BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN CÁP TREO NÚI BÀ TÂY NINH NĂM 2011

Trước sự phát triển nhanh chóng của dịch vụ cung cấp cũng như yêu cầu củaviệc mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh cho bộ phận Cáp treo,lãnh đạo Công ty Du lịch Tây Ninh

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN CÁP TREO NÚI BÀ TÂY NINH

NĂM 2011

I LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY

1 Những sự kiện quan trọng

1.1 Việc thành lập và chuyển đổi sở hữu thành công ty cổ phần

Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh tiền thân là bộ phận Cáp treo trựcthuộc Công ty Du lịch Tây Ninh (nay là Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mạiTây ninh) Bộ phận cáp treo chính thức đi vào hoạt động ngày 08/03/1998 với chứcnăng kinh doanh chủ yếu là vận chuyển du khách, hàng hóa từ chân núi lên Chùa Bàbằng cáp treo và ngược lại

Trước sự phát triển nhanh chóng của dịch vụ cung cấp cũng như yêu cầu củaviệc mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh cho bộ phận Cáp treo,lãnh đạo Công ty Du lịch Tây Ninh quyết định tách bộ phận Cáp treo để thành lậpmột đơn vị độc lập dưới hình thức Công ty cổ phần trong đó Nhà nước nắm cổ phầnchi phối

Ngày 10/01/2001 bộ phận Cáp treo của Công ty Du lịch Tây Ninh chính thứcchuyển thành Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh theo Quyết định số 15/QĐ-CT của Chủ tịch Ủy ban Nhân dân tỉnh Tây Ninh với vốn điều lệ là15.985.000.000 đồng trong đó phần vốn Nhà nước là 8.152.600.000 đồng, chiếm51% Việc chuyển sang hình thức Công ty cổ phần là một bước ngoặt lớn trong quátrình hình thành và phát triển của Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh Từđây, hoạt động của Công ty dần đi vào ổn định và từng bước phát triển

1.2 Niêm yết

Cổ phiếu của Công ty đã được chính thức niêm yết tại Sở giao dịch chứngkhoán thành phố Hồ Chí Minh vào ngày 6/12/2006 với mã chứng khoán là TCT Đếnngày 05/10/2009 cổ phiếu TCT chính thức được niêm yết trên Sở giao dịch Chứngkhoán Hà Nội Việc phải chuyển niêm yết từ Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCMsang Sở Giao dịch Chứng Hà Nội là theo quy định đối với những công ty có vốnđiều lệ dưới 80 tỷ đồng

1.3 Các sự kiện khác

Trong năm 2011, do Công ty CP Du lịch – Thương mại Tây Ninh thay đổi ngườiđại diện nắm giữ 51% vốn cổ phần TCT nên Hội đồng Quản trị đã tiến hành bầu lại cácchức danh chủ tịch, phó chủ tịch và bổ nhiệm giám đốc điều hành Công ty Kết quả cụthể như sau :

Giám đốc

Chủ tịch HĐQT

Giám đốc

2 Quá trình phát triển

2.1 Ngành nghề Kinh doanh

- Vận chuyển du khách, hàng hóa vật tư bằng phương tiện cáp treo và máng trượt

- Quảng cáo và các hoạt động vui chơi giải trí.

- Đại lý du lịch, đại lý, môi giới, đấu giá

- Bán buôn tổng hợp, bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và độngvật sống

Hiện nay, để đáp ứng nhu cầu tham quan đi lại của du khách, nâng cao hiệuquả kinh doanh, Công ty đang triển khai hệ thống cáp treo công nghệ Châu Âu vớitổng mức đầu tư khoảng 208 tỷ đồng, dự kiến đi vào hoạt động đầu năm 2013

3 Định hướng phát triển

3.1 Các mục tiêu chủ yếu của Công ty

Với định hướng phát triển năm 2011 là ‘‘Củng cố nội lực duy trì sự ổn định, tăng cường hiệu quả kinh doanh để đem lại lợi ích cao nhất cho cổ đông‘’, Công ty đã gấp rút triển khai dự án cáp treo theo công nghệ Châu Âu,

song song đó tập trung khai thác tốt các lợi thế kinh doanh hiện có, khai thác triệt

