Báo cáo tài chính tổng hợp giữa niên độ cho quý 3 của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2019 - Công ty cổ phần Du lịch và Tiếp thị Giao thông vận tải Việt Nam (Vietravel)

Báo cáo tài chính tổng hợp giữa niên độ cho quý 3 của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2019 - Công ty cổ phần Du lịch và Tiếp thị Giao thông vận tải Việt Nam (Vietravel) gồm những báo cáo được trình bày hết sức tổng quát, phản ánh một cách tổng hợp nhất về tình hình tài sản, các khoản nợ, nguồn hình thành tài sản, tình hình tài chính cũng như kết quả kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp. Mời các bạn cùng tham khảo.

•CHO QUi 3 COA NAM TAI CHiNH KET THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2019

Digitally signed by Công Ty CP Du Lịch Và Tiếp Thị Giao Thông Vận Tải Việt Nam- Vietravel

Reason: I am the author of this documentLocation:

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VĨT NAM - VIETRAVEL

Dia chi: S6 190 , dirong Pasteur , Phuong 6 , Quan 3, TP H6 Chi Minh

BAO cAoTAI CHINH TONG HQP GIUA NI E N D<)

Qu y 3 cu n m tai chinh k€t thuc nga y 31 tha g 12 nam 2019

BANG CAN DOI KE TOAN TONG HQ]> GIUA NIEN DQ

(Dang dfty dii) T~i ngay 30 thang 09 nam 2 19

2 Dir p ong giam gia clnrng khoan kinh doanh 122

3 Dfiu tu n m giir c1€n nga y dao h a 123 V 2a 3 , 000 , 000 , 000 3 , 085 , 000 , 000 ~

· ~

IIỊ Ca c kho ii n ph iii thu ng l\ n h a n 1 30 83 1 ,8 2 , 52 4 ,523 5 9 , 8 6 , 858,94 3

Ị P ai thu ngiin ha cua khach hang 131 V.3 367,203,334 , 899 171,179,678,506

2 Tra tnroc cho n u i b a n ng n han 132 V.4 358 , 285 , 663 , 249 365 , 298 , 905 , 407

3 Ph a i thu n('>i b ng!in han 133

4 P ai thu theo ti € ắ> k€ hoach hop c16ng x ay dung 134

6 Phai thu ngan h n khac 136 V 5a 109 , 019 , 656,731 66 , 016 , 405 , 386

7 Dir phong ph i thu ngan h n kh6 doi 137 V 6 (2 , 688 , 130 , 356) (2 , 688 , 130,356)

2 Dt,r p o g giam gia hang t6n kho 149

V Ta i s ii n ng li n h~n kh a c 1 50 1 39 , 0 5 1 , 649,33 3 121,229 , 950,682

Ị Chi phi tra tnr&c ng!in h?n 151 V.7a 138,229,165,166 120 , 519,118 , 725

2 Thu€ gia tri gia tang c1uqc khclu tru 152 809 , 221 , 301 575 , 495 , 897

3 Thu€ v a cac khoan khac ph a i th Nha nu&c 153 V.8 13 , 262 , 866 135 , 336 , 060

4 Giao dich mua b n l?i trai phi€u Chinh phu 154

860 coo nay phai cimg v&i Bein thuyet minh 860 coo tai chfnh tong h()'p giira nien d{j

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI v1eT NAM - VIETRAVEL

Dia chi: Sf> 190 , duong Pasteur , Phu011 g 6 , Quan 3, TP H6 Chi Minh

BAO cAoTAI CHiNH TONG HQPGIOANIEN D()

Quy 3 cua n rn tai chinh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2019

Bang can d6i kS toa t6ng hop quy 3 nam 2019 (tiSp theo)

Ma Thuyet

I P ai thu dai ha cua khach hang 2 1

2 Tra truce cho ngiroi ban d i han 212

3 Vf>n kinh doanhadon vi true thuoc 213

6 Phai thu dai h n khac 216 V 5 9,508 , 321 , 830 7,172 , 500 , 715

7. D \Ipho g ph i th dai han kh6 doi 219

I Tai san cf> dinh hiru hlnh 221 V.9 73,755,726 , 043 77,066,179,950

2 Tai san cf> dinh thue tai chinh 224

3 Tai san cf> din v6 hinh 227 V.10 10 , 318 , 006 , 781 10 , 626,027 , 206

I Chi phi san x at , kinh doanhdadan g d i h n 241

2 Chi phi xay d\fn cab ndadan 242 V.11 35,436,007 , 597 29 , 951 , 3 4,548

I D§ut uvao c6ng t y con 251 V.2b 789,778 , 849 , 427 45 , 988,349 , 427

2 f)§u tu vao c6n ty lien do a nh , lien k@t 252 V.2 2 , 181 , 902 , 800 1 400 , 000 , 000

3 f)§u tu g6p vf>n v ao dan vi khac 2 3 V.2b 9 , 800 , 960 , 000 9 , 800 , 960 , 000

4. D \Ip o g d§ut utai chinh dai h n 254

5 f)§u tu n i m gifr d n ngay dao h n 255 V.2a 329 , 5 5 , 000 329 , 5 5 , 000

I Chi phi tratr u acd i hi ; m 261 V.7b 43 , 134 , 543 , 773 25 , 180,631 , 123

2 Tai san thu@ thu nh?P hoan l ? i 262

3 Thi@t bi , V?ttu ,ph1,1 tung th y th@ dai h? 263

Bao cao nay phai aU'()'C GQC cung v6'i Ban thuyet m i nh Bao cao tai ch f nh tong h()'p g i il'a n i en a(, 2

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Dia chi: S6 190 , duong Paste u r, Ph uo n g 6 , Q u n 3 , TP H6 Chi Min h

BAO CAO TAI CHfNH TONG HQPGIUANIEND<)

Q u 3 c u n a m tai chinh k€t t hu c ngay 31 t h ang 1 2 n am 2019

2 Ng u i mu a tra ti€n truce nglin h a n 312 V 1 3 3 1 3,808 , 7 16,238 332 , 982 , 71 9 , 999

3 Thue v a cac khoa n p ai n p N h a mroc 313 V.14 3 1 ,39 1 , 15 0 , 6 1 3 1 8 , 893 , 938 , 946

4 Ph ai tra ng u oi l ao d<)ng 3 1 4 33 , 893 ,7 14 , 430 40 , 693 , 77 4 , 8 17

5 C h i phi p hai t ra n ga n h a n 3 15

6 Ph ai tra n<)i b <) ngli n h a n 3 1 6

7 P hai tra t h eo t i6 n d<) k€ h oac h h op d6ng xay dung 3 1 7

8 D oan h th u c h ira t hu c hi e n ngan h an 3 1 8

2. Nguaimua t ra ti€ n tru6c da i h i;i n 332

3 Chi p h i pha i tra d ai hi;in 333

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Dia chi: S6 190 , duong Pasteur, Phuong 6 , Quan 3, TP H6 Chi Minh

BAO CAO TAI CHINH TONG HQP GIUA NIEN D()

