Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng ĐT&PTVN cần chỉ đạo các chi nhánh trong hệ thống chủ động tham gia quảng cáo, giới thiệu nhằm phát triển nghiệp vụ cho thuê cùng công ty cho thuê tài ch[r]

NỘI DUNG LUẬN VĂN Chương 1: Cho thuê và phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính

Chương 1, luận văn nghiên cứu tổng quan về hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính bằng cách luận giải quá trình hình thành và phát triển của cho thuê tài chính, các hình thức cho thuê, quan điểm phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính và các chỉ tiêu đánh giá mức độ phát triển hoạt động cho thuê của Công ty cho thuê tài chính cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cho thuê

1.1 Những vấn đề chung về cho thuê tài chính

1.1.1 Sự hình thành và phát triển hoạt động cho thuê tài chính

Hoạt động cho thuê có nguồn gốc từ việc cho thuê tài sản, xuất hiện từ những năm 2800 trước Công nguyên tại thành phố Sumerian gần vịnh Ba Tư (hiện nay thuộc Iraq) Đến đầu thế kỷ 19 do sự phát triển của khoa học kỹ thuật và nền kinh tế hàng hóa, hoạt động thuê tài sản đã có sự thay đổi về tính chất của giao dịch và xuất hiện hình thức CTTC đầu tiên ở Mỹ Cho đến nay, nghiệp vụ thuê mua đã phát triển mạnh ở nhiều quốc gia trên thế giới Riêng ở khu vực Châu Á, hoạt động thuê mua cũng đã có những bước phát triển nhất định vào những năm

70 Tuy thị trường thuê mua chưa thật lớn mạnh như ở Châu Âu nhưng nhiều quốc gia đã coi đây là một trong những giải pháp quan trọng giải quyết những khó khăn

về vốn, thúc đẩy phát triển kinh tế

* Khái niệm

Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và các động sản khác Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị và động sản theo yêu cầu của bên thuê và nắm quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận và không được huỷ bỏ hợp đồng trước thời hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu, mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng thuê

* Các phương thức cho thuê chủ yếu

Các phương thức cho thuê chủ yếu bao gồm có cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Trong cho thuê tài chính được phân thành các hình thức như cho thuê tài chính hai bên, cho thuê tài chính ba bên, mua và cho thuê lại, cho thuê hợp vốn, cho thuê giáp lưng Mỗi hình thức cho thuê đều có ưu và nhược điểm và được

áp dụng trong những trường hợp riêng Trong các hình thức cho thuê này Cho thuê tài chính ba bên là hình thức cho thuê thông dụng và phổ biến nhất

* Lợi ích của cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính mang lại lợi ích cho cả nền kinh tế, người đi thuê và bên cho thuê Cho thuê tài chính là một kênh dẫn vốn quan trọng trong nền kinh

tế và là một giải pháp hữu hiệu trong việc giải quyết nguồn vốn trung và dài hạn nhất là trong tình trạng các doanh nghiệp đang “khát vốn” như hiện nay

1.2 Phát triển hoạt động cho thuê của Công ty cho thuê tài chính

1.2.1 Khái niệm về phát triển hoạt động cho thuê

Phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính là việc mở rộng quy mô, số lượng loại hình dịch vụ cho thuê, sự gia tăng dư nợ, nâng cao thị phần, song song với đó là phát triển cơ cấu cho thuê hợp lý, tập trung nâng cao chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho thuê

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển hoạt động cho thuê

Để đánh giá mức độ phát triển hoạt động cho thuê của Công ty CTTC có thể dựa trên các tiêu chí: Sự đa dạng về hoạt động cho thuê và cơ cấu cho thuê, tốc độ tăng trưởng dư nợ và thị phần cho thuê và Chất lượng và hiệu quả hoạt động cho thuê

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cho thuê

Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cho thuê Các nhân

tố này được phân thành các ba nhóm: Nhóm nhân tố cơ chế, chính sách, luật pháp,

môi trường kinh doanh, Nhóm nhân tố thuộc về công ty cho thuê, Nhóm nhân tố thuộc về doanh nghiệp đi thuê