để công suất của các loại hình dịch vụ nhằm mang lại doanh thu, lợi nhuận caonhất đáp ứng được sự kỳ vọng của cổ đông đối với cổ phiếu TCT

3.2 Chiến lược phát triển trung và dài hạn

Thực hiện Quy hoạch tổng thể Phát triển du lịch Tây Ninh đến năm 2010,định hướng đến năm 2020 được UBND tỉnh Tây Ninh phê duyệt năm 2009, theo

đó Tập trung phát triển khu vực núi Bà Đen thành khu du lịch quốc gia với quần

thể các điểm du lịch vui chơi giải trí, nghỉ dưỡng, công viên sinh thái nhằm khai

thác tiềm năng du lịch lễ hội, tâm linh và sinh thái ở đây Đây là điều kiện thuận

lợi mà đơn vị sẽ tận dụng triệt để trong thời gian tới để đầu tư mở rộng thêm một

số loại hình dịch vụ khác như dự án cáp treo giai đoạn II từ Chùa Bà Đen lên đỉnhnúi, từ đỉnh núi đến Ma Thiên Lãnh, đầu tư bãi giữ xe của khách du lịch tại đườngvành đai cổng sau Khu Du lịch, hệ thống xe taxi du lịch, nhà hàng, khách sạn vàcác loại hình vui chơi giải trí khác…dự kiến tổng kinh phí đầu tư khoảng 500 tỷđồng, nguồn vốn này sẽ được huy động bằng nhiều hình thức như vốn tự có,phát hành cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi, vay ngân hàng…

II Báo cáo Hội đồng Quản trị

1 Những nét nỗi bật của kết quả hoạt động trong năm và tình hình thực hiện so với

kế hoạch :

* Kết quả hoạt động kinh doanh

3 Lợi nhuận trước thuế 63.377.635.626 đồng 108,67%

* Tình hình thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước:

Đơn vị tính:VNDn v tính:VNDị tính:VND

THUẾ

SỐ ĐẦU NĂM

SỐ PHẢI NỘP TRONG NĂM

SỐ ĐÃ NỘP TRONG NĂM

SỐ CUỐI NĂM

2 Những thay đổi chủ yếu trong năm

Đã tổ chức đấu thầu thiết bị cáp treo và cabin, xây dựng 2 nhà ga và côngtrình phụ trợ… của dự án cáp treo theo công nghệ Châu Âu, phấn đấu đưa dự

án vào phục vụ khách đầu năm 2013

Trong năm 2011, do Công ty CP Du lịch – Thương mại Tây Ninh thay đổingười đại diện nắm giữ 51% vốn cổ phần TCT nên Hội đồng Quản trị đã tiếnhành bầu lại các chức danh chủ tịch, phó chủ tịch và bổ nhiệm giám đốc điềuhành Công ty Kết quả cụ thể như sau :

4 Nguyễn Thái Bình Chủ tịch HĐQT Thành viên HĐQT

3 Triển vọng và kế hoạch tương lai

Xác định thị trường dự tính vẫn là tập trung khai thách nhu cầu của kháchtham quan Mục tiêu của Công ty là đáp ứng được tối thiểu 80% nhu cầu thamquan đi lại của du khách tại Khu Du lịch, phấn đấu doanh thu tăng trưởng bìnhquân năm sau cao hơn năm trước 30%

5 Kết quả giám sát đối với giám đốc và cán bộ quản lý Công ty

Trong năm qua, Hội đồng Quản trị chúng tôi đã tiến hành kiểm tra, giám sátchặt chẽ quá trình lãnh đạo, điều hành của Giám đốc Công ty trong việc thựchiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và các chủ trương, chính sách mà Hộiđồng Quản trị đã đưa ra Nhìn chung, Giám đốc đã thực hiện tốt chức năng vànhiệm vụ của mình, qua đó đã góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Côngty