Quy 3 cu nam tai chinh k€t thuc nga y 3 I thang 12 nam 2019

B an g can d 6 i k~ to a n t 6n g hop qu y 3 n a m 2 019 (ti~ p t h e o )

Ma Thu y e t

m inh so

C6 phieu ph6 thong c6 quyen bi i u quyet 411a

3 Quyen chon chuyen d6i trai phieu 413

10 Qu khac thuoc v 6n ch sahiru 420

Lai nhudn sau thui chua phdn ph6i

L(!i nhugn sau thui chira phan phl5i ky nay 421b

12. Ngubn v6n d§u tu x ii dtJn caban 422

II. N gu fi n kinh phi va qu y k ha c 4 30

2 Ngubn kin p i dil hinh thanh tiii s ii n c6 djn 432

gu yS n Qu6cK~A

T6ng Giam d6c

"t 860 c6o nay phai GU'Q'C doc c ung v& i Ban t huye 't m i nh 860 c6o ta i ch f nh tong hQ'p gi{]'a n i en dQ 4

CONG TY co PHAN DU qcH vATIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Di a c h i: S6 19 0, du ong P as t e ur , P huon g 6, Q u a n 3 , T P H 6 C h i Minh

BAOcAoTA.I CHINH TONG H OP GIO A N IE N D<)

Qu y 3 cu a n am ta i c hinh k ~ t thu c n gay 31 than g 12 n a rn 2019

BAO c.Ao KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH TONG HQP GIUA NIEN D(>

(Dangd§y du) Quy 3 cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2019

D em v i tinh : VND

1 Doanh thu ban hang va cung c§p djch VI} 01 VI.I 2,085 , 196 , 947,554 2,117,074,282,587 5 , 431,732,646 , 782 5 , 436 , 962,146,460

2 Cac khean giam trir do a nh thu 02

3 Doanh thu thu§n v ~ ban hang v a cung dip djch VI} 10 2 , 085,196 , 947 , 554 2,117,074 , 282 , 587 5 , 431,732,646,782 5,436 , 962,146,460

4 Gia v6n hang b a 11 VI.2 1,958,471,167,985 2,008,291,077,837 5,098,588,102,799 5,124,970, 134,797

5 L9 · i nhu~n g{l p v~ ban h a ng va cung dip djch VI} 20 126,725,779 , 569 108,783,204,750 333,144,543,983 311,992,011,663

6 Doanh thu hoat d{lng tai chinh 21 VI.3 2,839,306,999 2,549,199,187 4,152,872,103 3,479,148,739

T ron g d6 : c hi phi l a i vay 23 2,687,730,287 2,128,591,30 I 7,565,346,0 2 4,861858,795

9 Chi phi quan l y doanh nghi~p 26 VI.6 70,969,706,640 79,569,277,233 225,877,778,648 233,486,494,101

10 L9 · i nhu~n thu § n ti.r ho a t d{lng kinh doanh 30 40 , 638 , 641,939 17,680,294,401 65,727,006,639 45,189,738,737

14 T6ng l9· i nhu~n k~ toan truoc thu~ 50 39,670,672,537 20,960,658,908 66,587,757,786 54,379,063,300

Qu y 3 c u a n m t a i chinh k i t huc n gay 31 th a g 12 n a rn 201 9

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Dia chi:S6 190 , dirong Paste u r, PhtrCY11g 6, Q u an 3 , TP Hf> Chi Min h

BAO cAoTA.I CHINH TO N G HOP GI0-A N IE N DO

B a o c a o k ~ t q a h oa t d c} g k inh do a nh t 6 ng h ,.r p g iii" a nien d e} (t i ep theo)

Ma Thu ye t Qu y 3 Liiyk tird u n a m d ~ n cu 6 i k n ay

CONG TY co PHAN DU LICH vATIEP THI GIAO THONG VAN Tiu VIET NAM - VIETRAVEL .Bia chi : S6 190 , d u ong Pasteur, Phuong 6, Qu an 3, TP H6 C h i Mi n

Q u y 3 c u n a m tai chi n h ket t h uc n gay 3 1 t h n 1 2 nam 2019

(Dangd Ay d u)

(Theo phu·o·ng phap true ti~p)

Quy3 ciia nam tai chinh k~t thuc ngay31 thang 12 nam2019

II Lu11 chu yS n ti @ n tir ho a t dQng d ft u tu ·

I Ti€n c hi d€ mua sa m , xay d un g ta i sa n c6 djnh va

2 Ti€n thututhanhly,nhuc;mgban tai san cf> dinhva

7 T i €n thu l ai c h o vay , c6 t fr c va lq i n hu~nduqcc hi a 2 VI.3 1522,9 3,133 2,540,961,835

L1 ru ch uyin tiin thu fi n t ii: h o (lt tl (}ng tl fi u t u 3 ( 778, 0 27 ,6 68 , 191) ( 41 ,392,27 0 , 3 48 )

860 coo nay pha i GU'Q'C a9c cung v&i Ban thuyet minh 860 coo tai chfnh t6ng hQ'p gi{]'a n i en a{) 7

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRA VEL

Dia chi: S6I 90 , d ir ong Pasteur, Phuong 6 , Q u an 3 , TP H6Ch i Minh

Q u y 3 c u n am tai chin h k~t t hu c n gay 31 t h n g 12 nam 20 1 9

B a o c a o Iu · u chu ye n t iS n t~ t6 ng hQ'JJ giii'a nien <19(t i ep theo)

Ma Thu ye t Liiy k@ tir el fi n n a m d@ n c u i ky n ay

III L u 11 chu ye n t i€ n t ir ho a t d Q n g tai chinh

I T i en t hu t u p at h n h c6 p hi eu , n a n v6n g6p cua

2 Tien tra lai v6n g6p cho cac ch u so h tr u, m u a la i

6 C6 t ir e, l o i nhu an da tra cho c husa huu 36 (1 7 ,649,40 7 ,840) ( 7, 722,583 , 200)

L uu c h uyl n ti€ n tJ ,u /i n t ir hoa : tl9ng ta i ch l nh 4 738,8 96 ,23 2, 6 9 85 ,157,337,8 54

Lu11 chu y@n ti € n thufi n t r ongk 50 ( 77 ,2 00 , 7 7 ,44 9 ) (1 8 , 337 , 010 , 877 )

Ti € n va tu · ong duong ti € n d ft u n a m 60 V .1 17 9 ,380 , 803,189 155,781 ,4 83 , 849

A nh lur ong c u a t h ay d6i ty gia h 6i doai gu y d6 i n gol,li t · 61

Ti S n va tu · ong du·ong t i €n cu6i k y 70 V 1 10 2, 180,065,7 4 137,444 , 472,972

CONG TY CO PHAN DU qcH VA ll EP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

Bia chi: S6 190 , duong Pasteur, Phuong 6, Qua 3, TP H6 Chi Minh

Quy 3 cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 than 12 nam 2019

Quy 3 cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2019

I f>~C DIEM HO.;_T f>(>NG

Cong ty Cf> phful Du lichva Ti~p thi Giao thong v?Jl tai Viet Nam - Vietravel (sau day goi tilt Ia"Cong

ty") la cong ty cf> phan

Linh vuc kinh doanh cua Cong ty la kinh doanh thuong mai va dichV\I.

