Để người có thẩm quyền Chủ đầu tư cùng với các nhà thầu nghiêncứu và tổ chức thực hiện nhằm công khai, minh bạch, bình đẳng và công bằngtrong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu có nă
Trang 1LỚP: BỒI DƯỠNG NGẠCH CHUYÊN VIÊN K2A-2015
TIỂU LUẬN TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI: Xử lý tình huống sai phạm trong chỉ định thầu mua sắm thiết bị (máy vi tính) tại Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trƣng- Hà nội.
Họ tên học viên: Trần Tuấn Anh
Chức vụ: Chuyên viên
Đơn vị công tác: Sở Tài chính Hà Nội.
HÀ NỘI, THÁNG 11 NĂM 2015
Trang 2Tôi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, Phòng đào tạo, Quý thầy cô giáo của Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà nội đã tận tình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong thời gian học tập tại trường
và đặc biệt là trong thời gian tôi thực hiện tiểu luận tình huống này.
Hơn hết, tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới cô giáo chủ nhiệm lớp Bồi dưỡng ngạch chuyên viên K2A-2015, các thầy cô giáo giảng dậy trong Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà nội đã tận tình hướng dẫn, chuyển tải những kiến thức, kinh nghiệm quý báu và động viên, khích lệ tôi hoàn thành bản tiêu luận tình huống này.
Với kinh nghiệm thực tế ít ỏi và khoảng thời gian hạn hẹp, bản tiểu luận tình huống của tôi không tránh khỏi những hạn chế cả về nội dung và hình thức, tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô và các bạn đồng nghiệp, giúp tôi trau dồi hơn nữa kiến thức thực tế cho bản thân ngày càng hoàn thiện.
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày 12 tháng 11 năm 2015
Trần Tuấn Anh
Trang 3MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU 4
I MÔ TẢ TÌNH HUỐNG 7
1 Hoàn cảnh ra đời /xuất hiện tình huống 7
2 Mô tả tình huống 8
II PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG 10
1 Mục tiêu phân tích tình huống 10
2 Cơ sở lý luận . 11
3 Phân tích diễn biến tình huống 11
4 Nguyên nhân xảy ra 11
5 Hậu quả của tình huống 12
III XÁC ĐỊNH MỤC TIÊU XỬ LÝ TÌNH HUỐNG 13
IV XÂY DỰNG PHÂN TÍCH, LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN GIẢI QUYẾT 13
1 Xây dựng, phân tích phương án giải quyết 13
2 Lựa chọn giải pháp, phương án giải quyết 15
V LẬP KẾ HOẠCH TỔ CHỨC THỰC HIỆN PHƯƠNG ÁN GIẢI QUYẾT 15
1 Các bước tiến hành 15
2 Kế hoạch, thời gian thực hiện 17
VI KIẾN NGHỊ 18
1 Kiến nghị đối với Đảng và Nhà nước 18
2 Kiến nghị để phòng ngừa các tình huống tương tự 19
VII KẾT LUẬN 19
TÀI LIỆU THAM KHẢO 21
Trang 4LỜI MỞ ĐẦU
Sau hơn hai thập kỷ đổi mới, Đất nước ta đã có những chuyển biến tíchcực về phát triển kinh tế - xã hội, nhất là cơ sở hạ tầng nước ta đã có bướcnhảy vượt bậc, cùng với đó là sự bùng nổ về công nghệ thông tin được ápdụng rộng rãi vào thực tiễn Trong những năm gần đây việc ứng dụng côngnghệ thông tin (CNTT) vào hoạt động của các cơ quan nhà nước rất đượcĐảng, Nhà nước và thành phố quan tâm, chỉ đạo để ứng dụng công nghệthông tin vào sử dụng rộng rãi trên mọi lĩnh vực, ngành nghề để nâng caonăng suất, giảm thiểu các thủ tục quản lý hành chính rườm rà, phức tạp và đápứng được yêu cầu và đòi hỏi hiện nay trong công tác quản lý nhà nước, xã hội,đưa nước ta tiến lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa
