bộ, tổ chức nhân sự, thông tin tín dụng