Hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn tại Sài Gòn Công thương Ngân hàng

- BCTC: Báo cáo tài chính.. - CBCNV: Cán b' công nhân viên... + Cho vay tiêu dùng cá nhân... Th#m $nh thông tin phi tài chính... Th#m $nh ph ng án kinh doanh... + Mua bán ch tác, gia côn

NGUY N THÀNH KHOA

HOÀN THI N HO T NG TH M NH TÍN D NG

NG N H N T I SÀI GÒN CÔNG TH NG NGÂN HÀNG

Chuyên Ngành: Kinh t Tài chính – Ngân Hàng

- Danh m c các b ng bi u

- Danh m c các hình v

- Danh m c các ch vi t t c

Trang

PH N M U 1

1.S c n thi t c a tài 1

2.M c tiêu tài 1

3 i t ng và ph m vi nghiên c u 1

4.Ph ng pháp nghiên c u 2

5.Ýngh a th c ti n c a tài 2

6.K t c u lu n v n 2

CH NG 1: KHÁI QUÁT V TH M NH TÍN D NG NG N H N TRONG HO T NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG TH NG M I .4

1.1.TÍN D NG NGÂN HÀNG – KHÁI NI M VÀ PHÂN LO I 4

1.1.1.Khái ni m tín d ng ngân hàng 4

1.1.2.Phân lo i tín d ng ngân hàng 4

1.1.3 Vai trò c a tín d ng ngân hàng 5

1.1.4 Khái ni m ch t l ng tín d ng 7

1.1.5 R i ro tín d ng 8

1.2.TH M NH TÍN D NG NG N H N TRONG HO T !NG CHO VAY C"A NGÂN HÀNG TH#$NG M I 11

1.2.1.Khái niêm tín d ng ng n h n 11

1.2.2.Vai trò c a tín d ng ng n h n 11

1.2.3.Khái ni m và m c ích c a th%m &nh tín d ng 13

1.2.4 N'i dung th%m &nh tín d ng ng n h n trong ho t 'ng cho vay c a Ngân hàng 14

1.2.4.3.Th m nh tình hình ho t ng s n xu t kinh doanh c a

khách hàng .16

1.2.4.4.Th m nh tình hình tài chính c a khách hàng 16

1.2.4.5.Th m nh thông tin phi tài chính 20

1.2.4.6.Th m nh ph ng án kinh doanh .21

1.2.4.7.Th m nh tài s n m b o n vay 21

1.2.4.8 c l ng và ki m soát r i ro tín d ng .22

1.2.5 Các nhân t nh h (ng n ho t 'ng th%m &nh tín d ng 22

1.2.5.1.Nhóm nhân t ch quan 22

1.2.5.2.Nhóm nhân t khách quan 24

1.2.6 Th%m &nh tín d ng và quy t &nh cho vay 26

K t lu n Ch ng 1 26

CH NG 2: TH C TR NG HO T NG TH M NH TÍN D NG NG N H N T I PHÒNG TH M NH SÀI GÒN CÔNG TH NG NGÂN HÀNG 27

2.1.M!T S) NÉT CHÍNH V* SÀI GÒN CÔNG TH#$NG NGÂN HÀNG 27

2.1.1.Quá trình hình thành và phát tri n c a Sài gòn Công Th ng Ngân Hàng 27

2.1.2 L&ch s+ hình thành và phát tri n 27

2.1.3 Nh ng thành t u t c 29

2.1.4 Tình hình ho t 'ng kinh doanh 30

2.1.4.1 Tình hình huy ng v n 30

2.1.4.2 Tình hình d n tín d ng 33

2.1.4.3 K t qu ho t ng kinh doanh 41 2.2 HO T !NG TH M NH TÍN D NG NG N H N T I PHÒNG

2.2.1.2 Quy n phán quy t c a các c p th m quy n 43 2.2.2 Quy trình ho t 'ng th%m &nh tín d ng t i Phòng Th%m &nh

Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng 44

2.3 ÁNH GIÁ HO T !NG TH M NH TÍN D NG NG N H N T I PHÒNG TH M NH SÀI GÒN CÔNG TH#$NG NGÂN HÀNG 472.3.1 Th c tr ng ho t 'ng th%m &nh tín d ng 47 2.3.2 Nh ng k t qu t c trong ho t 'ng th%m &nh tín d ng ng n

