Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB - Phòng giao dịch Diễn Châu

Trên cơ sở lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu, thấy được[r]

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ

LỜI MỞ ĐẦU

Sự hoạt động hiệu quả của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự hưng thịnh của nền kinh tế Trong đó hoạt động tín dụng vẫn đang là hoạt động truyền thống và chủ yếu của ngân hàng thương mại, đem lại lợi nhuận chính cho các ngân hàng Chính vì vậy nên việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cốt yếu nhất trong hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, nhất là trong giai đoạn hiện nay

Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung

và ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) nói riêng, trong đó có ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu đã có những đóng góp đáng kể cho sự nghiệp đổi mới và phát triển đất nước Với mục tiêu phát triển bền vững, ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu rất quan tâm đến chất lượng tín dụng và giải quyết các vấn đề tồn tại liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và tạo vị thế trên thị trường

Xuất phát từ tình hình thực tiễn nên em chọn đề tài " Giải pháp nâng cao

chất lượng tín dụng tại ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu"

Trong quá trình nghiên cứu, tìm hiểu và tra cứu trên các phương tiện thông tin đại chúng và phương tiện khác, tác giả đã chọn lọc nghiên cứu một số đề tài, bài viết về nâng cao chất lượng tín dụng, mô hình để đánh giá chất lượng tín dụng của một số tác giả, tìm hiểu, phân tích các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục biểu đồ, danh mục các từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo thì nội dung kết cấu của luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Khái niệm Ngân hàng thương mại

Khái niệm của ngân hàng thương mại theo luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội

nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 29/06/2010: “Ngân hàng

thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các

hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận

Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

Bao gồm: hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ,

đầu tư, bảo quản vật có giá, bao thanh toán, chiết khấu giấy tờ có giá, cung cấp tài

khoản giao dịch, chuyển tiền, nhận ủy thác đầu tư, cho thuê tài sản, cung cấp các

dịch vụ đại lý, chi trả lương, dịch vụ chi trả tiền tự động, dịch vụ ngân hàng điện tử

Bản chất của tín dụng

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa một bên là ngân hàng với một bên

là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó Ngân hàng là bên cho vay còn các

chủ thể khác trong nền kinh tế là bên đi vay Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự

vận động của vốn tiền tệ thông qua các ngân hàng Ngân hàng huy động nguồn vốn từ

nhiều nguồn và cho vay lại với lãi suất cao hơn

Các hình thức tín dụng ngân hàng

Trên thực tế, người ta thường đề cập đến các hình thức tín dụng ngân hàng

theo các tiêu thức phân chia sau: phân loại theo thời gian cấp tín dụng, phân loại

theo thành phần kinh tế, phân loại theo loại tiền, phân loại theo mức độ bảo đảm,

phân loại theo nguồn phát sinh các khoản tín dụng

Nguyên tắc hoạt động tín dụng

Nhìn chung có ba nguyên tắc cơ bản trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

thương mại: hoàn trả đầy đủ gốc và lãi đúng hạn, vốn vay phải được sử dụng đúng

mục đích, vốn vay phải có tài sản tương đương để đảm bảo

Vai trò của hoạt động tín dụng

+ Đối với Ngân hàng thương mại

+ Đối với khách hàng

+ Đối với nền kinh tế

Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

Khái niệm chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại:

Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý

về nhu cầu vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, với một mức chi phí hợp lý, đảm bảo sự phát triển an toàn, và lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của kinh tế

Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng

Đối với ngân hàng: góp phần đảm bảo và làm gia tăng lợi nhuận của ngân hàng; góp phần giúp ngân hàng thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn, tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và các dịch vụ khác; tăng uy tín và nâng cao khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường; tăng khả năng sinh lời, cải thiện tình hình tài chính của Ngân hàng

Đối với xã hội: đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện tốt để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán; tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quôc dân; góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, uy tín quốc gia; góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự ổn định và phát triển nền kinh tế; góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

+ Các nhân tố từ phía Ngân hàng: trình độ chuyên môn, đạo đức của đội ngũ nhân viên; cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại; Nguồn vốn huy động của Ngân hàng thương mại; Chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại; Cơ sở vật chất của Ngân hàng thương mại; Việc kiểm soát nội bộ của Ngân hàng thương mại; Quy trình tín dụng của Ngân hàng thương mại