Heat di)ngkinh doanh chinh cua Cong ty la: di~u hanh tour du lich; dai ly ve may bay cho cac hang

hang khong; van chuyen khach du lich; nha hang va cac dich vu an u6ng hru di)ng

Chu ky san xuAt, kinh doanh thong thuong

Chuk sanxuat kinh doanh thong thirong cua Cong tykhong qua 12 thang,

cAu true Cong ty

Cong ty Sai Gem City

Travel & Tours LLC

350Beo, duong Preak Manivong, phuang Bung Kenh Kon I, qu?n Cham

Ka Mon , TP Phnom Penh, Campuchia S6 163, duong Pasteur, Phuong 6, Qu?n 3 , TP H6 Chi Minh, Vi~t Nam

S 99A, duong Nguy~n Van Tr6i Phuong 12, qu?n Phu Nhu? , TP H6 Chi Minh, Vi~t Nam

S 53, duang 30/04, khu ph6 1, thi tr:ln Bong Duang, huy~n Phu Qu6c, tinh Kien Gia g, Vi~tNam

S6 294, duang Hampshire, Sunshine,

b ng Victoria 3020, Uc

S 9191, phong 219, d i I(> BoIsa, TP.

Westminster, bang California, Hoa Ky

100,00% 100 , 00% 100,00%

B?i ly ve may b y, dich V \J

du lich.

Kinh doanh van h6a ph§.m

va cac m~t ha g tieu dung, kinh doanh x iit nh?p kh§.

:in ph§ m sach in tren cac chat li~u khac nha Kinh doanh lfr hanh qu6c t~ va n(>i dja.

100,00% 100,00% 100 , 00%

B a n thu y d t m i n h nay l a m <;Jt b p hq n h17p than h va ph a i auv c d9c c 1 ing v &i B ao c ao ta i c hi n h t 6 n g h t;Yp giiro n i en d <;J 9

CONG TY coPHAN DU uca vA.TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Di a chi : S6 190 , du o ng P a steur , Phuong 6 , Qu a 3 , T P H i'> Chi M i nh

BAO CAO T A I CHINH TONG HQP GI UA Nl EN D()

Quy3cua nam taichi n h k € tthuc ngay31 tha g1 2nm2019

Ten con g ty Dia chi tru so chinh Hoatd ng kinh do a nh chinh

T y I ~ v6 n g 6p

T \

qu y n

bi e u

gu y€ t Cong t y TNHH An

Inc e nti ve s

T y I ~ loi ich

Viet Nam Tra ve l a nd

Mark e ting Transp o rts

Joint Sto c k Comp a n

Con g h a Ph a

19 Bolsa , TP

Westminst e r , bang California , Ho a K y Phong 08-08 , O r ch a rd

Pl a z a, s 6 150 d a i 19

O r ch a rd , 23 88 4 1 Sin ga pore

se17 , duon g Le Qu y

Don , phuong Phu H 9 i ,

T Hu e , tinh Thira Thi e n Hue , Vi ~ t N a m Sf> 90A , diron g Nguyen

Thi Minh Khai , Phu o n

6 , Qu a n 3 , TP Hi'> Chi Minh , Vi ~ t N a m

S 2 1 9-221 , du o n gxe

ViSt N g he Tinh , Phu o ng

17 , qu ? n Binh T h?nh ,

TP H i'> Ch i M i nh , V i~t Nam

Dia c hi t r u s o ch i nh S5 35 , duong T r~n Qu5c

Kinh doanh lfr hanh qu 6 c

Kinh do a nh lfr h a nh du

lj h , b § t d9n g sa n , li

u f> g, nh a h a g , dao t ? O trung c §.p.

m ? i , hO ? t d 9 g C u c ac c a u l?c b 9 th € th a

Kinh doanh lfr hanh quf>c t S

CONG TY CO PHAN DU LlCH VA TIEP THl GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

Di a c h S 190 , duong P aste ur , Phuon g 6, Qu a 3, T P H6C hi M inh

BA.OcsoT I CH IN H TONG HQPGIUAN I E ND

Qu y 3 cua n a m tai c hinh k ~t thu c n gay 3 1 th a ng 1 2 n m 201 9

B a n thu y ~t minh Bao cao tai chinh t6ng hop gii:i-a nien dQ( ti ~ p th eo)

Cdc dun vj h{lch todn phf! thuvc

Cong tyCo phan Du lich va Tiep th] Giao thong So 317, dai IQ Binh Duong, phuong ChanhV~ tai Viet Nam - Vietravel - Chi nhanh Binh Nghia, TP Thu D§u Mot, tinh Binh Duong,

Cong ty C6 phan Du lich va Ti~p th] Giao thong S6 23b, dirong Trnong San, Phuong 4, quanV?n tai Viet Nam - Vietravel - Trung tam Djchv Tan Binh,TP H6 Chi Minh,Vi~t Nam

Du lich LaXanh

Cong ty C6 phan Du lich va Ti€p thi Giao thong S6 59, dtrong 30/4, phirong Thanh Blnh, TP.V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh D6ng Nai Bien Hoa,tinh D6ng Nai, Vi~t Nam

Cong ty C6 phan Du lich va Ti€p th] Giao thong S6 17, duong Le Quy Don, phirong Phu Hoi,

V~ tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Hu€ TP Hue,tinh Thira Thien Hu€,Viet NamCong ty C6 phan Du lich va Ti€p th] Giao thong S64,ph6 Trfrn Hung Dao,phuong HoangVan

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Hai Th1,1, qu?n H6ng Bang, TP Hai Phong, Vi~t

Cong ty C6 ph§n Du lich va Ti€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Ha N('>i

CongtyC6 ph§n Du lich vaTi€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Da

N~ng

Chi nhanh Cong ty C6 ph§n Du lich va Ti€p thj

Giao thong V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Xi

nghi~p Dichv1,1 V?n chuy~n XuyenA

Chi nhanh Cong ty C6 ph§n Du !ich va Ti€p thi

Giao thong V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Trung

tam Tu vAn Du h9c Vi~t

Cong ty C6 ph§n Du lich va Ti€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Long

Xuyen

Cong ty C6 ph§n Du lich vaTi€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Nha

Trang

Congty C6 ph§n Du lich va Ti€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Quang

Ngai

S6 3, ph6 Hai Ba Trung,phuongTrang Ti~n,

qu?n Hoan Ki€m,TP Ha N('>i, Vi~t NamS6 58, duong Pasteur, phucmg Hai Chau I,

qu?n Hai Cha ,TP Da N~ng, Vi~t Nam

S6 23b, duong Trnong Son, Phucmg 4, qu?nTan Binh, TP.H6 Chi Minh,Vi~t Nam

S6 90A, ducmg Nguy~n Thi Minh Khai,

Phuong 6,Qu?n 3,TP H6 Chf Minh,Vi~t Nam

S6 99-101, duong Nguy~n Hu~, phucmg My

Long, TP Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~tNam

S6 100,ducmg Quang Trung,phuongL('>c Th9,

TP Nha Trang,tinh Khanh Hoa,Vi~t Nam

S6 516, ducmgQuangTrung, phucmg Nguy~nNghiem, TP Quang Ngai, tnh Quang Ngai,

Vi~tNamCong ty C6 ph§n Du lich vaTi€p thi Giao thong S6 5- 7, ducmg Tr§n Van Kheo, phucmg CaiV?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh C§n Tho Kh€,qu?n Ninh Ki~u, TP C§n Tho,Vi~t Nam

