Bài tập nhóm môn Ngân hàng thương mại: Nguồn vốn và quản lý nguồn vốn

Bài tập nhóm gồm 3 nội dung chính đó là cơ cấu và đặc điểm của nguồn vốn tại ngân hàng Vietcombank và Vietinbank (Giai đoạn 2017 - 2019); các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại Việt Nam; những thuận lợi và khó khăn hiện nay của các ngân hàng thương mại trong quản lý vốn

Tr ườ ng Đ i h c Kinh t  Qu c dân ạ ọ ế ố

Vi n đào t o Tiên ti n, Ch t l ệ ạ ế ấ ượ ng cao và POHE

      Vũ Th  Thu Uyên ị

……….27

I   C   c u   và   đ c   đi m   c a   ngu n   v n   t i   ngân   hàng   Vietcombank   vàơ ấ ặ ể ủ ồ ố ạ  Vietinbank (Giai đo n 2017 ­ 2019)ạ

1. C  c u và đ c đi m ngu n v n c a ngân hàng Vietcombank (Giai đo nơ ấ ặ ể ồ ố ủ ạ  

171.385.068 90.685.068 92.365.806

II   Ti n   g i   vàề ử   cho   vay   các  TCTD khác

66.942.203 76.534.079 73.617.085

1. Ti n g i các t ề ử ổ 

ch c tín d ng khác ứ ụ 55.803.878 75.245.679 71.064.512  

2   Vay   các  TCTD  khác 11.138.325 1.278.400 2.570.573 

III   Ti n   g iề ử  khách hàng 708.519.717 801.929.115 928.450.869

  IV   V n   tài   tr ,ố ợ 

u   thác   đ u   t ,ỷ ầ ư 

25.153 25.803 20.431

cho   vay   t   ch cổ ứ   tín d ng ch u r iụ ị ủ  ro

V. Phát hành gi yấ  

t  có giáờ 18.214.504 21.461.132 21.383.932  

VI   Các   kho nả  

n  khácợ 17.650.679 21.221.737 25.997.753  

1   Các   kho n   lãi, ả   phí ph i tr ả ả 8.467.337 8.717.540 10.382.357  

2   Thu   TNDN ế   hoãn l i ph i tr ạ ả ả 20.052 19.295 22.023

3. Các kho n ph i ả ả  

tr   và   công   n ả ợ  khác

3   Chênh   l ch   t ệ ỷ  giá h i đoái ố 94.485 84.450 16.361  

4   Chênh   l ch ệ   đánh giá l i tài s n ạ ả 83.285 119.178 113.011  

5. L i nhu n ch a ợ ậ ư   phân ph i ố 8.715.252 16.138.687 26.055.190  

­ L i nhu n đ  l i ợ ậ ể ạ   năm tr ướ c 2.476.000 5.383.568 12.188.554

­ L i nhu n đ  l i ợ ậ ể ạ   năm nay 6.239.252 10.755.119 13.866.636

  6. L i ích c a c ợ ủ ổ 

đông   không   ki m ể  

89.324 68.989 83.459

soát  

T ng ngu n v nổ ồ ố   trong năm 2017 là 1.035.293.283 tri u đ ng, sang nămệ ồ  

2018 thì t ng ngu n v n tăng lên 38.733.277 tri u đ ng tổ ồ ố ệ ồ ương  ng v i t c đ  tăngứ ớ ố ộ  3,74%   Năm   2019   t ng   ngu n   v n   đ t   m c   1.222,718.858   t   đ ng,   tăng   lênổ ồ ố ạ ứ ỉ ồ  148.692.298 tri u đ ng so v i năm 2018. Đi u này có th  th y đệ ồ ớ ề ể ấ ượ ằc r ng ngân hàng Vietcombank trong giai đo n này ho t đ ng kinh doanh r t hi u qu ạ ạ ộ ấ ệ ả