h n t i Phòng Th%m &nh 49 2.3.2.1 Th m nh khách hàng trên c s i th c t 49 2.3.2.2 Quy trình th m nh tín d ng c th c hi n nghiêm túc 50 2.3.2.3 Các h s tín d ng v t m c phán quy t c a Chi nhánh ã c

gi i quy t nhanh chóng, áp ng k p th i nhu c u c a khách hàng 50 2.3.2.4 Kh n ng thu th p thông tin v khách hàng c c i thi n 50

2.3.3 Nh ng h n ch trong ho t 'ng th%m &nh t i Phòng Th%m &nh 51 2.3.3.1 H n ch v n ng l c chuyên môn c a i ng nhân viên

th m nh 51 2.3.3.2 Thi u s giám sát, ki m tra kho n vay t i Phòng Th m

nh sau khi duy t cho vay 52 2.3.3.3.H n ch v thông tin ph c v cho th m nh h s vay v n 52 2.3.3.4 H n ch trong th m nh n ng l c i u hành, qu n lý c a khách hàng 52 2.3.3.5 H n ch trong phân tích tình hình tài chính khách hàng 53 2.3.3.6 H n ch trong phân tích d án, ph ng án s n xu t kinh

doanh 53 2.3.3.7 H n ch trong vi c th m nh tài s n b o m 54 2.3.3.8 Ho t ng ch m i m, x p h ng tín d ng ch a phát huy

nhân viên th m nh 55 2.3.4.2 Nguyên nhân h n ch c a vi c thi u giám sát, ki m tra kho n vay t i Phòng Th m nh sau khi duy t cho vay 55 2.3.4.3 Nguyên nhân h n ch v thông tin ph c v th m nh h s

vay v n 56 2.3.4.4 Nguyên nhân h n ch trong th m nh n ng l c i u hành,

qu n lý c a khách hàng 57 2.3.4.5 Nguyên nhân h n ch trong phân tích tình hình tài chính khách hàng 58 2.3.4.6 Nguyên nhân h n ch trong phân tích d án, ph ng án s n xu t kinh doanh 59 2.3.4.7.Nguyên nhân h n ch trong vi c th m nh tài s n b o m 60 2.3.4.8 Nguyên nhân ho t ng ch m i m, x p h ng tín d ng ch a

3.3 CÁC GI0I PHÁP HOÀN THI N HO T !NG TH M NH TÍN D NG

NG N H N T I SÀI GÒN CÔNG TH#$NG NGÂN HÀNG 653.3.1 T ng c ng kh n ng thu th p, ti p c n và x+ lý thông tin 65 3.3.2 Hoàn thi n ho t 'ng th%m &nh n ng l c i u hành, qu n lý c a khách hàng 66 3.3.3 Hoàn thi n th%m &nh d án, ph ng án s n xu t kinh doanh 67