Cong ty C6 ph§n Du lich va Ti€p thi Giao thong S6 150, ducmg Trnong Cong Dinh, Phuong 3,

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Yung TP Yung Tau, tnh Ba Rja - Yung Tau, Vi~t

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Di a c h S 1 9 0 , duon g P as t e ur , Phu o n 6 , Qu a 3, T P.H6Ch i Minh

s A o cAo T A r cHi NH TONG HOPGIOANIEN oo

Qu y 3 c ua n a m t ai chinh k €t thuc n gay 3 1 th a g 1 2 n m 2019

Ban thuy€t minh Bao cao tai chinh t6ng hQ'P giii'a nien dQ( t i€ p th e )

Cong ty Co phan Du lich va Tiep th] Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Xufit

khaulao d9ng taiHa N9i

Chi nhanh Cong ty Cf> phan Du lich va Ti€p th]

Giao thong Van tai Viet Nam - Vietravel - Xi

nghiepXa ydung cong trinh dan dung Ngoi Sao

Cong ty Cf> ph.in Du lich vaTi€p th] Giao thong

Van tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Vinh

Phong 502, So 2, dirong Tran Thanh Tong,

phuong Pham Dinh Hf>, quan Hai Ba Tnrng ,

TP Ha N9i,Vi~t NamS6 23b, dirong Trnong Son, Phuong 4, quan

Tan Binh,TP H6 Chi Minh, Vi~t Nam

S6 111, duong Le Lqi, Phuong Le Lqi, TP.Vinh, tinh Nghe An,Viet Nam

Cong ty Cf> ph§n Du lich va Ti€p th] Giao thong S6 134,duong Nguyen Trai Phuong 9,TP CaV?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Ca Mau Mau,tinh Ca Mau,Vi~t Nam

Congty Cf> phan Du lich v Ti€p th] Giao thong S6 150, ducmg Nguy~n Trung Trl,l'c, phuongV?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh R?ch Gia Vinh Bao,TP R?ch Gia,tinh Kien Giang,Vi~t

NamCong ty Cf> ph.in Du lich va Ti€p thi Giao thong S6 53, duong30/4, khu ph6 1, thi trfin DuO"n

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Phu Dong, huy~n Phu Qu6c,tinh Kien Giang,Vi~t

Cong ty Cf> ph.in Du ljch va Ti€p thj Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Buon Ma

Thu9t

Cong ty Cf> ph§n Du ljch va Ti€p thi Giao thong

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh Quang

S6 18,duong 25/4,phuong B?ch Di g,TP.H?Long,tinh Quang Ninh, Vi~t Nam

Cong ty Cf> ph§n Du lich va Ti€p thi Giao thong S6 109,ducmgDuO"ng rnnh Ngh~,phucmg TanV?n tai Vi~t N~ - Vietravel - Chi nhanh Thanh SO'n, TP Thanh H6a, tinh Thanh H6a, Vi~t

Cong ty Cf> ph.in Du lich vaTi€p thi Giao thong S6 32A, ducmg Phan Dang Luu, qu?n BinhV?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Trung tam t6 chuc Th?nh,TP H6 Chi Minh, Vi~t N~

S\J' ki~n Dan Ong Vi~t

Cong ty Cf> ph.in Du Jjch va Ti€p thi Giao thong S6 35, duong Tr.in Qu6c Toan, Phuong 8,

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Trungtam Ngu6n Qu?n 3,TP.H6Chi Minh,Vi~t Nam

Cong ty Cf> ph.in Du ljch va Ti€p thi Giao thong S6 107,ducmg Nguy~n rnnh Chi~u, Phuong 2,

V?n tai Vi~t Nam - Vietravel - Chi nhanh D6ng TP Cao Lanh,tnh D6ng Thap,Vi~t NamThap

B n thu y it mi n h nay la 11 11) 1 b <;i phtjn h ,;rp t hanh va p hai tl uv c d9c cli n v 6i B ao c a o t a i c inh 1 6 n g h ,;rp g i ua n i e n d<;i 12

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Dia chi : S6 190, du o n Pasteur, Phu o ng 6, Qua 3 , T P H 6 Chi Minh

BAo cAo TA.I cHiNH TONG HOP GIO'A NIENDC)

Qu y 3 c ua nam tai chinh k € t thu c n ga y 3 1 than 1 2 n a m 2019

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh t6ng hQ'P giii · a nien di} ( ti e p th e o )

Cong tyCo phanDu lich va Tiep th] Giao thong So IA,duong 30/04,Phuong3,TP S6c Tran g,

V ~ n tai Vi ~ t Nam - Vietra v el - Chi nhanh S6c t nh S6c Trang, Viet Nam

T r ang

Cong tyC6 phan Du lich vaTi @ th] Giao thon g

V~n tai V i ~t Nam - Vietravel - Trung tam Di~u

hanhHuang D fi n VienVietNam

Cong t y C6 phan Du lich vaTi@pth] Giao thong

V ~ n tai Viet Nam - Vietravel - Trung tam Djch vu

Chu y en di cua Ban

Cong ty C6 phan Du lich va Ti@p th] Giao thon g

V~ tai Viet Nam - Vietra v el - Xi nghiep Dich v1,1

V~n chu y en Xu y enAHa N (> i

Cong ty C6 ph a n Du lich v a Ti @ p th] Gi a o thong

Van tai Vi~t Nam - Vietra v el - Chi nhanh Thai

N g u y en

Ten don v i

Trung tam day n g he Vietravel

Cong t y C6 phan Du ljch va Ti @ p t h] Giao thong

V?n tai Vi~t N a m - Vietravel - Chi nhanh Vinh

Lon g

Cong ty C6 phfrn Du lich va T i@ p th] Giao thon g

V ? n tai Vi ~ t N a m - Vietra v el - Chi nhanh H a i

Duan g

Dia ch i

S6 190,duon g Pasteur , Phuon g6,Qu?n 3,TP.