+ Các nhân tố từ phía khách hàng: Phẩm chất, tư cách của khách hàng; Năng lực của khách hàng;

+ Các nhân tố khác: Môi trường kinh tế; Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của Nhà nước; Môi trường chính trị; Môi trường cạnh tranh; Môi trường tự nhiên;

Đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

+ Các tiêu chí định lượng: Tốc độ tăng trưởng tín dụng; Tỷ trọng thu nhập

từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập; Chỉ tiêu sử dụng vốn; Chỉ tiêu

dư nợ; Chỉ tiêu nợ quá hạn; Chỉ tiêu về tốc độ chu chuyển vốn tín dụng (vòng quay vốn tín dụng);

+ Các tiêu chí định tính: đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại từ phía khách hàng: thang đo theo lý thuyết chất lượng của Parasuraman

Một số bài học kinh nghiệm từ các Ngân hàng thương mại

Luận văn tìm hiểu kinh nghiệm hoạt dộng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Nghệ An, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – PGD Thái Hòa, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – PGD Bảo Thành

Một số bài học kinh nghiệm rút ra từ các Ngân hàng bạn như: Cải tiến quy trình tín dụng, đơn giản hóa thủ tục trên cơ sở vẫn đảm bảo an toàn cho Ngân hàng; Chủ động công tác kiểm tra sử dụng vốn vay và giám sát khách hàng; Đa dạng hóa sản phẩm và hình thức cấp tín dụng nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

ACB – PGD DIỄN CHÂU Khái quát về Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng ACB

Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH –

GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 24/04/1993 và giấy phép số 533/GP –

UB do Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, Ngân hàng TMCP Á Châu chính thức đi vào hoạt động

Trụ sở chính: 442 Minh Khai, phường 05, quận 03, Thành phố Hồ Chí Minh Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng

Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Diễn Châu được khai trương và chính thức đi vào hoạt động ngày 28/02/2013, trụ sở đặt tại khối 4, thị trấn Diễn Châu, huyện Diễn Châu, tỉnh Nghệ An

Qua gần 2 năm hoạt động, vượt qua những khó khăn ban đầu, trong thời gian qua Ngân hàng đã cố gắng hoàn thiện và bổ sung thêm nhiều sản phẩm dịch vụ mới

để có thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Cho đến thời điểm hiện tại, Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Diễn Châu đã khẳng định được vị thế thương hiệu của mình trong lòng khách hàng, là Ngân hàng có chất lượng dịch

vụ tốt và đáng tin cậy

Các kết quả kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Hoạt động huy động vốn giai đoạn năm 2013 – tháng 8/2014: Phân tích cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn, hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Diễn Châu tăng trưởng nhẹ, quy mô nguồn vốn huy động không có thay đổi nhiều Do thời gian hoạt động của Phòng giao dịch chưa được dài, hiện các chương trình khuyến mãi, quà tặng không nhiều, nên số lượng doanh số huy động không có tăng trưởng đáng kể

ACB – PGD Diễn Châu bắt đầu đi vào hoạt động từ đầu năm 2013, do đó trong năm 2013, hoạt động kinh doanh của PGD vẫn còn lỗ 16 triệu đồng Cho đến tháng 8 năm 2014, lợi nhuận ngân hàng đã có tăng trưởng và có lãi 79 triệu đồng

Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Tốc độ tăng trưởng tín dụng

Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng mạnh vào năm

2014 Tính đến tháng 8 năm 2014, so với năm 2013, tốc độ tăng doanh số cho vay

và doanh số thu nợ lần lượt là 260% và 255% Con số này cho thấy hoạt động tín dụng diễn ra sôi động và mạnh mẽ trong năm 2014

Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập

Cơ cấu thu nhập của Phòng giao dịch phần nào cũng phản ảnh được chất lượng tín dụng luôn chiếm từ 70 – 80% Thu nhập từ hoạt động tín dụng đã tăng lên

từ 0.347 tỷ đồng của năm 2013 đến tháng 8 năm 2014 là 0.804 tỷ đồng, tăng 131.7% Nhìn chung, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động mang lại thu nhập nhiều nhất cho phòng giao dịch, các hoạt động khác chỉ chiếm một phần không đáng kể