Cán bộ quản lý là những người có trình độ, năng lực và kinh nghiệm trongcông việc nên vừa thực hiện tốt nhiệm vụ được phân công của Ban Giám Đốc,vừa thực hiện đầy đủ các báo cáo và công bố thông tin trên thị trường chứngkhoán theo đúng thông tư số 09/2010/TT-BTC

III BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC

1 Báo cáo tình hình tài chính

Tình hình tài chính tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, kết quả hoạt động kinh doanh và lưuchuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty như sau:

T

So sánh 2011/2010

1 Tỷ suất chi phí kinh doanh 22,97% 35,19% - 12,22%

3 Tỷ suất lợi nhuận trước thuế /doanh thu

7 Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn 84,93% 81,91%

8 Khả năng thanh toán nhanh 10,26 lần 10,39

lần

8 Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn 10,36 lần 10,52

lần

9 Khả năng thanh toán hiện hành 9,83 lần 9,91 lần

Chỉ tiêu tài chính trên mỗi cổ phần

Nhận xét:

- Tỷ suất chi phí kinh doanh năm 2011 giảm 12,22% so với năm 2010 doCông ty đã thực hành tiết kiệm triệt để chi phí bán hàng và việc khấu hao tài sản

cố định giảm do tài sản đã được khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng

- Doanh thu năm 2011 tăng, tỷ suất chi phí kinh doanh giảm do đó tỷ suấtlợi nhuận trước thuế tăng 12,73% so với năm 2010

- Nợ phải trả năm 2011 tăng so với năm 2010 không đáng kể 0,02%

- Khả năng thanh toán nhanh rất cao, thừa khả năng đáp ứng nhanh củavốn lưu động trước các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên khả năng thanh toánnhanh quá cao lại là nhược điểm làm mất cân đối của vốn lưu động tập trung quánhiều vào vốn bằng tiền

- Thu nhập trên mỗi cổ phiếu (EPS) năm 2011 là 14.939 đồng tăng so vớinăm 2010 là 5.367 đồng/cổ phần , đây là cơ sở quan trọng để các nhà đầu tư raquyết định bỏ vốn vào đầu tư tại công ty Thu nhập trên mỗi cổ phần năm sau caohơn năm trước đánh giá cao khả năng lãnh đạo hoạt động kinh doanh của Hộiđồng quản trị và Ban giám đốc công ty

- Tỷ suất lợi nhuận trên vốn tự có (ROE): cho thấy 1 đồng vốn chủ sở hữu

bỏ ra tạo ra được 0,365 đồng lợi nhuận, ROE năm 2011 tăng 5,5% so với năm2010

- Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA): cho thấy cứ 1 đồng tài sản tạo

ra được 0,33 đồng lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản của Công ty đạt hiệu quảcao

- Giá trên thu nhập của cổ phiếu (P/E): cho thấy giá trị hiện tại của cổ phiếucao hơn thu nhập từ cổ phiếu 3,35 lần P/E của Công Ty cho thấy tốc độ tăngtrưởng trong tương lai của cổ phiếu TCT chỉ ở mức bình thường

- Hệ số khấu trừ nợ P/PV của Công ty bằng 1,22 đây là một tín hiệu antoàn để các nhà đầu tư yên tâm khi bỏ vốn vào đầu tư cổ phiếu TCT

2 Báo cáo Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

Bên cạnh những thuận lợi, Công ty cũng gặp nhiều khó khăn như giá cả,chi phí đầu vào tăng cao…nhưng Công ty đã đề ra nhiều giải pháp như thực hiệntốt công tác tiết kiệm, chống lãng phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, điều hànhkinh doanh một cách linh hoạt và hiệu quả… Chính vì vậy hoạt động kinh doanhđạt được kết quả tương đối khả quan, hầu hết các chỉ tiêu đều vượt so với kếhoạch và tăng trưởng khá so với cùng kỳ năm 2010 Cụ thể:

3 Lãi tiền gởi ngân hàng 18.035.901.122 + 71,54% 143,14%

4 Quảng cáo trên cabin 342.534.995 - 1,65% 116,29%

 Nhận xét:

Mặc dù ngay từ đầu năm luôn tích cực phát động phong trào thi đua, tìmnhiều biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, nhưng do tình hìnhkhó khăn chung trong năm 2011 đã ảnh hưởng đến tình hình thực hiện doanhthu, qua đó một số chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu thực hiện năm 2011 tăng trưởngkhá so với cùng kỳ năm 2010, nhưng đạt được không cao so với kế hoạch Cụthể:

- Tổng doanh thu tăng 42,54% (tương đương hơn 24,3 tỷ đồng), đạt107,47% Trong đó doanh thu các loại hình dịch vụ chính như cáp treo và mángtrượt tăng 35,85% (tương đương 15.967.840.981 đồng), đạt 100,02%; xe lửa và

xe điện tăng 54,85% (tương đương 568.527.964 đồng), chỉ đạt 93,42%; riêngdoanh thu từ tiền lãi ngân hàng tăng đến 71,54% (tương đương hơn 7,5 tỷđồng), vượt kế hoạch đến 43,14% so lãi suất tiền gởi bình quân tăng

- Về chi phí: Mặc dù đã thực hiện tiết kiệm triệt để chi phí, nhưng do chỉ sốCPI tăng trên 18% nên chi phí thực hiện trong năm 2011 tăng 10,50% (tươngđương hơn 1,7 tỷ đồng) và vượt kế hoạch 3,46%

Do tổng doanh thu vượt 7,47%, nhưng chi phí vượt 3,46% (tương đương605.301.783 đồng) nên lợi nhuận trước thuế năm 2011 tăng 8,67% (tươngđương hơn 5 tỷ đồng) so với kế hoạch đề ra

Để đạt được kết quả trên cũng là nỗ lực rất lớn của Ban điều hành, cũngnhư toàn thể cán bộ CNV Công ty

30,279 14,507

44,026 26,267

49,516 32,032

57,150 40,786

81,456 63,378

3

Những tiến bộ công ty đã đạt được

3.1 Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý:

-Thường xuyên sửa đổi, cải tiến Quy trình quản lý chất lượng theo tiêuchuẩn ISO 9001:2008 đã tạo ra công cụ quản lý hiệu quả hơn trong công tácquản trị, nhằm giảm thiểu các sai sót trong quá trình triển khai hoat động sảnsuất kinh doanh tiết kiệm chi phí, tăng năng suất lao động, kiểm soát chặt chẽhơn về các vấn đề an toàn, vệ sinh, môi trường

- Có chính sách giá dịch vụ thích hợp tùy vào từng thời điểm trong năm đểnâng cao hiệu quả kinh doanh

- Gia công trong nước một số thiết bị, phụ tùng dự phòng, thay thế của hai

hệ thống cáp treo và máng trượt mà trước đây phải nhập khẩu nhằm tránh phụcthuộc vào đối tác nước ngoài và tiết kiệm chi phí

3.2 Các biện pháp kiểm soát:

Một số rủi ro chủ yếu có thể xảy ra như rủi ro về kỹ thuật vận hành, rủi rocác chính sách về pháp luật và thời tiết, để có thể kiểm soát được các rủi ro này

Công ty đã thực hiện một số biện pháp: chuẩn mực hóa quy trình vận hành hệthống cáp treo và máng trượt, việc vận hành hai hệ thống phải tuân thủ nghiêmngặt các yêu cầu kỹ thuật, chú trọng đến việc kiểm định kỹ thuật an toàn của 2

hệ thống cáp treo, máng trượt bằng việc ký kết hợp đồng hàng năm với Trungtâm kiểm định kỹ thuật an toàn khu vực II, đào tạo nâng cao tay nghề cho độingũ công nhân kỹ thuật, tổ chức huấn luyện, thực tập các kỹ năng cứu hộ kháchtrên không; thường xuyên cập nhật các văn bản pháp luật của Nhà nước, cử cácCB.CNV có liên quan tham gia các buổi hội thảo chuyên đề về pháp luật, chứngkhoán…