H6 Chi Minh , Vi~t Nam

S6 90A, duong Nguy@n Th i Minh Khai ,

Phuong6,Qu?n3,TP H6 Chi Minh , Vi~t Nam

S6 3 , ph6 Hai Ba Trung , phuong Trang Ti~n ,

qu?n Roan Ki@m, TP Ha N(>i , Vi~t Nam

S6 203, t6 26, duong Luang Ng9c Qu y@ n ,

phuang Hoang Van Th1,1 , TP Thai Nguyen ,

t nh Thai N g u ye n , Vi~t Nam S6 190,duong Pasteur , Phuon g6, Qu ?n3,TP

H6 Chi Minh , Vi~t Nam S6 35, du-ong Tr ~ n Qu6c To a , Phu · ong 8 ,

Qu~ 3 , TP H6 Chi Minh , Vi ~ t Nam S6 105A Ph?m Thai Buon g , Phuong 4, TP

VTnh Long , t nh V T nh Long , Vi~t N a m

)

13duong Thanh Ni e n , Phuong Hai Tan , Th a nh ph6 Hai Duang , T i nh Hai Duan g , Vi~t Nam

6 Tuye~ b6 v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao ca.o tai chinh t6ng h9·p

Cac so li~u tuang ung cua ky tru&c so sanh dugc v&i so li~u cua k y na y

7 Nhan vien

T?i nga y k@t thuc ky k@ toan , Cong t y c6 1.276 nhan vien dang l a m vi~c (s6 d fr u nam la 1.285 nhan

vien).

II NAM TAI CHINH, BON VJ TIEN T)::SUDT)NG TRONGKETOAN

I Nam tai chinh

N a m tai chinh cua Congtybftt dfrutungay O I than g O1 va k@t thuc vao ngay31 thang 12han g nam.

2 f>O'n vj ti~n tf sir di.mg trong k~ toan

Dem vi ti~n t~ s u d1,mg trong k@ toan la D6ng Vi~t Nam (VND ) do phfrn Ian cac nghi~p v1,1 dugc thµc

hi~n bin g dan vi ti € n t~ VND

B an r h y it minh n y l a 111 9 1 b9 phtjn h (YJ) tha nh v a phai a u c a9 c ci m g v&i Bao c ao ta i c hi n h r 6n g h 97J g iua n i en t/9 13

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TI EP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

Dia chi:se190 , duong Pasteur, Phuong 6, Qua 3, TP H6 Chi Minh

BAo cAo TA.I cHiNH TONG HQP GIO"A NIENeo

Quy 3 cua nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2019

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tBng hop gifra nien dQ (tieptheo)

1 Ch€ dq k€ toan ap dung

Cong ty ap dung cac Chuan muc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ d(> K€ toan doanh nghiep Vi~t Nam diroc ban

hanh theo Thongtus6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thongtuhirong d~n thuc

hien chuan mire k€ toan cua B(> Tai chinh trong viec l?p va trlnh bay Bao cao tai chinh t6ng hop gifra

nien d(>

2 Tuyen b6 v~ vifc tuan thii Chuan IDl}"C k€ toan va Ch€ dq k€ toan

Ban T6ng Giam d6c dam bao da tuan thu yeu du cua cac Chuan mireK€toan Viet Nam, Ch€ d(> k€

toan doanh nghi~p Vi~t Nam duqc ban hanh theo Thongtus6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12nam

2014 cUngnhu cac thongtu huangd~n thµc hi~n Chufin mi.re k€ toan cua B(> Tai chfnh trong vi~c l?p

va trinh bay Bao cao tai chfnh t6ng hgp gifra nien d(>

1 Co- siY l~p Bao cao tai chinh t8ng hQ·p giii"a nien dq

Bao cao tai chinh t6ng hgp gifra nien d(>dugcl?p trencasak€ toan d6n tich(trucac thong tin lien quan

d€n cac lu6ng ti€n)

Cac dan vi trt,rc thu(>c hlnh thanh b(> may k€ toan rieng, h?ch toan ph1,1 thu(>c Bao cao tai chinh t6ng hgp

gifra nien d(> cua toan Cong tydugcl?p trencasat6ng hqp Bao cao tai chinh gifra nien d(> cua cac dan

vi trt,rc thu(>c.Doanh thu va s6dugifra cac dan vi tri.rc thu(>cdugclo?itrukhi l?p Bao cao tai chinh t6ng

hgp gifra nien d(>

2 Cac giao djch bing ngo~i tf

Cac giao dich phat sinh bing ngo?i t~dugc chuy€n d6i theo ty gia t?i ngay phat sinh giao djch S6du

cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 g6c ngo?i t~ t?i ngay k€t thuc ky k€ toandugcquy d6i theotygia t?i ngay nay

Chenh !~ch tygia phat sinh trong kytucac giao dich bing ngo?i t~duqcghi nh?n vao doanh thu ho?t

d(>ng tai chinh hO?C chi phi tai chfnh Chenh l~ch ty gia do danh gia l?i cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 g6c

ngo?i t~ t?i ngay k€t thuc ky k€ toan sau khi bu trll' chenh l~ch tang va chenh l~ch giamdugcghi nh?n

vao doanh thu ho?t d(>ng tai chinh ho?c chi phi tai chinh

Ty giasird1,1ng ct€ quy d6i cac giao djch phat sinh bing ngo?i t~ latygia giao djch tht,rc t€ t?i thai di€m

phat sinh giao dich.Ty gia giao dich tht,rc t€ d6i v6i cac giao dich bing ngo?i t~duqcxac djnhnhusau:

• D6i v6i hqp d6ng mua ban ngo?i t~ (hqp d6ng mua ban ngo?i t~ giao ngay, hqp d6ng ky h?n,hgp

d6ngtuang lai, hgp d6ng quy€n ch9n, hgp d6ng hoan d6i): ty gia ky k€t trong hqp d6ng mua, ban

ngo?i t~ gifra Cong ty va ngan hang

• D6i v6i cac khoan g6p v6n: ty gia mua ngo?i t~ cua ngan hang nai Cong tymatai khoan ct€ nh?n

v6n cua nha d:lutut?i ngay g6p v6n

• D6i v6inqphai thu:tygia mua ngo?i t~ cua ngan hangthuangm?i nai Cong tychi djnh khach hang

thanh toan t?i thai di€m giao dich phat sinh

• D6i v6i nqphai tra: tygia ban ngo?i t~ cua ngan hangthuangm?i nai Cong ty dt,r ki€n giao djch t?i

thai di€m giao djch phat sinh

'i

B a n thu yd t minh n ay la 11191 b i) ph tj n h<!JJ thanh va ph a i d uv c d 9 c c 11n g v6i Bao c oo tai c hinh t 6 ng h17p giua ni e n d i) 14

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VIETRAVEL

Dia chi:S6 190, dirong Pasteur, Phuong 6, Quan 3, TP.H6Chi Minh

Quy 3 cua nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2019

Ty gia SU dung dS danh gia lai sf>ducac khoanrnucti~n t~ co g6c ngoai t~ tai ngay k€t thuc ky k€ toan

ducexac dinh theo nguyen t~c sau:

• D6i voi cac khoan ngoai t~ giri ngan hang: ty gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong ty mo tai

khoanngoai t~

• f)f>i vci cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ duce phan loai la tai san khac: ty gia mua ngoai t~

cua Ngan hang TMCP Ngoai thirong Vi~t Nam - Chi nhanh TP H6 Chi Minh (Ngan hang Cong ty

thuong xuyen co giao dich),

• f)f>i voi cac khoan mvc tiSn t~ c6 g6c ngo?i t~ dm;rc phan IO?i la nq phai tra: ty gia ban cua Ngan

hang TMCP Ngo?i thuong Vi~t Nam - Chi nhanh TP H6 Chi Minh (Ngan hang Cong ty thuong

xuyen c6 giao djch)