1.1. Phân tích v n n  c a ngân hàng Vietcombank (Giai đo n 2017 – 2019)ố ợ ủ ạ

Nhìn vào c  c u ngu n v n c a ngân hàng Vietcombank thì có th  d  dàngơ ấ ồ ố ủ ể ễ  

nh n ra r ng ậ ằ t ng n  ph i trổ ợ ả ả chi m t  tr ng cao nh t, tuy nhiên trong giai đo nế ỷ ọ ấ ạ  

2017 – 2019 ta l i th y t ng n  ph i tr  gi m qua các năm. T  tr ng c a t ng nạ ấ ổ ợ ả ả ả ỷ ọ ủ ổ ợ 

ph i tr  qua 3 năm 2017, 2018, 2019 l n lả ả ầ ượt là 94,92%; 94,21%; 93,38%. Đi u nàyề  không có gì quá l  đ i v i ngành ngân hàng nói chung, vì đây là đ c tr ng c aạ ố ớ ặ ư ủ  ngành, qua nh ng con s  v  t ng n  ph i tr  này thì ta có th  th y đữ ố ề ổ ợ ả ả ể ấ ược m c đứ ộ 

r i ro mà Vietcombank đang đ i m t trong giai đo n 2017 – 2020. Trong t ng nủ ố ặ ạ ổ ợ 

ph i tr  thì kho n ả ả ả ti n g i khách hàng ề ử chi m cao nh t, s  ti n v n huy đ ng tế ấ ố ề ố ộ ừ 

tri u đ ng, chi m 68,44% trong t ng ngu n v n. Năm 2018 tăng 93.409.398 tri uệ ồ ế ổ ồ ố ệ  

đ ng so v i năm 2017 tồ ớ ương  ng v i t c đ  tăng là 13,18%. Sang năm 2019 thìứ ớ ố ộ  

t ng kho n m c này đ t t i 928.450.869 tri u đ ng chi m t  tr ng 75,93%, tăngổ ả ụ ạ ớ ệ ồ ế ỷ ọ  126.521.754 tri u đ ng so v i năm 2018. Qua đây ta có th  th y đệ ồ ớ ể ấ ượ ằc r ng, ngu nồ  

v n huy đ ng c a khách hàng có xu hố ộ ủ ướng không ch  tăng liên t c mà còn tăngỉ ụ  

m nh   qua   các   năm,   đi u   này   ch ng   t   đạ ề ứ ỏ ược   s   uy   tín   cũng   nh   ngân   hàngự ư  Vietcombank có ch  đ ng v ng trong gi i ngân hàng nói chung. Đây là m t trongỗ ứ ữ ớ ộ  

nh ng l i th  mà Vietcombank c n ph i gi  v ng và phát tri n h n n a trongữ ợ ế ầ ả ữ ữ ể ơ ữ  

tương lai

Trong kho n m c ả ụ ti n g i các t  ch c tín d ng khácề ử ổ ứ ụ  thì l i có bi n đ ngạ ế ộ  không đ u trong giai đo n 2017 – 2019. Trong giai đo n 2017 – 2018 thì ti n g iề ạ ạ ề ử  

c a các t  ch c tín d ng khác tăng t  55.803.878 tri u đ ng lên 75.245.679 tri uủ ổ ứ ụ ừ ệ ồ ệ  

đ ng. Tuy nhiên sang năm 2019 thì kho n m c này l i gi m 4.181.167 tri u đ ng,ồ ả ụ ạ ả ệ ồ  

tương  ng v i m c 71.064.512 tri u đ ng. Dù có s  gi m s t nh  trong giai đo nứ ớ ứ ệ ồ ự ả ụ ẹ ạ  