4 Kế hoạch phát triển trong tương lai.

Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của du khách về tham gia các loạihình dịch vụ vui chơi giải trí, giảm tải 2 hệ thống cáp treo và máng trượt hiệnhữu, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh nhằm đem lại lợi ích cao nhất chocác cổ đông Công ty đã và đang triển khai đầu tư thêm 1 dự án cáp treo theocông nghệ Châu Âu với công suất khoảng 2.400 lượt khách/ giờ, dự kiến dự ánnày sẽ sớm đưa vào hoạt động trong dịp Hội xuân Núi Bà năm 2013

* Phương hướng nhiệm vụ năm 2012

Để tiếp tục duy trì và phát huy những thành quả đã đạt được trong năm

2011 Ban Giám đốc điều hành Công ty lập các chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 nhưsau:

* Biện pháp thực hiện

Để thực hiện tốt kế hoạch đã đề ra, sẽ tập trung thực hiện tốt một số côngtác chủ yếu như sau:

+ Về công tác kinh doanh

- Phối hợp với Công ty Cổ phần Du lịch – Thương mại Tây Ninh, Ban quản

lý Khu DTLS Văn Hóa – Danh thắng và Du lịch Núi Bà Đen thực hiện tốt công táctuyên truyền, quảng bá “Du lịch Tây Ninh”, Khu DTLS Văn hóa – Danh thắng và

Du lịch Núi Bà Đen và hình ảnh các loại hình dịch vụ cáp treo, máng trượt Phốihợp với Chùa Bà đen tổ chức tốt những Lễ hội vào các đợt cao điểm trong năm

để thu hút du khách

- Xây dựng và triển khai một cách khoa học kế hoạch kinh doanh vào cácđợt cao điểm trong năm như: Tháng giêng, Tết Đoan Ngọ, Rằm tháng 8…., đểđảm bảo khai thác đối đa lượng khách đến tham quan Khu Di tích Lịch sử Vănhóa – Danh thắng và Du lịch Núi Bà Đen, nâng cao hiệu quả kinh doanh của cácloại hình dịch vụ

- Chào mời, khai thác tốt các đối tượng khách hàng thân thuộc, đồng thời

mở rộng mối quan hệ đối với khách hàng tiềm năng, chú trọng đến công tác điềutra để thỏa mãn nhu cầu khách hàng tốt nhất Tăng cường công tác tiếp thị, thựchiện các chế độ khuyến mãi giảm vé thích hợp cho từng đối tượng khách hàng,vào từng thời điểm thích hợp để thu hút khách, phấn đấu khách tiếp thị tăng trên5% so với cùng kỳ 2011

- Phối hợp tốt với Ban quản lý Khu Di tích Lịch sử Văn hóa – Danh thắng

và Du lịch Núi Bà Đen trong việc tiếp đón, khuyến mãi giảm vé cho khách đoànđến tham quan và sử dụng các loại hình dịch vụ của đơn vị

- Ký hợp đồng nhận khoán kinh doanh dịch vụ xe lửa và xe điện để tạođiều kiện thuận lợi trong công tác đưa rước khách từ cổng Khu Du lịch Núi Bàđến tham gia sử dụng các loại hình dịch vụ cáp treo, máng trượt cao nhất

- Tận dụng quỹ đất sẵn có để quy hoạch cho thuê mặt bằng kinh doanh,khai thác vườn cây ăn trái…

- Tranh thủ nguồn vốn tự có đầu tư dự án cáp treo mới để gởi tiết kiệmnhằm tối ưu hóa lợi nhuận

- Góp thêm vốn đầu tư nâng cấp Khách sạn Hòa Bình Tây Ninh từ tiêuchuẩn 2 SAO lên 3 SAO

- Thực hiện tiết kiệm chi phí, nhất là chi phí thường xuyên để bù đắp chocác yếu tố trượt giá và đảm bảo được kế hoạch trong năm 2012

+ Cô n g t á c q u ả n lý k ỹ t hu ậ t , c h ấ t l ư ợ n g a n t oà n l a o động

- Do hệ thống cáp treo và máng trượt ngày càng cũ kỷ, lạc hậu nên côngtác bảo trì, bảo dưỡng luôn đặt lên hàng đầu và là nhiệm vụ trọng tâm để hạnchế hư hỏng kỹ thuật của hai hệ thống cáp treo và máng trượt, đảm bảo tốt hoạtđộng kinh doanh