3.4 CÁC GI0I PHÁP H1 TR2 73

3.4.1 Hoàn thi n ho t 'ng ào t o ngu3n nhân l c 73

3.4.2.Hoàn thi n ho t 'ng ch m i m, x p h ng tín d ng khách hàng 75

3.4.3.Hoàn thi n quy trình tri n khai v n b n 76

3.4.4 i v4i Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng 77

3.4.4.1 Hoàn thi n, b sung các quy ch n i b 77

3.4.4.2 Hoàn thi n các ho t ng khác 78

3.4.5 i v4i Ngân hàng Nhà n 4c 80

3.4.6 i v4i Chính ph 81

3.4.7 i v4i khách hàng 81

3.4.7.1.C n xem tr ng, và th c hi n chính xác báo cáo tài chính 81

3.4.7.2 Nâng cao trình qu n lý, l p ph ng án kinh doanh 81

K t lu n ch ng 3 82

PH N K T LU N 83

- Tài li u tham kh o

Trang

- B0NG 2.1: B0NG TÌNH HÌNH HUY !NG V)N 30

- B0NG 2.2: T5NG D# N2 33

- B0NG 2.3: C$ C6U D# N2 THEO )I T#2NG 35

- B0NG 2.4: D# N2 THEO LO I HÌNH CHO VAY 37

- B0NG 2.5: D# N2 THEO NGÀNH NGH* CHO VAY 38

- B0NG 2.6: CH6T L#2NG HO T !NG TÍN D NG 39

- B0NG 2.7: K.T QU0 HO T !NG KINH DOANH 41

- B0NG 2.8: H7 S$ GI0I QUY.T C"A PHÒNG TH M NH 48

- B0NG 2.9: C$ C6U H7 S$ GI0I QUY.T C"A PHÒNG TH M NH 48

Trang

- S$ 7 2.1: QUY TRÌNH TRÌNH H7 S$ V#2T M8C PHÁN QUY.T

CÁC CHI NHÁNH, $N V TR9C THU!C 44

- BI-U 7 2.1: TÌNH HÌNH HUY !NG V)N 31

- BI-U 7 2.2: T5NG D# N2 34

- BI-U 7 2.3: C$ C6U D# N2 THEO )I T#2NG 35

- BI-U 7 2.4: D# N2 THEO LO I HÌNH CHO VAY 37

- BI-U 7 2.5: CH6T L#2NG HO T !NG TÍN D NG 40

- BCTC: Báo cáo tài chính

- BCT CV: Báo cáo th%m &nh cho vay

- CBCNV: Cán b' công nhân viên

- DNTN: Doanh nghi p t nhân

- DTT: Doanh thu thu n

- NVT : Nhân viên th%m &nh

- PASXKD: Ph ng án s n xu t kinh doanh

- Saigonbank: Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng – Ngân hàng th ng m i c:

PH N M U

1 S c n thi t c a tài:

- Ho t ng th m nh cho vay i v i khách hàng c a các ngân hàng th ng

m i luôn óng vai trò quan tr ng trong quy t nh c p tín d ng Trong b i c nh hi n nay l i càng c bi t quan tr ng h n vì n n kinh t ang khó kh n, d n n vi c cho vay s có r i ro cao h n

- Th m nh mang l i m t cái nhìn bao quát nh t v tình hình tài chính c a khách hàng th i i m hi n t i, kh n ng và k ho ch hoàn tr n c a khách hàng trong t ng lai Giúp ánh giá c m c tin c y c a ph ng án s n xu t ho c d

án u t mà khách hàng ã l p và ngh vay v n; phân tích và ánh giá c

m c r i ro c a ph ng án, d án khi quy t nh cho vay N u công tác th m

nh không t t, s d n n các quy t nh cho vay không hi u qu , d n t i không thu h i c v n vay và i u này không ch nh h ng x u n ho t ng c a ngân hàng mà còn nh h ng t i m i m t c a n n kinh t nói chung

- Xu t phát t th c ti!n nêu trên, tôi ã ch n tài “ Hoàn thi n ho t ng

th m nh tín d ng ng n h n t i Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng”

gi i pháp góp ph n hoàn thi n ho t ng th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng

Th m nh Sài Gòn Công Th ng Ngân hàng

3 i t ng và ph m vi nghiên c u:

- $ i t ng nghiên c u c a tài là tình hình th c t ho t ng th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng Th m nh Saigonbank

- Ph m vi nghiên c u:

+ Ho t ng c a Phòng Th m nh Saigonbank trong giai o n t lúc thành

l p cu i n m 2008 và i vào ho t ng chính th c n m 2009 - 2010 trong m i

t ng quan v i các n v khác c a Saigonbank

+ Nghiên c u m t s n i dung c b n c a các ch tiêu phân tích nh tính,

nh l ng trong th m nh h s vay v n t i Phòng Th m nh Saigonbank + Nghiên c u th c tr ng ho t ng th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng Th m nh Saigonbank hi n nay

+ Nghiên c u các gi i pháp góp ph n hoàn thi n ho t ng th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng Th m nh Saigonbank

