Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh NHN PTNT Trung Yên I. Định hướng thẩm định của NHNo & PTNT Trung Yên Thẩm định tài chính dự án đầu tư với tư cách là hoạt động có khâu tổ chức điều hành, quy trình riêng cũng như đội ngũ cán bộ thực hiện nên trước khi đưa ra các giải pháp hoàn thiện nó cũng cần phải có định hướng rõ ràng. Dưới giác độ ngân hàng có những định hướng sau :  Thẩm định tài chính dự án đầu tư phải đứng trên quan điểm của ngưởi cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu quả của dự án, nhận thức rõ lợi ích của ngân hàng gắn bó chặt chẽ lợi ích của dự án.  Phát huy từ tình hình thực tiễn trong ngành và phục vụ cho hoạt động cho vay của NHNo & PTNT Trung Yên trong từng giai đoạn  Công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư phải được quán triết trong toàn hệ thống không chỉ các cán bộ trực tiếp thực hiện thẩm định mà có cả các bộ phận khác với những mức độ yêu cầu cho công việc khác nhau.  Thẩm định tài chính của dự án phải được tiến hành thường xuyên liên tục với tất cả các dự án xin vay với cả 3 giai đoạn trước và trong khi vay. Không ngừng đổi mới tìm tòi, khai thác thế mạnh của mình. Song dù đã rất cố gắng NHNo & PTNT Trung Yên cũng không thể không có những yếu điểm. Qua phân tích đánh giá trên, chúng ta càng nhận ra công tác thẩm định có một vai trò quan trọng đặc biệt đối với sự phát triển của ngân hàng. Để tránh tình trạng vốn đóng băng hoặc sử dụng vốn không hiệu quả thì chất lượng tín dụng lại càng cần có những giải pháp hữu hiệu hơn. II. Những giải pháp đưa ra để hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay trung và dài hạn của NHNo & PTNT Trung Yên. 1 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 1. Những giải pháp trước mắt 1.1 Giải pháp khi thực hiện thẩm định tài chính Như trên đã trình bày, các chỉ số tài chính của doanh nghiệp là rất quan trọng đối với ngân hàng, nhưng chúng vẫn bị coi nhẹ trong công tác thẩm định. Các cán bộ thẩm định xem nhẹ khi các chỉ số này không đạt yêu cầu sẽ dẫn đến hậu quả tăng rủi ro cho nguồn vốn tài trợ của ngân hàng. Khi các doanh nghiệp làm ăn ngày càng có quy củ thì họ sẽ có những dự án đầu tư dài hạn, cho nên khi thẩm định cần tích cực chú trọng tới các chỉ số ngân hàng IRR, BCV nhất là chỉ số NPV vì : - Phương pháp tính chỉ số này đơn giản ít phức tạp hơn phương pháp IRR - Đối với các dự án có quy mô đầu tư lớn thì chỉ số này tỏ ra đáng tin cậy hơn. - Phương pháp này sẽ đảm bảo tăng tối đa tài sản của công tỷ đồng. 1.2. Giải pháp về hỗ trợ thẩm định - Trang thiết bị hiện đại trong công tác thẩm định và cán bộ thẩm định. Trước mắt là trang bị những máy vi tính hiện đại cho các cán bộ thẩm định. Những máy này nhất thiết phải được nối mạng trong toàn hệ thống NHNo & PTNT Trung Yên bởi lẽ hộ có thể chủ động tra cứu về khách hàng về thông tin liên quan đến khách hàng và dự án không cần qua phòng thông tin điện tử. Thứ hai, hị có thể lưu trữ tình hình thực hiện dự án khi dự án trong quá trình hoạt động. Thứ ba, máy tính sẽ hỗ trợ các cán bộ trong quá trìn lập tờ trình dự án đầu tư, tính toán các chỉ số một các đơn giản, dùng để lập các tờ trình có độ chính xác về mặt chuyên môn cao hơn. Hỗ trợ về vật chất việc này là rất thiết thực với mỗi cán bộ thẩm định. Việc hỗ trợ này có tác dụng làm tăng tinh thần trách nhiệm của cán bộ thẩm định đối với công việc của mình, có nhiều kinh phí trong việc đi thực tế tại các doanh 2 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 nghiệp, chi phí tìm hiểu thông tin, đi liền với hỗ trợ thì cũng gắn trách nhiệm của các cán bộ thẩm định vào cá dự án của mình thẩm định. Thực hiện điều này có thể bằng nhiều cách, cho phép các cán bộ thẩm định được hưởng một khoản kinh phí khi tiến hành thẩm định những dự án khả thi, các khoản này có thể là cố định. Một phương án khác có thể là trích phần trăm từ giá trị hợp đồng khi món vay được thực hiện. Những hỗ trợ này có thể làm tăng chi phí của Ngân hàng, nhưng điều này không những cần thiết trong trước mắt mà xét về lâu dài là động lực thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển. Ngoài ra ngân hàng cũng không nên xem nhẹ sự hỗ trợ về mặt tinh thần. Cán bộ lãnh đạo cần có những kiến nghị kịp thời góp ý cho quá trình thẩm định được tốt hơn. Thường xuyên quan tâm, nhận xét, tiếp thu những ý kiến của cán bii thẩm định. Ngoài ra cần ghi nhận những đóng góp của họ trong dự án cũng như trong quá trình để có thể căn nhấc, bổ nhiệm họ vào những vị trí phù hợp với năng lực và trình độ. 2. Giải pháp mang tính lâu dài 2.1 Đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên về thẩm định dự án Con