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động cho thuê của Công ty Cho thuê

tài chính – Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Chương 2, luận văn nghiên cứu khái quát thực trạng hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam và khái quát quá trình hình thành và phát triển của công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN Luận văn đi sâu vào nghiên cứu thực trạng hoạt động cho thuê của công ty CTTC NHĐT&PTVN giai đoạn 2006-2010 và từ đó rút

ra những được những nhân tố thúc đẩy và hạn chế phát triển hoạt động cho thuê của Công ty CTTC BIDV

2.1 Khái quát thực trạng hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam

Hoạt động cho thuê tài chính bắt đầu thâm nhập vào thị trường Việt Nam vào cuối thập kỷ 70, đầu thập kỷ 80 và chính thức có nghị định hướng dẫn hoạt động cho thuê tài chính từ tháng 10/1996 Qua quá trình phát tiển hơn 10 năm, tính đến hết năm 2010, ở Việt Nam có 13 công ty CTTC với tổng dư nợ ước đạt 20.000

tỷ đồng

2.2 Khái quát về hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính – Ngân hàng đầu

tư và phát triển Việt nam

Ngày 4/9/1998 Công ty cho thuê tài chính – Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, mà tiền thân là Công ty tín dụng thuê mua, được thành lập theo Quyết định số 305/1998/QĐ-NHNN5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và chính thức

đi vào hoạt động kể từ ngày 14/12/1998.Công ty Cho thuê tài chính - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam là một trong những Công ty cho thuê tài chính được thành lập rất sớm hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực này

Quá trình hình thành và phát triển của Công ty có thể chia làm 4 giai đoạn như sau: Giai đoạn thâm nhập thị trường và tăng trưởng (1998 – 2004), Giai đoạn khó khăn, khủng hoảng (2005 - 2006), Giai đoạn phục hồi, phát triển (2007-2008), Giai đoạn khó khăn do khủng hoảng kinh tế (2009-2010)

2.3 Thực trạng phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính – Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam Việt Nam

2.3.3 Thực trạng tăng trưởng dư nợ và thị phần

Tăng trưởng dư nợ: Dư nợ Công ty trong giai đoạn 2006-2008 tăng mạnh

đặc biệt là dư nợ ngoại ngành Tuy nhiên bước sang năm 2009, do gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động do khủng hoảng kinh tế cũng như không được hưởng các chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ nên chỉ tiêu tăng trưởng giảm mạnh

Tăng trưởng thị phần cho thuê: Theo số liệu Hiệp hội cung cấp tính đến hết

năm 2009: Công ty BIDV chiếm thị phần khoảng 7,94%, đứng thứ 3 sau 2 công ty cho thuê tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Sang năm 2010 thị phần của Công ty CTTC BIDV có tăng lên một ít và chiếm 7,98% thị phần cho thuê tài chính

2.3.3 Thực trạng danh mục và cơ cấu cho thuê

Cơ cấu dư nợ theo hình thức cho thuê: Trong 3 hình thức thuộc hoạt động cho thuê tài chính đang được áp dụng: cho thuê ba bên, cho thuê hợp vốn, mua và cho thuê lại, thì hình thức được áp dụng chủ yếu là cho thuê ba bên với dư nợ chiếm tới trên 90% tổng dư nợ cho thuê Qua đó cho thấy các loại hình hoạt động kinh doanh của công ty CTTC NHĐT&PTVN chưa được đa dạng, chưa đáp ứng được nhu cầu phong phú của khách hàng

Cơ cấu dư nợ theo loại hình doanh nghiệp cho thuê: Kết quả cho thấy, tỷ trọng dư nợ cho thuê với các doanh nghiệp nhà nước giảm đáng kể từ 16% năm

2006 xuống còn 4% năm 2010, ngược lại trong thời gian đó tỷ trọng dư nợ trong các doanh nghiệp tư nhân tăng mạnh từ 43% lên đến 82% Bên cạnh đó, tỷ trọng

dư nợ của các đơn vị trong hệ thống BIDV cũng giảm tương ứng từ 41% xuống còn 17%, điều này cho thấy Công ty đang ngày càng độc lập hơn trong hoạt động cho thuê, ít phụ thuộc vào các khách hàng nội bộ trong hệ thống