4 Ph ng pháp nghiên c u:

Lu n v n c nghiên c u trên c s t%ng h p m t s các ph ng pháp nghiên c u nh : Ph ng pháp t%ng h p, phân tích, ph ng pháp ánh giá công tác th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng Th m nh Saigonbank xu t m t s

gi i pháp góp ph n hoàn thi n ho t ng th m nh cho vay ng"n h n t i Phòng

Th m nh Sài Gòn Công Th ng Ngân hàng

ng c a Phòng Th m nh Saigonbank, m t s gi i pháp ang c lãnh o Phòng lên

k ho ch tri n khai th c hi n trong n m t i

- Ch ng 2: Th c tr ng ho t ng th m nh tín d ng ng"n h n t i Phòng Th m nh Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng, trình bày:

+ M t s nét khái quát v Sài Gòn Công Th ng Ngân Hàng

CH NG 1: KHÁI QUÁT V TH M NH TÍN D NG

1.1 TÍN D NG NGÂN HÀNG – KHÁI NI M VÀ PHÂN LO I

1.1.1 Khái ni!m tín d ng ngân hàng:

- Tín d ng ngân hàng là quan h chuy n nh ng quy n s' d ng v n t ngân hàng cho khách hàng trong m t th i h n nh t nh v i m t kho ng chi phí nh t

nh C(ng nh quan h tín d ng khác, tín d ng ngân hàng ch a ng ba n i dung: + Có s chuy n nh ng quy n s' d ng v n t ng i s h#u sang cho ng i s' d ng

+ S chuy n nh ng này mang tính t m th i hay có th i h n

+ S chuy n nh ng này có kèm theo chi phí

+ Cho vay ph c v s n xu t kinh doanh công th ng nghi p

+ Cho vay tiêu dùng cá nhân

+ Cho vay b t ng s n

+ Cho vay nông nghi p

+ Cho vay kinh doanh xu t nh p kh u

1.1.2.2 D a vào th i h n tín d ng, có th phân tín d ng g m các lo i: + Cho vay ng"n h n: là lo i cho vay có th i h n d i m t n m M c ích

c a lo i cho vay này th ng là nh&m tài tr cho vi c u t vào tài s n l u ng

+ Cho vay trung h n: là lo i cho vay có th i h n t 1 n 5 n m M c ích c a lo i cho vay này là nh&m tài tr cho vi c u t vào tài s n c nh

+ Cho vay dài h n: là lo i cho vay có th i h n trên 5 n m M c ích c a

lo i cho vay này th ng là nh&m tài tr u t vào các d án u t

1.1.2.3 D a vào m c tín nhi m c a khách hàng, có th phân tín d ng

g m các lo i:

+ Cho vay không có b o m: là lo i cho vay không có tài s n th ch p,

c m c và b o lãnh c a ng i khác mà ch d a vào uy tín c a bán thân khách hàng vay v n quy t nh cho vay

+ Cho vay có b o m: là lo i cho vay d a trên c s các b o m cho

ti n vay nh th ch p, c m c ho c b o lãnh c a m t bên th ba nào khác

1.1.2.4 D a vào ph ng th c cho vay, tín d ng có th c phân g m các

lo i:

+ Cho vay theo món: M*i l n vay v n khách hàng và t% ch c tín d ng

th c hi n th t c vay v n c n thi t và ký k t h p ng tín d ng

+ Cho vay theo h n m c tín d ng: T% ch c tín d ng và khách hàng xác

nh và tho thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t

+ Cho vay có nhi u k) h n tr n

+ Cho vay tr n nhi u l n nh ng không có k) h n n c th mà tu) kh

n ng tài chính c a mình ng i i vay có th tr n b t c lúc nào

khách hàng Tín d ng ngân hàng huy ng các ngu n v n t m th i nhàn r*i ch a s'

d ng trong t t c các thành ph n kinh t cho các doanh nghi p và cá nhân vay v n góp ph n m r ng s n xu t kinh doanh và nâng cao hi u qu s' d ng v n Tín d ng ngân hàng là công c gi i quy t mâu thu n gi#a ng i th a v n và ng i thi u

v n Nó y nhanh t c chu chuy n v n góp ph n thúc y n n kinh t phát tri n Trong quá trình ho t ng ó, Ngân hàng thu c l i t c cho vay duy trì và phát tri n ho t ng c a chính Ngân hàng