2018 – 2019 nh ng s  tăng đáng chú ý trong kho n m c ti n g i c a t  ch c tínư ự ả ụ ề ử ủ ổ ứ  

d ng khác t  năm 2017 đ n năm 2018 thì ngân hàng Vietcombank v n gi  đụ ừ ế ẫ ữ ượ ự c s

uy tín trong lĩnh v c ngành ngân hàng c a mình.ự ủ

Kho n m c ả ụ vay các t  ch c tín d ng khácổ ứ ụ  cũng có xu hướng tăng gi mả  không liên t c trong 3 năm 2017, 2018 và 2019. S  ti n vay các t  ch c tín d ngụ ố ề ổ ứ ụ  khác đ t cao nh t là 11.138.325 tri u đ ng vào năm 2017, và s t gi m đáng k  vàoạ ấ ệ ồ ụ ả ể  năm 2018 đ t và ch  còn còn 1.278.400 tri u đ ng. Sang năm 2019 thì tăng 1.292.173ạ ỉ ệ ồ  tri u đ ng, tệ ồ ương  ng v i s  ti n 2.507.573 tri u đ ng.ứ ớ ố ề ệ ồ  

Các kho n  ả n  khácợ   tăng đ u qua các năm trong giai đo n 2017 – 2020.ề ạ  Trong năm 2017 thì kho n m c này là 17.650.679 tri uả ụ ệ  đ ng, sang năm 2018 thì tăngồ  lên 21.221.737 tri u đ ng (tệ ồ ương  ng tăng 3.571.058 tri u đ ng). Đ n năm 2019 thìứ ệ ồ ế  tăng đ t m c cao nh t là 25.997.753 tri u đ ng, tạ ố ấ ệ ồ ương  ng v i t c đ  tăng 22,51%ứ ớ ố ộ  

so v i năm 2018.ớ

1.2. Phân tích v n ch  s  h u c a ngân hàng Vietcombank (Giai đo n 2017 –ố ủ ở ữ ủ ạ  2019)

V n ch  s  h uố ủ ở ữ   c a ngân hàng Vietcombank tăng trong 3 năm liên ti p.ủ ế  Trong   năm   2017   v n   ch   s   h u   là   52,557,959   tri u   đ ng   thì   năm   2018   làố ủ ở ữ ệ ồ  62.179.379 tri u đ ng (tăng 9.621.420 tri u đ ng so v i năm 2017). Năm 2019 v nệ ồ ệ ồ ớ ố  

ch  s  h u đ t m c 80.882.982 tri u đ ng, tủ ở ữ ạ ứ ệ ồ ương  ng v i t c đ  tăng lên t iứ ớ ố ộ ớ  kho ng 30%. M c tăng v n ch  s  h u trong giai đo n 2017 – 2018 tuy không quáả ứ ố ủ ở ữ ạ  

vượt   tr i,   nh ng   sang   năm   2019   thì   ta   có   th   th y   độ ư ể ấ ược   s   c   g ng   c aự ố ắ ủ  Vietcombank trong vi c ho t đ ng kinh doanh hi u qu  đ  t o l i nhu n, phátệ ạ ộ ệ ả ể ạ ợ ậ  tri n v n t  có c a ngân hàng v i s  ti n tăng g n g p đôi so v i giai đo n tể ố ự ủ ớ ố ề ầ ấ ớ ạ ừ năm 2017 đ n năm 2018. Tuy r ng kho n m c này chi m t  tr ng không l n trongế ằ ả ụ ế ỷ ọ ớ  

t ng ngu n v n nh ng đây chính là ph n v n duy nh t mà ngân hàng Vietcombankổ ồ ố ư ầ ố ấ  thu c quy n s  h u nên nó cũng đóng m t vai trò vô cùng quan tr ng trong ho tộ ề ở ữ ộ ọ ạ  

đ ng kinh doanh th c ti n c a ngân hàng.ộ ự ễ ủ

T  bi u đ , ta có th  d  dàng nh n th y r ng ngu n v n ch  s  h u c aừ ể ồ ể ễ ậ ấ ằ ồ ố ủ ở ữ ủ  ngân hàng Vietcombank tăng lên trong giai đo n 2017 – 2019 là do ch  y u t  sạ ủ ế ừ ự tăng lên v n đi u lố ề ệ và qu  c a t  ch c tín d ng.ỹ ủ ổ ứ ụ