TiSn bao g6m tiSnm?tva tiSn gui ngan hang khong kyh?n Cac khoan tuong duong tiSn la cac khoan

dciutung~n h?n co thai h?n thu h6i khong qua 3 thang kstungay dciu tu, co kha nang chuySn d6i d~

dang thanh m(>t luqng tiSn xac djnh va khong c6 rui ro trong vi~c chuySn d6i thanh tiSn t?i thcri diSm

bao cao

Khoan dautu duqcphan lo?i la nam giu· den ngay dao h?n khi Cong ty c6ydjnh va kha nang gifr den

ngay dao h?n.Cac khoan d§.utun~m gifr d€n ngay dao h?n cua Cong ty la cac khoan ti~n gfri ngan hang

c6 ky h?n

Ti~n gfri ngan hang c6 ky h?nduqcghi nh?n theo gia g6c.Thu nh?p JaitutiSn gui ngan hang c6kyh?n

duqcghi nh?n tren Bao cao k€t qua ho?t d(>ng kinh doanh gifra nien d(> tren co s6' dtJ thu

Khi c6 cac bing chung ch~c ch~n cho th~y m(>t ph§.n ho?c toan b(> khoan d§.utuc6 th€ khong thu h6i

duqcva sf> t6n th~tduqcxac djnh m(>t each dang tin C?Y thl t6n th~tduqcghi nh?n vao chi phi tai chinh

trong ky va giamtrutrv·c ti€p gia tri d§.utu

Ctic khoiin tlOu tu- vao cong ty con, cong ty lien kit

Cong tycon

Cong ty con la doanh nghi~p chju SIJ kiSm soat cua Cong ty Vi~c kiSm soat d?tduqckhi Cong ty c6

kha nang kiSm soat cac chinh sach tai chinh va ho?t d(>ng cua doanh nghi~p nh?n d§.utunhim thuduqc

lqi fch kinh t€rucac hoi;it d(>ng cua doanh nghi~p d6

Cong ty lienkit

Cong ty lien k€t la doanh nghi~p ma Cong ty c6 anh hu6'ng dang kS nhtrng khong c6 quy~n kiSm soat

d6i v&i cac chfnh sach tai chinh va hoi;it d(>ng Anh hu6'ng dang kS th€ hi~n 6 quySn tham gia vao vi~c

dua ra cac quy€t djnh vS chinh sach tai chinh va hoi;it d(>ng cua doanh nghi~p nh?n d§.utunhung khong

kiSm soat cac chfnh sach nay

Ghi nh(jn banttdu

Cac khoan d§.utuvao cong ty con, cong ty lien k€tduqc ghi nh?n ban d§.u theo gia g6c, bao g6m gia

mua ho?c khoan g6p v6n c(>ng cac chi phi lien quan trtJC ti€p d€n vi~c d§.utu.Truong hqp d§.utubkg

tai san phi ti~n t~,gia phi khoan dciutu duqcghi nh?n theo gia tri hqpIycua tai san phi tiSn t~ ti;ii thai

diSm phat sinh

C6 tuc va Jqi nhu?n cua cac ky trn&c khi khoan d§.utu duqcmuaduqchi;ich toan giam gia tri cua chinh

khoan d§.utud6 C6 tt'.rc va lqi nhu?n cua cac ky sau khi khoan d§.utu duqcmuaduqcghi nh?n doanh

thu C6tuc duqc nMn bing c6 phi€u chiduqctheo doi sf> Juqng c6 phi€u tang them, khong ghi nh?n

gia tri c6 phi€u nh?nduqc

) y

i

' p

AL

B an thu yi t minh n ay la 11191 b ph,;in h(Tfl thanh v a phai d U(7 c d 9c c 1'tn g vbi Bci o co o tai c hinh t 6 g h(TJJ gi t «, ni e n d(i 15

CONG TYcoPHAN DU LJCH vA TIEP THJ GIAO THONG V~N TAI v1tr NAM - VIETRAVEL

B a n thu y ~t minh Bao cao tai chinh t6ng hep gifi·a nien ilQ(ti e p th e )

D I! phong t 6 n t h dt c h o e e k khodna d ut u v ao cong ty con v a cong ty li e n k i t

Dµ phong t6n thfrt cho cac khoan d§.u tuvao cong ty con, cong ty lien k€t duce trich lap khi cong ty

con,cong ty lien k€t bi 16 voi mire trich i?p bang chenh lech gifta v6n g6p thuc t€ cua cac bent ?t jcon~

ty con, congty lien k€t v v6nchu S CI hfruthuc c6 nhan voi ty I~ g6pvon cuaCong ty so voi_tongs.o

v6n g6p thirc t€ cua cac ben tai cong ty con, cong ty lien ket,Neu cong ty con, cong ty lien ket la doi

nh§.t

Tang,giam s6 d1,r phong t6nthfrt d§.u tu vao cong ty con, cong ty lien k€t dn phai trfch l?P t?ti nga k€t

thuc kyk€ toan duqc ghi nh?n vao chi phi tai chfnh

Cac khoanaim ttr vao ding C{l v6n cua d<Jn vj khac

E>§.u tu vao cong c1,1 v6n cua don vi khac bao g6m cac khoan d§.u tu cong c1,1 v6n nhtrng Cong ty khong

c6 quy€n kiSm soat, d6ng kiSm soat ho~c c6 anh htrC1ngdang kS d6i v6i ben dtrqc d§.utu

Cac khoan d§.u ttr vao cong c1,1 v6n cua don vi khac duqc ghi nh?n ban d§.u theo gia g6c, bao g6m gia

mua ho~c khoan g6p v6n c(mg cac chi phi trµc ti€p lien quan d€n ho?,t d(mgd§.u tu c6 tt'.rc va !qi nhu?n

cua cac ky tm6c khi khoan d§.u tu duqc mua dtrqc h?,ch toan giamgia tricua chinh khoan d§.u tu d6 c6

tt'.rc va !qi nhu?n cua cac ky sau khi khoan d§.u tu duqc mua duqc ghi nh?n doanh thu.c6tt'.rc duqc nh?

bing c6 phi€u chi dtrqc theo doi s6 ltrqng c6 phi€u ta gthem, khong ghi nh?n gia tri c6 phi€u nh?

dtrqc

Dµ phong t6n thfrt cho cac khoan d§.u tu vao cong c1,1v6n cua don vi khac duqc trfch l?p nhtr sau:

• E>6i v6i khoan d§.u tuvao c6phi€u niem y€t ho~c giatri hqp ly khoan d§.u tu duqc xac dinh tin C?Y,

vi~c l?p dµ phongdµa tren gia tri thi tmang cua c6 phi€u

• E>6i vai khoan diu tu khong xac dinh duqc giatri hqp Iy t?ti tha i diSm bao cao, vi~c l?p ctµ phong

duqc thµc hi~n can cu vao khoan 16 cua ben dtrqc d§.u tu v6i mt'.rc trich l?p bi g chenh !~ch gifra

v6n g6p thµc t€cua cac ben t?ti don vi khacva v6n chu SCIhfru thµc c6 nhan v6i ty I~g6p v6n cua