Cơ cấu dư nợ

Tổng dư nợ của PGD liên tục tăng trưởng với tốc độ cao, từ 34.81 tỷ năm

2013 lên 90.67 tỷ đồng tháng 8 năm 2014, tăng hơn 160% là một con số đáng khích

lệ, cho thấy việc tăng trưởng về mặt lượng tương đối tốt Cơ cấu dư nợ được điều chỉnh theo đúng định hướng của Ngân hàng (có chiều hướng tốt)

Hiệu suất sử dụng vốn

Nhìn chung, trong giai đoạn 2013 – tháng 8/2014, việc huy động và cho vay cảu PGD chưa được đảm bảo theo quy định của Ngân hàng nhà nước Đến năm

2014, sự mở rộng quy mô tín dụng diễn ra mạnh mẽ, dư nợ tăng một cách nhanh chóng, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng huy động không theo kịp với tốc độ tăng trưởng tín dụng

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn hiện tại là 1.72% mặc dù vẫn còn ở mức <3% theo quy định của Ngân hàng ACB, nhưng đây cũng là số liệu đáng quan tâm trong thời gian sắp tới bởi tốc độ tăng của nợ quá quá nhanh và cao hơn rất nhiều so với năm 2013

Tỷ lệ nợ xấu: gia tăng qua từng năm Năm 2013, PGD vừa thành lập, trong điều kiện nền kinh tế đang trở lại đà tăng trưởng nên dư nợ hầu như tốt Đến năm

2014, nền kinh tế có nhiều biến động nên tỷ lệ nợ xấu bắt đầu tăng cao Năm 2013,

tỷ lệ nợ xấu của PGD là 0% thì đến tháng 8 năm 2014 tỷ lệ nợ xấu là 330 triệu đồng, chiếm 0.364% tổng dư nợ

Tốc độ chu chuyển vốn tín dụng

Qua bảng báo cáo cho thấy vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu không có biến động nhiều qua khoảng thời gian vừa rồi Năm

2013, tốc độ quay vòng khoảng 0.474 lần, đến tháng 8 năm 2014, tốc độ vòng quay vốn tín dụng khoảng 0.464 lần

Đánh giá của khách hàng về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Luận văn đánh giá sự hài lòng của khách hàng thông qua 5 yếu tố theo thang

đo đánh giá chất lượng dịch vụ, thông qua việc phát phiếu điều tra, khảo sát ý kiến khách hàng đang có giao dịch tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Kết quả khảo sát, điều tra cho thấy, khách hàng đánh giá khá tốt về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu, đặc biệt là yếu tố thu lãi/giải ngân – vốn hoàn toàn chính xác được khách hàng đánh giá cao nhất

Đánh giá về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Những kết quả đạt được

Một là, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 70% -80% trong tổng thu nhập tại Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Diễn Châu

Hai là, nợ quá hạn được kiểm soát và xem là mục tiêu hàng đầu để hạn chế rủi ro tín dụng

Ba là, chất lượng tín dụng được khách hàng đánh giá khá cao

Hạn chế:

Một là, tình hình huy động vốn chưa đạt: tốc độ tăng số dư huy động còn kém xa so với tốc độ tăng trưởng tín dụng

Hai là, mặc dù đã được điều chỉnh nhưng cơ cấu tín dụng của phòng giao dịch còn nhiều điểm chưa hợp lý, cần phải điều chỉnh

Ba là, hoạt động tín dụng của phòng giao dịch vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro

Nguyên nhân

Chất lượng cán bộ tín dụng chưa cao; Chất lượng công tác thẩm định khách hàng: Việc phân tích thị trường, đánh giá khả năng cạnh tranh của sản phẩm chưa được người làm tín dụng quan tâm đúng mức; Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay chưa đạt hiệu quả; Nghiên cứu sản phẩm mới và hoạt động khuyếch trương còn hạn chế; Quy trình tín dụng; Công tác Marketing Ngân hàng tuy bước đầu đã đạt được những kết quả nhất định, nhưng còn thiếu sót