Trong v n ch  s  h u thì ta có th  th y ố ủ ở ữ ể ấ v n đi u lố ề ệ c a Vietcombank trongủ  

2 năm 2017 và 2018 không thay đ i, tuy nhiên sang năm 2019 thì có chút tăng nh ổ ẹ  

V n đi u l  trong 2 năm 2017 và 2018 là 35.977.686 tri u đ ng, chi m t  tr ngố ề ệ ệ ồ ế ỷ ọ  

g n 3,5% trong t ng ngu n v n. Sang năm 2019 thì đ t m c 37.088.774 tri u đ ngầ ổ ồ ố ạ ứ ệ ồ  (tương  ng tăng 1.111.088 tri u đ ng).ứ ệ ồ

S  gia tăng c a ngu n v n cũng nh  m t ph n tác đ ng c a ự ủ ồ ố ờ ộ ầ ộ ủ ngu n v n tồ ố ừ 

t  ch c tín d ngổ ứ ụ  Trong 3 năm liên ti p, kho n m c qu  c a t  ch c tín d ngế ả ụ ỹ ủ ổ ứ ụ  tăng đ u qua các năm. Năm 2017 kho n m c đ t con s  7.253.682 tri u đ ngề ả ụ ạ ố ệ ồ  (tương  ng v i 0,7% t ng ngu n v n). Sang năm 2018 thì tăng lên 2.192.050 tri uứ ớ ổ ồ ố ệ  

đ ng (tồ ương  ng v i s  ti n 9.445.732 tri u đ ng. Đ n năm 2019 thì kho n m cứ ớ ố ề ệ ồ ế ả ụ  

qu  c a t  ch c tín d ng v n ti p t c tăng thêm 2.740.409 tri u đ ng, đ t m cỹ ủ ổ ứ ụ ẫ ế ụ ệ ồ ạ ứ  12.186.141 tri u đ ng (cao nh t trong 3 năm).ệ ồ ấ

Ngượ ạc l i, v n khácố  thì năm 2018 tăng không đáng so v i năm 2017, nămớ  

2019 không có thay đ i gì so v i năm 2018. C  th , s  ti n c a v n khác tăng tổ ớ ụ ể ố ề ủ ố ừ 344.245 tri u đ ng (năm 2017) lên 344.657 tri u đ ng (năm 2018) và năm 2019 v nệ ồ ệ ồ ẫ  

gi  nguyên s  ti n c a năm 2018.ữ ố ề ủ

IV. V n tài tr , u  thác đ u t , cho vay t  ch c tínố ợ ỷ ầ ư ổ ứ   6.364.158 5.934.029 5.757.899

d ng ch u r i roụ ị ủ

V. Phát hành gi y t  có giáấ ờ 22.501.773 46.216.359 57.066.353

VI. Các kho n n  khácả ợ 119.128.626 45.012.940 27.643.225

1. Các kho n lãi, phí ph i tr ả ả ả 12.357.877 15.850.192 17.835.374

2. Thu  TNDN hoãn l i ph i tr ế ạ ả ả 106.429.185 28.772.169 9.322.163

3. Các kho n ph i tr  và công n  khác ả ả ả ợ 341.564 28.772.169 485.688

Chênh l ch c a các kho n m c gi a các năm trong giai đo n 2017 ­ 2019ệ ủ ả ụ ữ ạ

T ng ngu n v nổ ồ ố  c a ngân hàng Vietinbank trong giai đo n 2017 ­ 2019 cóủ ạ  

s  bi n đ ng khác nhau. Theo báo các k t qu  kinh doanh năm 2017 t ng ngu nự ế ộ ế ả ổ ồ  

v n c a ngân hàng Vietinbank là 1.095.060.842 tri u đ ng đ n năm 2018 tăng lênố ủ ệ ồ ế  1.164.434.735 tri u đ ng. t  quý 1 đ n quý IV năm 2018 đã tăng 930.626.107 tri uệ ồ ừ ế ệ  