Cong ty so v6i t6ng s6 v6n g6p thvc t€ cua cac ben t?ti don vi khac,ngo?,i tru·tmang hqp 16 theo k€

ho?,ch da duqcxac dinh trong phuong an kinh doanh tnr6c khi d§.u tu

Tang,giam sf> dµ phong t5n thfrt d§.u ttr vao Cong Cl,l vf>n Cua don vi khac c§.n phai trfch l?p t?,i ngay k€t

thuc ky k€ toan duqc ghi nh?n vao chi phi tai chinh

5 Cac khoan phai thu

Cac khoan nq phai thu duqc trlnh bay theo gia tri ghi s6 tru di cac khoan dµ phongphai thu kh6 doi

Vi~c phan lo?,i cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac duqc thvc hi~n theo nguyen

tile sau:

• Phai thu cua khach hangphan anh cac khoan phai thu mang tinh chfrt thuong m?,i phat sinh tugiao

dich c6 tfnh chfrt mua- ban gifra Cong ty va nguai mua la don vi d9c l?p v6i Cong ty

• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong m?,i, khong lien quan d€n giao

djch mua - ban

\

Ba n thu yit m in h nay l a 11 11) 1 b 9 p h(i n h t;rp t hanh vii p h i dur;tc d9c c1 1n g v6i B ao ca o t a i c h i n h 16 n g h t;rp g i fia n i e n d 9 16

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TI EP THl GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

Di a c h i :S 1 9 0 , dir o n P a st e ur , Phu o n 6 , Qu a n 3 , TP.H 6C hi M inh

sAo cA o T A I cHiNH TONG H O PGIU AN I E N DO

Qu y 3 cua nam t a i c hinh k € t thuc n gay 31 th a ng 12 nam 20 1 9

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh t6ng hQ"P giii"a nien ct(>(ti€ p th e o )

DI! phong phai thu kh6 doi duce l ? p cho tung kho a n no phai thu kh6 doi can cu v ao tu6i no qu a han cua cac khoan no hoac di! kien mire t6n thllt c6 th ~ x ay ra , c1,1 th ~nhirs au :

• D6i voi no phai thu qua h a n thanh toan :

30% gia t r ] d6i voi khoan no phai thu qua han tir tren 6 th a ng d € n duoi I nam.

50% gia tr ] d6i voi khoan no phai thu qua hantu I nam d€n duoi 2 narn,

70 % gia tr] d6i v oi khoan no phai thu qu a hantu2 nam d€ndiroi3 nam.

l 00% gia tr] d6i voi khoan no phai thu qua hantir3 nam tro Jen.

• D6i voi n g phai thu chua qu a h:: , m thanh toan nhun g kh6 c6 kha n a ng thu h6i: c a n ct'.r vao dµ ki €

mt'.rc t6n th§.t d ~ l?p di! phon g.

Tang ,giam s6 du di! phong ng phai thu kh6 doi d n ph a i t r ich l ? p t? i n gay k€t thuckyk€ toan dug c ghi nh?n vao chi phi quan l y doanh nghi~p.

6 Hang t6n kho

H a ng t6n kho dugc ghi nh?n theo g ia th ll p hem g ifra g ia g6c va g ia tri thu~n c6 th~ th\!C hi ~ n dugc.

Gia g6c han g ctla hang h6a bao g 6m chi phi mua va cac chi phi lien quan t r µc ti€p khac phat s i nh d ~ c6 dugc hang t6n kho 6 dja di ~ m va tr?ng th a i hi~n t?i.

Gia g 6c ctla han g t6n kho dug c tfnh theo ph u ang phap binh qu a n gia qu y Sn va dugc h?ch to a n theo phuang phap ke kh a i t huc'm g x uy e n

Gia tri thu ~ n c6 th~ thvc hi~n dugc la gia ban uoc tinh ctla hang t6n kho tron gkysan xullt , kinh do a nh binh t huongtruchi phi uoc tfnh d~ hoan thanh va chi phi uoc tfnh dn thi€t cho v i~c tieu th1,1 ch u ng DI! phong giam gia hang t6n kho dugc l ? P cho tung mi;it hang t6n kho c6 gi a g6c Ion han gi a tri thu ~

c6 th~ th\!C hi~n dugc D6i voi djch v1,1 cung dp do dang, vi ~ c l?p dµ phong g iam gia dugc tfnh theo tung lo?i djch Y\l c6 mtrc g ia rien g bi~t Tang , gi a m s6 dudµ phong g iam gi a han g t6n kho dn ph a i trich l?p t?i ngay k€t thuc k y k€ toan dugc ghi nh ? v ao gia v 6n han g ban.

7 Chi phi tra trtro · c

Chi phi tra truoc bao g 6m cac chi phi thµc t€ da phat sinh nhung c6 lien quan d€n k€t qua ho?t d(>ng san xullt kinh doanh ctla nhiSu k y k€ toan Chi phi tra truoc ctla Cong t y chtl y €u bao g6m cac chi phi sau:

Cong Cf!, df!ng Cf!

Cac con g c1,1 , d1,1ng c1,1 d a dua v ao s ir d1,1ng dugc ph a n bf> v a o chi phi theo phuang phap duang th i ng voi

thai gian phan bf> khong qua 2 n a m

Chi phi tour

Cac khoan chi phi da tra lien quan d € n cac tour dang th v c hi ~ n.

8 Tai san thue ho~t di}ng

Thue ta i san dugc phan lo?i la thue ho?t d(>ng n€u ph~n Ion rtli ro va lgi ich g ~ n li e n voi qu y Sn SO' hfru tai san thu(>c v n g ua i cho thue Chi phi thue ho?t d(>n g dugc phan anh vao chi phi theo phuang phap duang th i ng cho su6t thai h?n thue tai san , kh6ng ph1,1 thu(>c vao phuang thuc thanh toan tiSn thue.

Ba n th u y it m i nh na y l a m b (! p h qn h (7JJ tha n h va pha i dU(J'C d9c c1 1n g vcri Bao c ao t ai chi n h t6 n g h ()'p giua ni e n d(! 17

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TI EP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

Di a c h i: S6 1 9 0 , diron g P aste ur , Phu o ng 6 , Qu a 3 , T H 6Chi Minh

Quy 3 cu a n m t a i chinhk~tthuc n gay 31 th a g 1 2 n a m 2 019

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh t6ng hQ"P giii'a nien di.\ ( ti p the o)

9 Tai san c6 dinh htru hinh

nrong Iai do sir dung tai sari d6 Cac chi phi phat sinh khong thoa man diSu ki~n tren duqc ghi nh?n la

Tai san c6 dinh hil·u hinh dtrqc kh~u hao theo phmmg phap dm:mg thiing dµa tren thai gian huu di.mg

tr6c tinh S6 nam kh~u hao ctia cac loi;ii tai san c6 dinh huu hinh nhtr sau:

Loai tai san c6 dinh

Nha ctra, V?t ki€n true

Phuong ti~n V?n tai, truySn dful

Thi€t bi, di.mgCl,Iquan ly

Tai San c6 djnh khac

S6 nam10- 15

03 -0705-0703-0704-07

10 Tai san c6 djnh VO hinh

t€tucac tai san nay

QuyJn sir df!.ng tlilt

QuySn sfr d1,1ng d~t la toan b9 cac chi phithµc t€ Cong ty da chi ra c6 lien quan trµc ti€p t6i d~t sird1,1ng,

bfing,I~ phi tru6c bi;i QuySnsir d1,1ng d~tkhong c6thoi hi;in nen khong tinh kh~u hao

Biin qu y Jn

Clunmg trinh phfin mJm

Chi phi lien quan d€n cac chuang trinh ph!n mSm may tinh khong phai la m9t b9 ph?n g~n k€t v6i ph!