- Phối hợp với Trung tâm kiểm định an toàn Khu vực II thực hiện kiểm địnhtoàn diện hai hệ thống, đảm bảo vận hành đúng quy trình kỹ thuật và an toàn cho

du khách

- Tìm kiếm thêm một số đơn vị sản xuất trong nước để gia công một sốmặt hàng dự phòng, thay thế của hệ thống cáp treo và máng trượt, nhằm hạnchế chi phí nhập khẩu và tránh tình trạng phụ thuộc vào phía đối tác Trung Quốc

- Tổ chức thực hiện việc thực hiện nội quy về an toàn lao động, phòngcháy chữa cháy, vệ sinh môi trường, thực tập cứu hộ

+ Một số công tác khác

- Ký hợp đồng với Ban quản lý Khu DTLS Văn hóa – Danh thắng và Du lịchNúi Bà Đen để thuê văn phòng làm việc Song song đó, thực hiện quy hoạch

quỹ đất còn lại để xây văn phòng làm việc mới để ổn định nơi làm việc và tiết

kiệm chi phí thuê

- Phối hợp chặt chẽ giữa lãnh đạo và các tổ chức đoàn thể phát động phong

trào thi đua lao động, tạo ra khí thế thi đua sôi nổi hoàn thành vượt các chỉ tiêu

kinh doanh đã đề ra

- Xây dựng và triển khai các chương trình hành động nhằm nâng cao

hiệu quả hoạt động của Công ty như giảm tiêu hao nguyên vật liệu, áp dụng

công nghệ thông tin trong quản lý; tiết kiệm chi phí, phấn đấu hoàn thành kế

hoạch kinh doanh

- Đảm bảo thực hiện tốt quy trình công bố thông tin nội bộ, quy chế quản

trị công ty

- Luôn tu bổ, chỉnh trang lại hệ thống hoa kiểng, tạo cảnh quan thiên nhiên,

gìn giữ môi trường xanh sạch đẹp để thu hút khách Chú trọng đến công tác bảo

vệ môi trường

- Triển khai thực hiện các công tác khác theo tinh thần Nghị quyết của Đại

hội cổ đông và Hội đồng Quản trị Công ty giao cho

- Lựa chọn Công ty Kiểm toán cho năm tài chính 2012 là Công ty TNHH

Kiểm toán và Tư vấn Đất Việt

IV BÁO CÁO TÀI CHÍNH

1 Các báo cáo tài chính

* Bảng cân đ i k toán ối kế toán ế toán

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁNTại ngày 31 tháng 12 năm 2011

Ðơn vị tính: VND TÀI SẢN

1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 VI.5 90,320,752 -

2 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 VI.12 200,018,621 194,239,176

2 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 VI.7 1,202,623,631 597,324,503

III

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 VI.8 1,123,168,36 0 1,868,600,000

1 Chi phí trả trước dài hạn 261 VI.9 1,485,789,534 565,513,895

1 Phải trả người bán 312 VI.11 39,896,170 470,959,180

2 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 VI.12 10,458,574,567 5,857,789,438

2,253

,053,195

2,495

,626,009

4 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 5,599,163 10,320,000

5 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 VI.13 884,292,251 1,125,446,357

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 31,970,000,000 31,970,000,000

2 Quỹ đầu tư phát triển 417 45,621,648,918 36,767,964,255

3 Quỹ dự phòng tài chính 418 7,647,796,969 4,587,470,895

4 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 45,618,607,921 25,390,010,737

TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 145,680,6 48,495 109,795,1 76,947

* Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Năm 2011 (Có so sánh số liệu năm 2010)

Ðơn vị tính: VND CHỈ TIÊU

Mã

số Thuyết minh Năm nay Năm trước

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 VII.1 63,109 ,252,852 46,507,59 0,367

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 60,901 ,607,817 44,694,98 9,922

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VII.3 18,072 ,761,122 10,569,07 2,551