Để có được những thành tựu đó phải nói đến những đóng góp to lớn của ngành thông tin - viễn thông
Trong lĩnh vực công nghệ thông tin cũng như ở các lĩnh vực khác, nước
ta đã hình thành cơ chế đấu thầu cạnh tranh từ những năm 90 của thế kỷ trướcvới các hình thức: Chỉ định thầu, đấu thầu hạn chế, đấu thầu rộng rãi và đấuthầu quốc tế Mỗi hình thức đấu thầu đều được quy định chi tiết trong văn bảnpháp quy, Luật đấu thầu các văn bản của Chính phủ và các bộ các ngành trungương Để người có thẩm quyền (Chủ đầu tư) cùng với các nhà thầu nghiêncứu và tổ chức thực hiện nhằm công khai, minh bạch, bình đẳng và công bằngtrong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu có năng lực, bảo đảm thực hiện
có hiệu quả công việc được giao, tránh nảy sinh các hiện tượng tiêu cực, thamnhũng, làm thất thoát tiền vốn của nhà nước đặc biệt là vốn từ các dự án đầutư
Tuy nhiên việc thực hiện quy trình tổ chức đấu thầu và lựa chọn nhàthầu là một công việc quan trọng đòi hỏi những nhà quản lý, hay chuyên gia
tư vấn có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực đấu thầu, những người này phải
có năng lực, trình độ và đặc biệt phải công tâm, khách quan, công bằng trongviệc thực hiện nhiệm vụ đấu thầu Nếu không sẽ dẫn đến những hậu quảnghiêm trọng trong công tác đấu thầu như: Làm sai lệch kết quả đấu thầu,
Trang 5không minh bạch trong đấu thầu gây thất thoát, lãng phí tiền vốn của nhànước Trong đó, Chỉ định thầu là hình thức đấu thầu và lựa chọn nhà thầu cónhững đặc điểm riêng biệt so với các hình thức đấu thầu khác chỉ định thầuchỉ sử dụng cho gói thầu có quy mô nhỏ, việc thực hiện quy trình chỉ địnhthầu cũng không giống với các hình thức đấu thầu khác.
Sở Tài chính là cơ quan chuyên môn tham mưu và giúp Uỷ ban nhândân (UBND) thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tài chính, ngân sáchnhà nước, thuế, phí, lệ phí và thu khác của ngân sách nhà nước (NSNN), cácquỹ tài chính nhà nước, đầu tư tài chính, tài chính doanh nghiệp, kế toán,kiểm toán độc lập, giá cả và hoạt động dịch vụ tài chính (gọi chung là lĩnh vựctài chính) tại địa phương theo quy định của pháp luật
Sở Tài chính chịu sự chỉ đạo, quản lý của UBND thành phố; đồng thờichịu sự chỉ đạo, kiểm tra về chuyên môn, nghiệp vụ của Bộ Tài chính Sở cóchức năng gúp việc cho Uỷ ban nhân dân về:
trình, dự án, quy hoạch, kế hoạch về lĩnh vực tài chính, hướng dẫn các cơ quan tàichính cấp dưới thống nhất tổ chức triển khai thực hiện pháp luật,
chính sách, chế độ và các quy định của nhà nước về tài chính trên địa bàn, tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật và thông tin về tài chính
từng cấp ngân sách của địa phương
hành ngân sách hàng năm của từng địa phương, cơ quan, đơn vị cùng cấp và UBND cấp dưới
điều chỉnh NSĐP trong trường hợp cần thiết, đề xuất các phương án cân đối
ngân sách và các biện pháp cần thiết để hoàn thành nhiệm vụ thu, chi ngân sách, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí
thu thuế, phí, lệ phí và các khoản thu khác trên địa bàn
Trang 6- Quản lý các nguồn kinh phí ủy quyền của Trung ương, quản lý quỹ dựtrữ tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật.