I

~

B a n t h uyi t minh nay l a 111 9 1 b<) p h <jn h r;rp t han h va phtii auvc O(JC ci m g v ai Bao cao tai c h fn h t 6 n g h r;rp g i ua n i en (/9 18

CONG TY CO PHAN DU qcH VA TI EP THJ GIAO THONG V~N TA.I VI~T NAM - VI ETRA VEL

Dia chi :S6 190 , dirong Pasteur , Phuong 6 , Quan 3 , TP H6Chi Minh

Qu y 3 cua narn tai chinh k€t thuc nga y 3 I thang 12 n a rn 2019

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh t6ng hQ]l giii'a nien dQ ( ti € p theo)

Tai san c6 djnh VO hinh khac la gia tri quyen thue nha va ten mien.Nguyen gia cua gia,tri quyen thye

nha va ten mien la toan bi) chi phi ma Cong ty da chi ra dS c6 diroc gia tri nha va ten mien 6 thoi diem

11 Chi phi xay dung CO' ban dO' dang , ,

c6 lien quan phu hop voi chfnh sach k€ toan cua Cong ty) d€n cac tai san dang trong qua trinh xay dung,

lien quan d€n vi~c si'ra chua tai san c6 dinh dang thvc hi~n Cac tai san nay duqc ghi nh~ theo gia goc

va khong duqc tinh kh~u hao

12 Cac khoan nQ' phai tra va chi phi phai tra

d€n hang h6a va djchV\J da nh~n dl!'Q'C Chi phi phai tra dl!'Q'C ghi nh~n dva tren cac ll'O'C tinh hqp ly vs

s6 tiSn phai tra

Vi~c phan lo~li cac khoan phai tra la phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va phai tra khac duqc thµc hi~n

theo nguyen tic sau:

mua hang h6a, djchYI,! , tai san va nguoi ban la dan vi di)c l~p v6i Cong ty

da cung dp cho nguoi mua nhung chua chi tra do chua c6 h6a dan ho?c chua du h6 sa, tai li~u k€

toan va cac khoan phai tra cho nguoi lao di)ng vs tiSn luang nghi phep,cac khoan chi phi San xu~t,

kinh doanh phai trich tru6c

mua, ban, cung dp hang h6a dich v1,1

Cac khoannqphai tra va chi phi phai tra du·qc phan lo?i ng~ h?n va dai h?n tren Bang can d6i k€ toan

t6nghqpgiU'a nien di) can c(r theo ky h?n con l?i t?i ngay k€t thuc ky kS toan

13 Trai phi~u thm'rng

Trai phi€u thuong la trai phi€u khong co quySn chuySn d6i thanh cf> phi€u va trai phi€u co th€ chuySn

d6i thanh mi)t luqng cf> phi€u khong xac dinh t?i ngay dao h?n (do ph1,1 thui)c vao gia tri thi truong cua

cf> phi€u t?i ngay dao h?n)

Gia trj ghi sf> cua trai phi€u thuong duqc phan anh trencasa thu~n b&ng tri gia trai phi€u theo m~nh gia

tri'r chi€t kh~u trai phi€u ci)ng ph1,1 tri)i trai phi€u

T~p doan chinh theo doi chiSt kh~u va ph1,1 tri)i cho tung lo?i trai phiSu thuong phat hanh va tinh hinh

phan b6 tung khoan chiSt kh~u, ph1,1 tri)i khi xac dinh chi phi di vay tinh vao chi phi ho?c v6n h6a theo

Vi~c phan bf> khoan chiSt kh~u ho?c ph1,1 tri)i c6 th€ si'r dµngphuangphap lai su~t thµc tS ho?c phu-ang

phap duong th&ng:

)

Ban thuyit minh nay la 1119/ b9 phtjn hr;,p thanh va phai dur;,c d9c Cltng vai Ba cao tai chfnh td g hr;,p gii'ra nien d9 19

CONG TY CO PHAN DU LJCH VA TI EP THJ GIAO THONG V~N TAI VI~T NAM - VI ETRA VEL

B a n thuyet minh Bao cao tai chinh t6ng hop giii'a nien di;>(ti€p the )

trai phieu

14 Trai phi~u chuy~n a6i

g6c) va du ph§.n v6n.Ph§.n ng g6c cua trai phi€u chuy€n d6i dtrgc ghi nh~ la ng phai tra,du ph§.n v6n (quy~n ch9n c6 phi€u) cua trai phi6u chuy€n d6i dugc ghi nh?n la v6n chu so hfru Gia trj ph§.n ng g6c

v~tirvi~c phat hanh trai phi€u chuy€n d6i va gia tri du ph§.n nq cua trai phi€u chuy€n d6i t?i thai di€m phat hanh.

Chi phi phat hanh trai phi€u chuy€n d6i dtrqc phan b6 d§.n phu hQ"P v6i ky h?n trai phi€u theo phtrang

cua trai phi€u n6u vi~c phan b6 dtrqc th1,1·c hi~n theo phtrang phap Iai suit th1,1·c t€ Dinh ky, chi phi phat

thui)c vao vi~c nguoi nftm gifr trai phi€u c6 th1,1·c hi~n quy~n ch9n chuy€n d6i thanh c6 phi€u hay khong.

nq g6c cua trai phi€u chuy€n d6i dtrqc ghi giam tuang t'.rng v6i s6 ti~n hoan tra g6c trai phi€u Trnong

m~nh gia s6 c6 phi€u phat hanh them Ph§.n chenh l~ch gifra gia trj ph§.n nq g6c cua trai phi€u chuy€n d6i Ian han gia tri c6 phi€u phat hanh them tinh theo m~nh gia duqc ghi nh?n Ia khoan thi}.ng du v6n c6 ph§.n.

15 V6n chu so- hfru

V6n g6p ciia chii sir hiru

V6n g6p cua chu so hfru duqc ghi nh?n theo s6 v6n thµc t€ da g6p cua cac c6 dong.

Th(ing du v6ncaphfin

B a n thu yi t minh nay l a 11191 b (i phqn h<7 p tha n va p ha i dur;,c d 9c c im g va i B a o cao tai c h in h t 6ng h <7p g i U'CI nie n d<;'i 20