8 Chi phí bán hàng 24 VII.5 8,806 ,953,133 9,419,12 2,957

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VII.6 5,687 ,723,137 5,132,14 5,531

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 63,181 ,361,029 40,712,79 3,985

11 Thu nhập khác 31 VII.7

27 7,923,435

73,3

11,851

14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 63,377 ,635,626 40,786,10 5,836

15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 VII.8

15,853

,620,148

10,245,48

5,322

16 Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 VI.10 (23 5,092,443) (62,6 40,223)

17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 47,759 ,107,921 30,603,26 0,737

* Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

(Theo phương pháp gián tiếp)

Năm 2011

Ðơn vị tính: VND

I. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Điều chỉnh cho các khoản:

- Khấu hao tài sản cố định

02 88,801,

842 188,093,426 -

Các khoản dự phòng 03 1,298,331,640 - -

Lãi từ hoạt động đầu tư 05 (18,072,761,122) (10,523,200,392)

Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi

- (Giảm)/tăng các khoản phải trả (không kể thuế

thu nhập doanh nghiệp phải nộp)

11 (516,617,

093) 786,320,614 -

(Tăng)/giảm chi phí trả trước 12 (1,010,596,391) 95,305,799 -

Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp

14 (11,352,985,

322) (9,903,811,152) -

Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh

16 (3,069,654,

106) (2,370,595,193)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 30,800,364,26 8 19,160,017,892

II. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

- Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài

Tiền thu lãi tiền gửi, cổ tức

Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (12,788,000,000) (9,591,000,000)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40

* Bản thuyết minh báo cáo tài chính

Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời và phải được đọc kèm với Báo

cáo tài chính cho năm tài chính kế thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 của Công ty Cổ phần

Cáp treo Núi Bà Tây Ninh (sau đây gọi tắt là “Công ty”)

I Đặc điểm hoạt động của Công ty

a Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần

b Lĩnh vực kinh doanh : Dịch vụ - Thương mại

c Ngành nghề kinh doanh:

- Vận chuyển du khách, hàng hóa vật tư bằng phương tiện cáp treo và máng trượt

- Quảng cáo và các hoạt động vui chơi giải trí

- Đại lý du lịch, đại lý, môi giới, đấu giá

- Bán buôn tổng hợp, bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động

vật sống

II Năm tài chính, đơn vị tiền tệ sử dụng

a Niên độ kế toán

Niên độ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm.

Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 là năm tài chính thứ 11 của Công ty

b Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác

Đơn vị tiền tệ được sử dụng để lập Báo cáo là Đồng Việt Nam (VND)

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ trong năm được chuyển đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh

Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được hạch toán vào kết quả kinh doanh trong kỳ

III Chế độ kế toán áp dụng

a Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dụng chế độ kế toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và Thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31tháng 12 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài chính

V Các chính sách kế toán áp dụng

a Cơ sở lập Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc

b Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng, có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đó tại thời điểmlập Báo cáo

c Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ

d Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí lao động trực tiếp và chi phí sản xuất chung, nếu có, để có được hàng tồn kho

ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá gốc của hàng tồn kho được xác định theo

phương pháp bình quân gia quyền Giá trị thuần có thể thực hiện được được xác định bằng giá bán ước tính trừ các chi phí để hoàn thành cùng chi phí tiếp thị, bán hàng và phân phối phát sinh

e Tài sản cố định hữu hình

Nguyên tắc đánh giá

Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá, hao mòn lũy kế và giá trị còn lại.Nguyên giá tài sản cố định bao gồm giá mua và những chi phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chi phí không thoả mãn điều kiện chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản được ghi nhận vào chi phí trong kỳ

Phương pháp khấu hao áp dụng

Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng để trừ dần nguyên giá tài sản cố định theo thời gian hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Thông

tư 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài chính

Số năm khấu hao của các nhóm tài sản cố định hữu hình như sau:

Tiền thuê đất trả trước thể hiện khoản tiền thuê đất đã trả cho phần đất Công ty đang

sử dụng để dựng pano quảng cáo Tiền thuê đất được phân bổ theo thời hạn thuê quy định trên hợp đồng thuê đất