đ ng, đi u này ch ng t  ho t đ ng kinh doanh trong năm 2018 khá hi u qu ồ ề ứ ỏ ạ ộ ệ ả  

Nh ng đ n năm 2019 t ng ngu n v n là 1.240.711.475 tri u đ ng, gi m so v i nămư ế ổ ồ ố ệ ồ ả ớ  

2018 là 76.276.740 tương đương gi m v i 3.32%.ả ớ

2.1. Phân tích v n n  c a ngân hàng Vietinbank (Giai đo n 2017 – 2019)ố ợ ủ ạ

Nhìn chung ta th y c  c u ngu n v n c a ngân hàng Vietinbank thì có thấ ơ ấ ồ ố ủ ể 

d  dàng nh n ra r ng ễ ậ ằ t ng n  ph i trổ ợ ả ả chi m t  tr ng cao nh t. N  ph i trế ỷ ọ ấ ợ ả ả trong giai đo n 2017 ­ 2019 tăng d n và có xu hạ ầ ướng tăng m nh h n  qua các nămạ ơ  

l n lầ ượt là 1.031.295.559 tri u đ ng, 1.096.979.218 tri u đ ng và 1.163.356.657ệ ồ ệ ồ  tri u đ ng tệ ồ ương đương v i m c tăng là 6.3%, 5.7%.ớ ứ

Năm 2017 các kho n n  ph i tr  chính ph  và ngân hàng nhà nả ợ ả ả ủ ướ  là c15.206.895 tri u đ ng và sang năm 2018 tăng g p 4 l n so v i năm 2017 (tăngệ ồ ấ ầ ớ  47.393.264 tri u đ ng). Năm 2019 các kho n n  ph i tr  chính ph  và ngân hàngệ ồ ả ợ ả ả ủ  nhà nước v n ti p t c tăng 8.002.734 tri u  đ ng tẫ ế ụ ệ ồ ương đương v i m c tăngớ ứ  11.48%

Ti n g i khách hàngề ử  chi m t  tr ng l n nh t trong v n n  c a ngân hàng.ế ỷ ọ ớ ấ ố ợ ủ  Theo b ng ta có th  th y trong giai đo n 2017­2019 thì s  ti n g i ngân hàng tăngả ể ấ ạ ố ề ử  lên   khá   đ ng   đ u   Năm   2017   đ n   2018   tăng   t   752.935.338   tri u   đ ng   đ nồ ề ế ừ ệ ồ ế  825.816.119 tri u đ ng, tăng lên 72.880.781 tri u đ ng. Và năm 2018 đ n 2019 tăngệ ồ ệ ồ ế  66.969.109 tri u đ ng.ệ ồ

  Theo b ng chênh l ch gi a các năm, ta th y ngân hàng có 2 kho n âm trongả ệ ữ ấ ả  

v n n  ngân hàng là ố ợ ti n g i và vay các t  ch c tín d ng khácề ử ổ ứ ụ  và v n tài tr ,ố ợ 

y thác đ u t , cho vay t  ch c tín d ng ch u r i ro

ủ ầ ư ổ ứ ụ ị ủ  Nh ng ta th y trong giaiư ấ  

đo n 2017­2019 các kho n này đã có d u hi u chuy n bi n t t.  Ti n g i và vayạ ả ấ ệ ể ế ố ề ử  các t  ch c tín d ng khác đã thay đ i t  (3.759.153) tri u đ ng lên (1.910.553) tri uổ ứ ụ ổ ừ ệ ồ ệ  