người luôn là trung tâm của mọi quá trình hoạt động, vì vậy việc hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính dự án của ngân hàng phụ thuộc vào quá trình chuyển biến của đội ngũ này. Ngân hàng tùy thuộc vào nhu cầu, khối lượng công tác thẩm định và yêu cầu về tiến độ công việc để bố trí số lượng cán bộ thẩm định. Nhưng sẽ là vô ích khi chỉ đề cập đến biên chế, số lượng cán bộ mà không chú ý đến chất lượng, năng lực thẩm định. Trong thời gian qua, đội ngũ cán bộ thẩm định tại ngân hàng có phát triển nhưng chưa đáp ứng được đầy đủ các yêu cầu của công tác thẩm định dự án. Một phần là do chưa được đào tạo căn bản ngay từ đầu và cũng không thường xuyên bồi dưỡng, đào tạo lại. Để khắc phục nhược điểm này, trước mắt Ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp sau: 3 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 - Bổ sung đủ số lượng, nâng cao chất lượng, đồng thời có chính sách động viên, khuyến khích cũng như chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc đối với đội ngũ cán bộ thẩm định. - Sắp xếp lại đội ngũ cán bộ thẩm định theo yêu cầu của công việc. - Thực hiện tốt hơn nữa công tác đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định. - Tăng cường các khóa học bồi dưỡng nâng cao trình độ cho cán bộ thẩm định bằng cách mời chuyên gia về giảng dạy hoặc giao lưu với ngân hàng khác để học tập kinh nghiệm. - Hàng năm tổ chức các cuộc thi kiểm tra trình độ, kết hợp với chất lượng xử lý công việc để làm cơ sở đánh giá, phân loại cán bộ. - Bổ sung trình độ tin học và ngoại ngữ cho cán bộ thẩm định. 2.2. Hoàn thiện quy trình thẩm định Năm 2004, NHNo&PTNT Việt Nam đã ban hành cuốn “Sổ tay tín dụng”. Đây được coi như cẩm nang cho cán bộ làm công tác tín dụng nói chung và cán bộ làm công tác thẩm định nói riêng. Tuy nhiên, nhiều nội dung hướng dẫn còn chung chung, dàn trải, khiến cán bộ thẩm định lúng túng trong quá trình tra cứu, áp dụng thậm chí còn tạo ra những kẽ hở để những cán bộ thoái hóa biến chất cấu kết thông đồng với khách hàng chiếm dụng vốn của ngân hàng. Để hạn chế những rủi ro thì NHNo & PTNT Trung Yên phải thường xuyên cập nhật, hoàn thiện quy trình thẩm định dự án. Việc cải tiến quy trình thẩm định dự án phải cụ thể hóa cao cho phù hợp với năng lực cán bộ và hoạt động của ngân hàng. 2.3 Hoàn thiện tổ chức công tác thẩm định Dưới giác độ ngân hàng, công tác thẩm định dự án trong hoạt động tín dụng trước hết phải là vì lợi ích của chính bản thân ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả của đồng vốn tín dụng và phòng ngừa các rủi ro có thể xảy ra đối với ngân hàng. Khi thẩm định dự án đòi hỏi cán bộ thẩm định phải nắm vững chủ trương, chính sách phát triển kinh tế - xã hội của nhà nước, của ngành và địa 4 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 phương. Xác định và kiểm tra toàn diện tất cả các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật trong dự án, đồng thời phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn để có ý kiến đánh giá xác đáng. Theo cách thức tổ chức hiện nay thì ngân hàng chưa có sự chuyên môn hóa. Cán bộ tín dụng thường kiêm nhiệm luôn thẩm định. Ngân hàng cần phải có tổ chuyên trách về thẩm định dự án đầu tư, phối hợp chặt chẽ với cán bộ tín dụng. Ngoài ra, ngân hàng cần bố trí số lượng cán bộ thẩm định vừa đủ, phân công, phân nhiệm rõ ràng. 2.4 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát Kiểm tra kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa được những vi phạm, nâng cao ý thức cũng như thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ. Công tác kiểm tra kiểm soát đối với thẩm định dự án bao gồm 3 phần: - Kiểm soát trước: nhằm phát hiện những điểm bất hợp lý của nghiệp vụ thẩm định. Đó là kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ các điều kiện vay vốn theo cơ chế của NHNo&PTNT Việt Nam và tính chính xác của thông tin trong hồ sơ vay vốn. - Kiểm soát trong: là việc giám sát quá trình thực hiện thẩm định nhằm hạn chế những thiếu sót, thực hiện không đúng quy trình nghiệp vụ, tránh những thiệt hại về sau. -Kiểm soát sau: được thực hiện khi nghiệp vụ thẩm định về cơ bản đã được hoàn thiện, bao gồm: kiểm tra chi tiết nội dung báo cáo thẩm định, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn nhằm đảm bảo tính đúng đắn trước khi ra quyết định cho vay. 5 5 . Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh NHN PTNT Trung Yên I. Định hướng thẩm định của NHNo & PTNT Trung Yên Thẩm. của NHNo & PTNT Trung Yên trong từng giai đoạn  Công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư phải được quán triết trong toàn hệ thống không chỉ các cán