Chi phí sửa chữa, bảo trì

Chi phí sửa chữa, bảo trì bao gồm các chi phí sửa chữa nhà ga, chi phí thay cáp, được phân bổ vào chi phí trong kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian không quá 3 năm

Công cụ, dụng cụ

Các công cụ, dụng cụ đã được đưa vào sử dụng được phân bổ vào chi phí trong kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian không quá 3 năm

g Thuế thu nhập doanh nghiệp

Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và sốthuế hoãn lại

Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhậpchịu thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên báo cáo kết quả hoạt động kinhdoanh vì thu nhập chịu thuế không bao gồm các khoản thu nhập hay chi phí tính thuế

hoặc được khấu trừ trong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngoài

ra không bao gồm các chỉ tiêu không chịu thuế hoặc không được khấu trừ

Thuế thu nhập hoãn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi sổ và cơ

sở tính thuế thu nhập của các khoản mục tài sản hoặc công nợ trên báo cáo tài chính

và được ghi nhận theo phương pháp bảng cân đối kế toán Thuế thu nhập hoãn lạiphải trả phải được ghi nhận cho tất cả các khoản chênh lệch tạm thời còn tài sản thuếthu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trongtương lai để khấu trừ các khoản chênh lệch tạm thời

Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tàisản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán Thuế thu nhập hoãn lại được ghinhận vào kết quả hoạt động kinh doanh và chỉ ghi vào vốn chủ sở hữu khi khoản thuế

đó có liên quan tới khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả được bù trừ khi Công

ty có quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhậphiện hành phải nộp và khi các tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lạiphải trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quanthuế và Công ty có dự định thanh toán thuế thu nhập hiện hành trên cơ sở thuần.Việc xác định thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế.Tuy nhiên, những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng

về thuế thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế cóthẩm quyền

h Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm

Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm được dùng để chi trả trợ cấp thôi việc, mất việc.Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm là ½ tháng lương làm cơ sở đóng bảohiểm xã hội và được hạch toán vào chi phí trong kỳ

i Nguồn vốn kinh doanh và các quỹ

- Nguồn vốn kinh doanh của Công ty là vốn điều lệ mà các cổ đông đã góp

- Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ của Công ty

j Nguyên tắc ghi nhận doanh thu

Doanh thu được ghi nhận khi kết quả giao dịch dịch vụ được xác định một cách đángtin cậy và Công ty có khả năng thu được các lợi ích kinh tế từ giao dịch này Doanhthu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi có bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung cấp đượchoàn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán

Lãi tiền gửi được ghi nhận trên cơ sở dồn tích, được xác định trên số dư các tài khoảntiền gửi và lãi suất áp dụng

Lãi từ các khoản đầu tư được ghi nhận khi Công ty có quyền nhận khoản lãi

k Nguyên tắc ghi nhận chi phí

Chi phí được ghi nhận theo thực tế phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ

l Các bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởngđáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạtđộng

VI Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán

a Tiền và các khoản tương đương tiền

Đơn vị tính: VND

Số cuối năm Số đầu năm

Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi

-Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

huyện Hòa Thành - Chi nhánh Tây Ninh 1.347.078 1.314.578Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tây Ninh 2.754.914 2.688.753Ngân Hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Tây Ninh 2.410.736 4.839.101Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh

Ngân hàng Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Tây

Ngân hàng TMCP Gia Định - Chi nhánh Sài Gòn -

Ngân Hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Tây Ninh -

Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam -

Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam -

-Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh

b Trả trước cho người bán

Số cuối năm Số đầu năm

Công ty Liên doanh ARTDESCO 67.500.000 67.500.000 Công ty TNHH Thiết kế Kiến trúc P.A - 102.000.000 Công ty TNHH Tây Phố 57.737.000 114.548.000 Trung tâm Quy hoạch & Kiểm định Xây dựng 240.620.000 240.620.000 Công Ty Cổ phần Misa 6.950.000 - Công Ty TNHH Tư vấn Xây dựng Địa ốc Văn Trường 21.000.000 -