đ ng. V n tài tr ,  y thác đ u t , cho vay t  ch c tín d ng ch u r i ro bi n đ ngồ ố ợ ủ ầ ư ổ ứ ụ ị ủ ế ộ  

t  (430.029) tri u đ ng lên (158.230) tri u đ ng.ừ ệ ồ ệ ồ

2.2. Phân tích v n ch  s  h u c a ngân hàng Vietinbank (Giai đo n 2017 –ố ủ ở ữ ủ ạ  2019)

T ng ngu n v n ch  s  h uổ ồ ố ủ ở ữ  c a ngân hàng Vietinbank tăng khá nhàn đ nhủ ị  năm 2019. C  th  năm 2017, t ng ngu n v n ch  s  h u là 63.765.283 sang nămụ ể ổ ồ ố ủ ở ữ  

2018 là 67.455.517 tri u đ ng tăng lên 3.690.234 tri u đ ng và sang năm 2019 làệ ồ ệ ồ  77.354.818 tri u đ ng tăng lên 9.899.301 tri u đ ng. giai đo n 2018 ­ 2019 tăng g pệ ồ ệ ồ ạ ấ  

3 l n so v i m c tăng giai đo n 2017 ­ 2018, đây là m t d u hi u t t cho ngân hàngầ ớ ứ ạ ộ ấ ệ ố  Vietinbank

Theo b ng cân đ i k  toán ta th y vi c tăng c a t ng ngu n v n ch  s  h uả ố ế ấ ệ ủ ổ ồ ố ủ ở ữ  

là do s  tăng lên c a ự ủ l i nhu n ch a phân ph iợ ậ ư ố  ta th y l i nhu n ch a phânấ ợ ậ ư  

ph i năm 2017 là 9.233.969 tri u đ ng sang năm 2018 là 11.975.822 tri u đ ng, tăngố ệ ồ ệ ồ  2.741.835   tri u   đ ng   tệ ồ ương   đương   m c   tăng   g n   3%   Và   sang   năm   2019   làứ ầ  19.832.683 tri u đ ng tăng so v i 2018 là 7.856.861 tri u đ ng tệ ồ ớ ệ ồ ương đương m cứ  tăng 6.6%, tăng g p đôi trong giai đo n 2017 ­ 2018.ấ ạ

Trong các kho n tăng   v n ch  s  h u ta có th  d  dàng nh n ra năm 2018ả ở ố ủ ở ữ ể ễ ậ  trong m c ụ v n c a t  ch c tín d ngố ủ ổ ứ ụ  đã thêm kho n m c ả ụ v n khácố   Năm 2018 

v n khác c a Vietinbank là 207.470 tri u đ ng nh ng sang năm 2019 kho n m cố ủ ệ ồ ư ả ụ  

này đã tăng lên g p 2,5 l n so v i năm 2018. T  207.470 tri u đ ng tr  thànhấ ầ ớ ừ ệ ồ ở  515.908 tri u đ ng.ệ ồ

Ta th y các kho n m c khác trong v n ch  s  h u đ u tăng qua các nămấ ả ụ ố ủ ở ữ ề  song ta có th  nh n th y các m c tăng lên không có nhi u và t p trung tăng lênể ậ ấ ụ ề ậ  trong giai đo n 2018 – 2019.ạ

3. So sánh c  c u ngu n v n gi a ngân hàng Vietcombank và Vietinbank (Giaiơ ấ ồ ố ữ  

m c này c a c  hai ngân hàng đ u chi m t  tr ng cao nh t trong c  c u ngu nụ ủ ả ề ế ỷ ọ ấ ơ ấ ồ  

v n.ố

Ti n g i khách hàngề ử  c a c  hai ngân hàng Vietcombank và Vietinbank đ uủ ả ề  

có t  tr ng cao nh t trong v n n  và đ u có xu hỷ ọ ấ ố ợ ề ương tăng qua các năm trong giai 