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ACB – PGD DIỄN CHÂU

Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu trong thời gian tới

Định hướng hoạt động chung của Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ tín dụng dưới các hình thức cấp tín dụng

Thực hiện nguyên tắc hạn chế tập trung rủi ro tín dụng và đa dạng hóa ngành hàng, lĩnh vực và khách hàng nhằm phân tán rủi ro tín dụng

Đa dạng hóa các dịch vụ tín dụng dành cho các doanh nghiệp và dân cư, tín dụng bán buôn và tín dụng bán lẻ

Chất lượng và an toàn hoạt động tín dụng là mục tiêu ưu tiên hàng đầu Đổi mới cơ chế chính sách, thủ tục cấp tín dụng theo hướng đơn giản, thuận tiện, phù hợp với đặc điểm ngành nghề kinh doanh và nhóm khách hàng

Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Tiếp tục ở rộng và phát triển nhanh mạng lưới; phát triển thị phần; đa dạng sản phẩm dịch vụ tài chính Ngân hàng; giữ vững và gia tăng thị phần cho vay sản xuất kinh doanh, dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối

Bên cạnh việc tập trung và phát triển nhanh mảng hoạt động Ngân hàng bán

lẻ (doanh nghiệp vừa và nhỏ; cá nhân, hộ gia đình), chú trọng phân khúc khách hàng là các tập đoàn kinh tế/công ty (doanh nghiệp lớn)

Đẩy mạnh huy động vốn tối đa trong dân cư thông qua các công cụ huy động vốn nhằm đáp ứng vốn cho bộ phận cho vay

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu

Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng:

Nâng cao phẩm chất, đạo đức của cán bộ

Nâng cao năng lực chuyên môn và tính chuyên nghiệp trong công việc

Nâng cao năng lực tư duy tổng hợp, phân tích

Hoàn thiện quy trình tín dụng

Quy trình nghiệp vụ tín dụng phải tạo ra được khung chung hướng dẫn trình

tự hoạt động tín dụng và cần phải được sửa đổi, bổ sung hay ban hành lại cho phù hợp với sự thay đổi của môi trường tín dụng: pháp luật, điều kiện cạnh tranh, môi trường kinh tế của doanh nghiệp

Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng

Hội sở ACB cần phải ban hành quy trình và chuẩn mực thẩm định khách hàng dành riêng cho từng khu vực

Tăng cường công tác thông tin trong quá trình thẩm định

Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng

Quá trình kiểm tra, giám sát phải được thực hiện thường xuyên, liên tục, đặc biệt ở những thời điểm nhạy cảm như: ngay sau khi giải ngân, khi thị trường có sự biến động về sản phẩm dich vụ mà khách hàng đang kinh doanh bất thường liên quan đến khách hàng……

Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro

Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Diễn Châu cần tiếp tục phát triển mạnh hơn nữa các dịch vụ bán lẻ trong lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân,

cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tăng cường hoạt động Marketing:

Tăng cường quảng bá các sản phẩm cho vay, các chương trình khuyến mãi Đặt bandron tại khu vực Phòng giao dịch và nghiên cứu các địa điểm để đặt phướn,

tờ rơi, đọc loa…… Chủ động tham gia tài trợ, các hoạt động trên địa bàn tỉnh quy

mô địa phương, quốc gia và quốc tế

Kiến nghị

Kiến nghị đối với Ngân hàng ACB

Tăng cường thông tin cho các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu có ưu thế hơn trong việc thu thập và xử lý các thông tin tín dụng

Tăng cường công tác kiểm tra, tra soát Ngoài việc kiểm tra, kiểm soát theo định kỳ Ngân hàng TMCP Á Châu cần tổ chức nhiều đợt kiểm tra đột xuất tại chi nhánh, phòng giao dịch có biểu hiện bất thường, kiểm tra chéo

PHẦN KẾT LUẬN

Trên cơ sở lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu, thấy được những mặt tích cực cần tiếp tục phát huy đồng thời nhìn nhận một cách khách quan những điểm hạn chế, và nguyên nhân của những hạn chế đó, đưa ra được hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ACB – PGD Diễn Châu