Cơ cấu dư nợ theo danh mục tài sản cho thuê: Trong giai đoạn 2006-2010,

dư nợ cho thuê theo nhóm tài sản là phương tiện vận tải thủy có xu hướng tăng mạnh

Cụ thể năm 2006 nhóm Vận tải thủy chỉ chiếm 11% tuy nhiên đến cuối năm 2010 đã chiếm đến 47% tổng dư nợ Việc quá tập trung vào nhóm tài sản này cho thấy cơ cấu tài sản cho thuê của Công ty rất rủi ro bởi vì nhóm phương tiện vận tải thủy là loại tài sản có độ thanh khoản rất thấp, ngoài ra hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp

vận tải thủy những năm gần đây rất không ổn định, lợi nhuận thấp do bị ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới

2.3.3 Thực trạng huy động vốn phục vụ hoạt động cho thuê

Cho đến thời điểm 31 tháng 12 năm 2010, nguồn vốn của Công ty được huy động qua một số nguồn như sau: Huy động từ nguồn vốn chủ sở hữu, huy động khác, và huy động từ nguồn vay của của NHĐT&PTVN Trong các nguồn vốn, nguồn vốn vay từ BIDV vẫn là nguồn huy động chính và chiếm 80% nguồn vốn huy động của Công ty

2.3.4 Hiệu quả và chất lượng hoạt động cho thuê

Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ giảm từ mức hai con số trong năm 2006 xuống dưới mức 5% ở các năm 2007, 2008 Lợi nhuận sau thuế năm 2006 là 0,91 tỷ đồng, năm

2007 là 15,33 tỷ đồng và năm 2008 tăng mạnh lên 39 tỷ đồng

Tuy nhiên bước sang năm 2009, do nợ xấu, lãi treo tăng cao nên các chỉ tiêu hiệu quả đạt ở mức rất thấp: ROE năm 2009 chỉ còn 2,5% và năm 2010 là 1,3%

2.4 Đánh giá về phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính – Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam

Đánh giá về phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty CTTC BIDV dựa trên hai nhóm nhân tố: Nhân tốc thúc đẩy và nhân tố kìm hãm phát triển.Nhìn chung hoạt động cho thuê của Công ty CTTC – BIDV có những kết quả nhất định nhưng vẫn còn rất nhiều nhân tố gây kìm hãm sự phát triển, chúng ta thấy cần phải có những giải pháp kịp thời để cho hoạt động cho thuê của Công ty ngày một phát triển và có hiệu quả

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Chương 3, luận văn nêu lên định hướng, mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh của công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN đến năm 2015 Từ đó, luận văn đề xuất một số giải pháp đối với Công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN và

kiến nghị với NHĐT&PTVN, các Bộ, ngành liên quan, Chính phủ sớm giải quyết một số vấn đề nhằm phát triển hoạt động cho thuê của các công ty cho thuê tài chính ở Việt nam nói chung và công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN nói riêng

3.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động của Công ty CTTC – BIDV trong những năm tiếp theo

3.1.1 Định hướng hoạt động của Công ty đến năm 2015

- Chuyển đổi thành công mô hình hoạt động, mô hình tổ chức hiện thời sang mô hình Tổng công ty trực thuộc tập đoàn tài chính ngân hàng Việt Nam

- Tăng cường năng lực tài chính, nâng cao hiệu quả hoạt động, quản trị rủi ro tốt, tăng trưởng bứt phá trên cơ sở hiệu quả và phát triển bền vững, trở thành một nhân tố quan trọng trong trụ cột đầu tư tài chính của tập đoàn BIDV

- Phấn đấu là Công ty cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính hàng đầu ở Việt Nam

3.1.2 Các mục tiêu cụ thể đến năm 2015

- Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, phát triển các hình thức kinh doanh mới như: cho thuê uỷ thác, bão lãnh, cho thuê vận hành, cho vay vốn lưu động