1.1.3.2 Tín d ng ngân hàng góp ph n thúc y n n kinh t phát tri n:

Tín d ng ngân hàng là ngu n cung ng v n cho các cá nhân, doanh nghi p

áp ng nhu c u tiêu dùng, s n xu t kinh doanh, m r ng s n xu t… Ngân hàng cung ng v n cho các cá nhân, doanh nghi p b&ng vi c cho vay v i i u ki n ph i hoàn tr c g c và lãi theo th i h n quy nh Do ó, các doanh nghi p vay v n ph i s' d ng v n vay úng m c ích, có hi u qu , ph i nh y bén v i nh#ng thay %i c a

th tr ng… Th c hi n vi c này trong n n kinh t hi n nay là cu c c nh tranh gay g"t

và quy t li t, vì th tín d ng góp ph n làm cho n n kinh t hàng hoá phát tri n

1.1.3.3 Tín d ng ngân hàng có vai trò quan tr ng trong vi c t ch c i u hoà l u thông ti n t và th c hi n các chính sách ti n t c a Ngân hàng Nhà n c:

M t trong nh#ng c i m quan tr ng c a ngân hàng th ng m i là kh

n ng t o ti n thông qua ho t ng tín d ng và thanh toán Khi Ngân hàng Nhà n c

mu n t ng kh i l ng ti n cho n n kinh t thì Ngân hàng Nhà n c th c hi n các chính sách nh&m t o i u ki n thu n l i các ngân hàng th ng m i cung ng ti n cho n n kinh t thông qua ho t ng tín d ng Ng c l i, khi Ngân hàng Nhà n c thu h,p tín

d ng t c làm gi m l ng ti n trong l u thông, NHNN s' d ng tín d ng nh m t công c nh&m th c hi n các chính sách ti n t th"t ch t thông qua các công c khác:

d tr# b"t bu c, lãi su t tái chi t kh u, công c th tr ng m … H n n#a, tín d ng ngân hàng g"n li n v i vi c thanh toán không dùng ti n m t góp ph n gi m b t

l ng ti n m t l u thông trên th tr ng nh&m m c ích %n nh l u thông ti n t

Nh v y, tín d ng ngân hàng c coi là m t công c có th i u hoà v n trên ph m

vi toàn b n n kinh t qu c dân

1.1.3.4 Tín d ng ngân hàng góp ph n thúc y quá trình m r ng m i quan h giao l u kinh t qu c t :

Trong i u ki n hi n nay, vi c phát tri n kinh t c a m t n c luôn ph i g"n

li n v i s phát tri n c a kinh t th gi i S h p tác bình -ng cùng có l i gi#a các

n c trên th gi i và trong khu v c ang c phát tri n m nh m $ u t v n ra

n c ngoài và kinh doanh xu t nh p kh u hàng hoá là hai l.nh v c h p tác qu c t thông d ng và ph% bi n nh t gi#a các n c V n là nhân t quy t nh u tiên cho vi c th c hi n quá trình này Nh ng trên th c t không ph i m t t% ch c kinh t nào, m t nhà kinh doanh nào c(ng có v n ho t ng Ngân hàng v i t cách là

m t t% ch c kinh doanh ti n t , thông qua ho t ng tín d ng, b o lãnh… s là tr

th "c l c v v n cho các nhà u t và kinh doanh xu t nh p kh u hàng hoá Nh

v y, tín d ng ngân hàng không ch gi# vai trò quan tr ng trong m i quan h kinh t gi#a các thành ph n kinh t trong n c mà còn góp ph n thúc y quá trình m r ng giao l u kinh t gi#a các n c v i nhau

+ T phía doanh nghi p : Do nhu c u v n vay c áp ng doanh nghi p th c hi n các ho t ng s n xu t kinh doanh bù "p c chi phí s n

xu t, tr n ngân hàng và có lãi nên ch t l ng tín d ng ngân hàng ng trên giác doanh nghi p ch n gi n là th+a mãn nhu c u vay v n c a doanh nghi p và làm cho

ng v n s' d ng có hi u qu

+ T phía ngân hàng : Ch t l ng tín d ng th hi n ph m vi m c ,

gi i h n tín d ng ph i phù h p v i kh n ng, th c l c theo h ng tích c c c a b n thân ngân hàng, m b o nguyên t"c hoàn tr úng h n và có lãi