cơ quan, đơn vị sử dụng ngân sách tỉnh
vượt dự toán, sai chính sách, chế độ hoặc không chấp hành chế độ báo cáo, thống kê
dựng dự toán và phương án phân bổ dự toán chi đầu tư xây dựng cơ bản (XDCB) hàng năm
định của UBND tỉnh và các dự án khác trên địa bàn theo đề nghị của Chủ đầu
tư Là công chức của Sở Tài chính Thành phố Hà Nội, tôi đã được cử thamgia phối hợp cùng Sở Kế hoạch – Đầu tư xử lý hồ sơ trình thẩm định kết quảđấu thầu các gói thầu của các chương trình, dự án và cũng gặp không ít nhữngtình huống bất ngờ, phức tạp, không theo trình tự sẵn có, lúc này đòi hỏi cán
bộ công chức phải nghiên cứu sâu và đưa ra đề xuất xử lý tình huống cho phùhợp với Luật đấu thầu, các văn bản quy định về đấu thầu và lựa chọn nhà thầuphù hợp với điều kiện thực tế
Trong phạm vi bài bài tiểu luận tình huống cuối khóa Lớp bồi dưỡngngạch chuyên viên, tôi lựa chọn đề tài:
Xử lý tình huống sai phạm trong chỉ định thầu mua sắm thiết bị (máy vi tính) tại Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trƣng- Hà nội.
Phòng Tài chính - Kế hoạch quận Hai Bà Trưng là cơ quan chuyên mônthuộc Ủy ban nhân dân quận Hai Bà Trưng, có chức năng tham mưu, giúp Ủyban nhân dân quận thực hiện quản lý nhà nước về lĩnh vực tài chính, tài sản;
kế hoạch và đầu tư; đăng ký kinh doanh; tổng hợp, thống nhất quản lý về kinh
tế tập thể, kinh tế tư nhân theo quy định của pháp luật;
Phòng Tài chính- Kế hoạch quận, huyện, thị xã là cơ quan tài chính cấpdưới của Sở Tài chính Hà Nội
Trang 7Tình huống được phân tích xảy ra đối với công tác đấu thầu, lựa chọnnhà thầu mà Chủ đầu tư chưa hiểu tường tận về quy chế đấu thầu Tình huốngtrên bắt nguồn từ việc Chủ đầu tư lựa chọn nhà thầu không đúng dẫn đến sựkhiếu kiện của các nhà thầu, không bảo đảm tính công khai, minh bạch vàbình đẳng trong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu.
I MÔ TẢ TÌNH HUỐNG
1 Hoàn cảnh ra đời /xuất hiện tình huống
Nhằm trang bị mới thiết bị văn phòng (máy vi tính) loại tốt cho cán bộcông chức Phòng Tài chính- Kế hoạch của quận Hai Bà Trưng vì các thiết bịhiện tại đã được đầu tư từ lâu, cũ, dùng lâu, lạc hậu, máy cấu hình thấp vàhỏng nhiều không không đáp ứng được yêu cầu làm việc của cán bộ, côngchức cơ quan Để tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ làm việc tốt hơn, gópphần tăng năng suất, hiệu quả công việc, Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai
Bà Trưng đã thống nhất lập tờ trình gửi cấp thẩm quyền để mua trang bị phục
vụ công tác của Quận, và theo quy chế làm việc cơ quan có thẩm quyền(UBND Quận Hai Bà Trưng) ra văn bản nhất trí chủ chương đầu tư thiết bịcho cho Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng và được Uỷ ban nhândân Quận Hai Bà Trưng giao làm Chủ đầu tư dự án đầu tư mua sắm thiết bịvăn phòng (máy vi tính) Từ đó Chủ đầu tư tiến hành lập hồ sơ dự án theothông tư số 02 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư về việc hướng dẫn lập hô sơ dự án,
và thẩm định dự án đầu tư
Sau khi được phê duyệt dự án (trong đó có 20 máy vi tính đặt bàn mới100% với cấu hình cao, đáp ứng được nhu cầu đòi hỏi của công việc, bằngnguồn vốn ngân sách), Chủ đầu tư đã tiến hành trình cấp thẩm quyền phêduyệt giá thiết bị văn phòng, tiếp đó Chủ đầu tư lập kế hoạch đấu thầu trìnhcấp thẩm quyền phê duyệt
Hồ sơ kế hoạch được các cấp thẩm quyền phê duyệt, trong quyết địnhphê duyệt kế hoạch đấu thầu có nội dung: hình thức lựa chọn nhà thầu đượcghi là áp dụng hình thức chỉ định thầu Tuy nhiên, khi thực hiện Chủ đầu tưkhông chọn nhà thầu xếp thứ nhất để chỉ định thầu mà chọn nhà thầu xếp thứ
Trang 8hai để trúng thầu do vậy nhà thầu xếp thư nhất có đơn đề nghị xem xét lại quátrình lựa chọn nhà thầu.