- Dư nợ cho thuê: Tăng trưởng dư nợ cho thuê bình quân hàng năm khoảng 22-25%

- Thị phần: Phát triển nhanh chóng chiếm lĩnh và khai thác các thị trường tại các khu vực trọng điểm kinh tế phía Bắc như: Hà nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Hải Dương, Bắc Ninh, Hưng Yên,… Thị phần ước đạt khoảng 15% vào năm 2015

3.2 Giải phát phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty CTTC – BIDV

3.2.1 Đa đạng hoá hoạt động cho thuê

Mở rộng mạng lưới khách hàng: Để mở rộng mạng lưới khách hàng, Công

ty có thể phối hợp đồng thời các biện pháp: Xác định những khách hàng tiềm

năng, từ đó Công ty cử cán bộ gặp gỡ, tiếp xúc trực tiếp với doanh nghiệp, giới thiệu về loại hình cho thuê tài chính và những lợi ích mà cho thuê tài chính đem lại cho doanh nghiệp nói riêng và cho nền kinh tế nói chung, mở rộng liên hệ với các bên cung ứng máy móc, thiết bị và đẩy mạnh hoạt động tiếp thị thông qua các chi nhánh NHĐT&PTVN

Mở rộng mạng lưới hoạt động: Mạng lưới hoạt động của công ty cần được

phát triển theo hướng như sau: Phát triển nhanh chóng mạng lưới, chiếm lĩnh và khai thác các thị trường tại các khu vực trọng điểm kinh tế phía Bắc như: Hà nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Bắc Ninh, Hải Dương, Hưng Yên,… và các khu công nghiệp Thành lập 5-7 chi nhánh và văn phòng đại diện tại các tỉnh: Huế, Nghệ An (hoặc Thanh Hoá),Hải Phòng, Nam định,Quảng Ninh, Phú Thọ (hoặc Yên Bái)

Đa dạng hoá sản phẩm: Việc đa dạng hoá sản phẩm không những đối với

loại hình dịch vụ, mà trong mỗi dịch vụ cũng phải thực hiện đa dạng hóa cụ thể Công ty cần tập trung phát triển và mở rộng các hình thức cho thuê: Cho thuê tài chính ba bên, cho thuê uỷ thác, mua và cho thuê lại, cho thuê giáp lưng

3.2.2 Hoàn thành chiến lược cho thuê của Công ty

Để phát triển hoạt động cho thuê, Công ty CTTC nói chung và Công ty ty cho thuê tài chính - Ngân hàng ĐT&PTVN nói riêng cần phải có một chiến lược cho thuê, chiến lược cho thuê rất quan trọng, nó mang tính định hướng và quyết định đến kết quả của hoạt động cho thuê, Công ty phải xây dựng chiến lược cho

thuê cụ thể về tài sản thuê và đối tượng khách hàng thuê

3.2.3 Cải thiện cơ cấu tài sản thuê

Công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN cần phải cải thiện cơ cấu tài sản cho thuê theo hướng tỷ trọng đối với một nhóm tài sản cơ cấu tài sản cho thuê không vượt quá 30% tổng dư nợ cho thuê Không xem xét việc cho thuê tài sản là tàu biển, đồng thời mở rộng cho thuê đối với tài sản thuê thuộc các ngành tiềm năng mà hiện tại công ty chưa hoặc ít thực hiện cho thuê như: tài sản thuê thuộc lĩnh vực dầu khí, hàng không, y tế…

3.2.4 Tăng vốn tự có và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn

Muốn tăng sức cạnh tranh trên thị trường, Công ty phải tạo lập được nguồn vốn đầu vào với lãi suất thấp Do vậy, các giải pháp tạo lập nguồn vốn bằng nhiều hình thức cũng là biện pháp phát triển hoạt động cho thuê Công ty nên thực hiện các giải pháp như sau: Phát hành trái phiếu của công ty, thực hiện cổ phần hoá công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN và đa dạng các hình thức huy động vốn