đo n 2017 – 2019.ạ

Kho n m c ả ụ ti n g i và vay các t  ch c tín d ng khácề ử ổ ứ ụ  c a hai ngân hàngủ  cho th y s  bi n đ ng khác nhau. Đ i v i ngân hàng Vietcombank thì trong giaiấ ự ế ộ ố ớ  

đo n 2017 – 2018 có d u hi u tăng, nh ng sang năm 2019 l i gi m so v i nămạ ấ ệ ư ạ ả ớ  

2018. Ngượ ạ ớc l i v i ngân hàng Vietinbank thì trong giai đo n này l i có xu hạ ạ ướ  ng

gi m đ u ả ề (ch  y u gi m là do vay các t  ch c tín d ng khác) ủ ế ả ổ ứ ụ

Chuy n sang ể v n ch  s  h uố ủ ở ữ , thì c  hai ngân hàng trong 3 năm liên ti pả ế  

đ u cho th y s  tăng trề ấ ự ưởng liên t c, đi u này cho th y s  c  g ng phát tri n ho tụ ề ấ ự ố ắ ể ạ  

đ ng kinh doanh c a c  hai ngân hàng. Tuy nhiên, đ i v i ngân hàng Vietcombankộ ủ ả ố ớ  thì v n ch  s  h u tăng lên ch  y u là do ố ủ ở ữ ủ ế v n đi u lố ề ệ và qu  c a t  ch c tínỹ ủ ổ ứ  

d ngụ , còn ngân hàng Vietinbank thì kho n này tăng lên do ả l i nhu n ch a phânợ ậ ư  

ph iố  tăng lên rõ r t trong giai đo n 2017 – 2019.ệ ạ

II. Các quy đ nh v  đ m b o an toàn trong ho t đ ng huy đ ng v n c a cácị ề ả ả ạ ộ ộ ố ủ  ngân hàng thương m i Vi t Namạ ệ

Ho t đ ng huy đ ng v n là nghi p v  kh i đ u, là ti n đ  cho các ho tạ ộ ộ ố ệ ụ ở ầ ề ề ạ  

đ ng c a ngân hàng thộ ủ ương m i. Bên c nh nh ng l i th  mà các ngân hàngạ ạ ữ ợ ế  

thương m i có đạ ược trong huy đ ng ngu n v n thì quy n huy đ ng v n dộ ồ ố ề ộ ố ướ  inhi u hình th c khác nhau c a các ngân hàng thề ứ ủ ương m i còn b  h n ch  b i m tạ ị ạ ế ở ộ  

s  quy đ nh v  b o đ m an toàn c a nhà nố ị ề ả ả ủ ước. Pháp lu t Vi t Nam hi n đã đ a raậ ệ ệ ư  quy đ nh v  4 hình th c huy đ ng v n c a t  ch c tín d ng chung, ngân hàngị ề ứ ộ ố ủ ổ ứ ụ  

thương m i nói riêng, là nh n ti n g i, phát hành gi y t  có giá, vay v n gi a cácạ ậ ề ử ấ ờ ố ữ  

t  ch c tín d ng, và vay v n c a Ngân hàng nhà nổ ứ ụ ố ủ ước. S  đa d ng các hình th cự ạ ứ  huy đ ng đ ng v n đã ph n nào t o độ ộ ố ầ ạ ượ ự ổc s   n đ nh, ch t lị ấ ượng v  v n và k pề ố ị  

th i đáp  ng kh  năng chi tr  c a ngân hàng. V i m i hình th c nêu trên, phápờ ứ ả ả ủ ớ ỗ ứ  

lu t cũng đ t ra nh ng yêu c u, đi u ki n riêng nh m phù h p đ m b o t t nh tậ ặ ữ ầ ề ệ ằ ợ ả ả ố ấ  cho các ngu n huy đ ng v n.ồ ộ ố

1.  Quy đ nh v  hình th c các lo i ti n g i đị ề ứ ạ ề ử ược nh n c a ngân hàng thậ ủ ương 

m iạ