2 Mô tả tình huống
Việc trang bị máy vi tính mới cấu hình cao là công việc quan trọng, sửdụng nguồn vốn ngân sách, vì vậy việc mua sắm phải thực hiện theo Luật đấuthầu Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng- Chủ đầu tư lập dự án là
“Trang bị mới thiết bị văn phòng” trong đó có gói thầu: “Mua sắm máy vitính” được UBND quận phê duyệt tại Quyết định số 56/QĐ-UBND, ngày15/4/2015 của UBDN Quận Hai Bà Trưng về việc phê duyệt kế hoạch đấuthầu gói thầu mua sắm thiết bị tin học với giá gói thầu (dự toán) được duyệt là
500 triệu đồng, được thực hiện theo phương thức chỉ định thầu
Để lựa chọn nhà thầu có đủ năng lực và kinh nghiệm để chỉ định thầuđối với gói thầu này Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng tiếnhành đăng thông báo mời tham gia đề xuất yêu cầu để chỉ định thầu trên cácphương tiện thông tin đại chúng 3 kỳ liên tiếp (trên báo Đầu tư và Đài phátthanh truyền Hà Nội các ngày 22, 23, 24/4/2015) Trong thời gian 12 ngày kể
từ khi đăng tải, Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng (bên mờithầu) tiến hành phát hành hồ sơ yêu cầu đã được Trưởng phòng Phòng Tàichính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng phê duyệt Có 3 nhà thầu là Công tyTNHH thương mại An Tâm Phát, Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA vàCông ty TNHH thương mại C&T tại Thành phố Hà Nội tham gia mua hồ sơ
đề xuất mời thầu
Đến thời điểm đóng thầu theo quy định (Ngày 4/5/2015) bên mời thầu(Phòng Tài chính- kế hoạch Quận Hai Bà Trưng) tiến hành đóng thầu; mởthầu công khai các hồ sơ và sau đó tổ chuyên gia tiến hành đánh giá hồ sơ đấuthầu của cả 3 nhà thầu đã nộp hồ sơ đề xuất theo trình tự:
Sau khi thực hiện đóng thầu, mở thầu theo đúng quy đinh, Tổ chuyêngia chấm thầu của Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng tiến hànhđánh giá sơ bộ, đánh về mặt kỹ thuật và xác định giá đánh giá Kết quả đánhgiá hồ sơ dự thầu nhà thầu Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA được xếp
Trang 9thứ nhất, nhà thầu Công ty TNHH thương mại C&T xếp thứ hai và nhà thầuCông ty TNHH thương mại An Tâm Phát xếp thứ ba, cả 3 nhà thầu đều có giá
dự thầu không vượt dự toán được duyệt
Sau khi có kết quả đánh giá của tổ chuyên gia chấm thầu, ngày8/5/2015 Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng lại không phê duyệtnhà thầu là Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA (Nhà thầu xếp thứ nhất) đểtrúng thầu mà phê duyệt nhà thầu Công ty TNHH thương mại C&T (xếp thứhai) trúng thầu với lý do đây là gói thầu tiến hành theo hình thức chỉ định thầunên Chủ đầu tư hoàn toàn có quyền quyết định mời nhà thầu nào vào để tiếnhành chỉ định thầu mà không nhất thiết phải mời nhà thầu có giá đánh giá xếphạng thứ nhất, và đăng tải kết quả trên các phương tiện thông tin đại chúng làBáo Đầu tư ngày 11/5/2015
Việc phê duyệt kết quả trúng thầu trên cho Công ty TNHH thương mạiC&T dẫn đến Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA đã làm đơn khiếu nại đếnChủ đầu tư- Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Hai Bà Trưng vào ngày12/5/2015
Nội dung đơn là yêu cầu xem xét lại việc phê duyệt kết quả chỉ định thầu
là chỉ định Công ty TNHH thương mại C&T là đơn vị trúng thầu của Chủ đầu tưkhông đúng quy định trong quá trình chỉ định thầu và đề nghị Chủ đầu tư phêduyệt lựa chọn Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA là đơn vị trúng thầu theođúng quy định của Luật đấu thầu (nhà thầu nào đứng thứ nhất là có giá thấp nhấtthì được trúng thầu) Như vậy, tình huống cần phải xử lý ở đây là việc chỉ địnhthầu của Chủ đầu tư có hợp lý không, quy trình thực hiện chỉ định thầu đã đúngvới Luật đấu thầu và các văn bản quy định về đấu thầu chưa?
II PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG 1 Mục tiêu phân tích tình huống
hành chính quốc gia;
9
Trang 10- Căn cư Thông tư số 02/2009/TT-BKH ngày 17 tháng 02 năm 2009 của Bộ kế hoạch và đầu tư hướng dẫn lập kế hoạch đấu thầu;
tiết thi hành một số điều của Luật Đấu thầu về lựa chọn nhà thầu;
lý đầu tư ứng dụng CNTT sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nước;
Chính phủ vê quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;
- Căn cứ Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13 tháng 6 năm 2007 của Chính Phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;
phê duyệt Chương trình quốc gia về ứng dụng CNTT trong hoạt động cơ quan nhànước giai đoạn 2011-2015;
việc tăng cường sử dụng văn bản điện tử trong hoạt động cơ quan nhà nước;
ứng dụng CNTT trong cơ quan nhà nước trên địa bàn Thành phố đến năm 2010,định hướng đến 2015;
Phân tích tình huống ở đây là xem xét vấn đề liên quan đến công việcchỉ định thầu mua sắm máy vi tính của Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Hai
Bà Trưng, từ đó xem xét đối chiếu với luật đấu thầu, với các văn bản pháp lýliên quan có hiệu lực thi hành, xác định được những vướng mắc đúng, saitrong quá trình triển khai tổ chức đấu thầu từ đó có biện pháp khắc phục hậuquả và thực hiện đúng theo luật đấu thầu và các văn bản liên quan đến hoạtđộng đấu thầu và lựa chọn nhà thầu đảm bảo đạt được những nội dung cơ bảntrong đấu thầu
2 Cơ sở lý luận
quả cao nhất
Trang 11- Bảo đảm tính cạnh tranh, công khai, minh bạch và công bằng trongcông tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu.
nhất (tránh mua phải những hàng hoá lạc hậu)
nhà thầu theo Luật đấu thầu
3 Phân tích diễn biến tình huống
Phân tích diễn biến tình huống việc thực hiện quy trình chỉ định thầu,nếu chỉ xem xét trong quá trình chỉ định thầu thì sẽ khó nhận thấy được ngaynguyên nhân và hậu quả, mà hậu quả của sự việc sảy ra trong đấu thầu, khôngtuân theo trình tự khuôn mẫu bình thường do vậy việc này đòi hỏi phải cónhững chuyên gia giàu kinh nghiệm, nắm chắc Luật đấu thầu và vận dụng hợp
lý các điều kiện về đấu thầu
4 Nguyên nhân sảy ra tình huống
Do phía Chủ đầu tư - Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Hai Bà Trưng:
thầu, nhất là công tác chỉ định thầu, Chủ đầu tư (Phòng Tài chính – kế hoạch QuậnHai Bà Trưng) không tìm hiểu Luật đấu thầu về hình thức chỉ định thầu
các quy định về đấu thầu nhưng việc áp dụng và xử lý tình huống cụ thể chưa hợp
lý, chưa bảo đảm được hiệu quả
hoạch Quận Hai Bà Trưng) đã phát hành hồ sơ yêu cầu (bao gồm tất cả các yêucầu về kinh nghiệm, năng lực, kỹ thuật, giá đề xuất) cho tất cả các nhà thầu màkhông nêu yêu cầu những tính năng tiêu chuẩn hàng hoá thiết bị mà
Chủ đầu tư cần thiết để cho nhà thầu đáp ứng dẫn đến nhiều khả năng Chủ đầu tư không chon được máy tốt nhất, cấu hình cao, giá cả hợp lý
việc Chủ đầu tư chỉ định cho nhà thầu Công ty TNHH thương mại C&T trúng