3.2.5 Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn lao động

Để nâng cao trình độ và năng lực của cán bộ cần phải có sự nỗ lực của hai bên: Công ty CTTC - BIDV và bản thân cán bộ Đội ngũ cán bộ phải thoả mãn những yêu cầu về trình độ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp

Để có đội ngũ cán bộ giỏi, thoả mãn các yêu cầu đặt ra thì Công ty CTTC BIDV cần phải tập trung vào các công tác xây dựng kế hoạch đào tạo dài hạn, ngắn hạn về chuyên môn và nghiệp vụ cho cán bộ và bố trí những cán bộ có năng lực, trình độ và tinh thần trách nhiệm vào vị trí này

3.2.6 Đẩy mạnh công tác quảng cáo, tiếp thị và xây dựng hình ảnh riêng cho công ty

Nghiệp vụ cho thuê tài chính vẫn còn mới mẻ cả về lý luận và thực tế do vậy muốn đưa được nghiệp vụ cho thuê tài chính vào hoạt động trong đời sống kinh tế

xã hội ở nước ta ngoài những vấn đề về đào tạo con người, xây dựng cơ sở vật chất, phát triển mạng lưới hoạt động… công ty cần xây dựng chiến lược marketing, tiếp thị, quảng cáo và quảng bá thương hiệu

3.3 Một số kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PTVN

Ngân hàng ĐT&PTVN cần chỉ đạo các chi nhánh trong hệ thống chủ động tham gia quảng cáo, giới thiệu nhằm phát triển nghiệp vụ cho thuê cùng công ty cho thuê tài chính, hỗ trợ Công ty CTTC vay vốn của các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước thông qua hình thức bảo lãnh, cấp bổ sung vốn điều lệ 300 tỷ đồng cho Công ty, nhanh chóng có văn bản hướng dẫn thực hiện đối với hoạt động cho thuê

ủy thác để cho công ty cho thuê tài chính làm căn cứ thực hiện cũng như chỉ đạo trung tâm Công nghệ thông tin đẩy nhanh tiến độ dự án hiện đại hóa hệ thống

công nghệ thông tin cho Công ty

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước

NHNN cần nâng hạn mức cấp tín dụng của Ngân hàng mẹ cho các công ty con lên khoảng 10% vốn tự có; Ban hành văn bản hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ cho thuê vận hành và cho vay vốn lưu động ; Cho phép các công ty CTTC tham gia thị trường liên ngân hàng, được tiếp xúc với các tổ chức đầu tư quốc tế và phối hợp với các công ty CTTC có chiến lược tuyên truyền, quảng bá rộng rãi về hoạt động CTTC tại Việt Nam

3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ

Chính phủ cần mở rộng quy định cho thuê tài sản là bất động sản và có quy định riêng đối với việc đăng ký tài sản cho thuê Đối với luật thuế GTGT kiến nghị Chính phủ cho các doanh nghiệp thuê tài chính được miễn thuế GTGT trong trường hợp mua và cho thuê lại Các văn bản chỉ đạo, chủ trương chính sách của Chính phủ đề nghị không phân biệt giữa cho thuê tài chính và vay trung và dài hạn

và mở rộng đối tượng cho thuê bao gồm tất cả các tổ chức cá nhân hoạt động kinh

doanh theo pháp luật Việt Nam

KẾT LUẬN

Hoạt động cho thuê của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam nói riêng của các Công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam nói chung tuy mới được thực hiện nhưng đã góp phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam Tuy nhiên thực tế hoạt động của các công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam nói chung và công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN nói riêng còn nhiều hạn chế

Do đó việc tìm ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN là rất cần thiết

Đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam” đã góp phần giải quyết được một

số vấn đề sau:

- Hệ thống được tổng thể các hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài

chính, quan điểm phát triển hoạt động cho thuê và các tiêu chí đánh giá

- Đánh giá thực trạng hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN, những nhân tố góp phần thúc đẩy và kìm hãm việc phát triển hoạt động cho thuê

- Trên cơ sở lý luận và thực tiễn tại công ty CTTC NHĐT&PTVN, luận văn đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính NHĐT&PTVN