+ Xét t góc n n kinh t - xã h i : Tín d ng ngân hàng ph n ánh s

n ng ng c a n n kinh t khi chuy n sang c ch th tr ng Tín d ng ph i huy ng

m c t i a v n ti n t t m th i nhàn r*i trong n n kinh t xã h i cung ng cho các doanh nghi p, h* tr các doanh nghi p phát tri n

- Ch t l ng tín d ng th hi n tính an toàn cao c a h th ng ngân hàng Tín d ng ngân hàng m b o c ch t l ng thì kh n ng thanh toán chi tr cao, tránh c r i ro h th ng Nâng cao ch t l ng tín d ng làm cho h th ng ngân hàng l n m nh, áp ng yêu c u qu n lý kinh t v mô, thúc y n n kinh t phát tri n hòa nh p v i c ng ng qu c t

- $ có ch t l ng tín d ng thì ho t ng tín d ng ph i có hi u qu và quan h tín d ng ph i c thi t l p trên c s s tin c y và uy tín c a ngân hàng Hi u úng

b n ch t và phân tích, ánh giá úng ch t l ng tín d ng, c(ng nh xác nh chính xác các nguyên nhân t n t i c a ch t l ng tín d ng s giúp ngân hàng tìm

- V y r i ro tín d ng là nh#ng thi t h i kinh t mà ngân hàng th ng m i

ph i gánh ch u do khách hàng vay v n sai h,n trong th c hi n ngh.a v tr n v n

g c và n lãi ho c không hoàn tr c n vay c a ngân hang do các nguyên nhân

ch quan ho c khách quan R i ro tín d ng gây t%n th t v tài chính cho NHTM, ó

là làm gi m thu nh p ròng và gi m giá tr th tr ng c a v n; trong tr ng h p nghiêm tr ng có th d n n thua l*, ho c m c cao h n có th d n n phá

s n

1.15.2 Các nhân t nh h ng n r i ro tín d ng:

- Các nhân t thu c v ngân hàng:

+ Trình chuyên môn và o c ngh nghi p c a cán b tín d ng:

Ch t l ng cán b tín d ng bao g m trình chuyên môn và o c ngh nghi p

$ây là nh#ng nhân t u tiên, có nh h ng tr c ti p n công tác qu n lý r i ro tín d ng c a NHTM

+ Các công c qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng:

+ Quy trình tín d ng: Quy trình tín d ng có ý ngh.a r t quan tr ng trong

vi c h n ch sai sót khi cho vay và gi m thi u kh n ng x y ra r i ro tín d ng Quy trình tín d ng s quy nh rõ t ng khâu công vi c và trách nhi m c th c a các cán

b có liên quan

+ Chính sách tín d ng: Kinh nghi m cho th y, s ho t ng c a m t ngân hàng d a trên c s chính sách tín d ng th ng nh t, h p lý… có hi u qu nhi u h n

là d a trên c s kinh nghi m và trao quy n quy t nh cho m t cá nhân i u hành

Vì v y, m c tiêu, nh h ng phát tri n trong chính sách tín d ng c a ngân hàng c(ng là m t nhân t nh h ng n công tác qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM

+ Mô hình ánh giá r i ro tín d ng: M*i ngân hàng ph i hình thành và

a vào s' d ng m t mô hình ánh giá r i ro c th có th qu n lý r i ro tín

d ng m t cách th ng nh t và hi u qu Mô hình này ph i phù h p v i tính ch t, quy

mô và ph c t p c a các ho t ng thu c ngân hàng ó

- Các nhân t thu c v khách hàng: Khi khách hàng s' d ng v n vay ngân hàng không úng m c ích ã a ra trong n xin vay v n nh : s' d ng v n vay vào kinh doanh không úng i t ng; s' d ng v n ng"n h n u t trung dài

h n, u t vào tài s n c nh; u có th nh h ng n vi c qu n tr r i ro tín

d ng c a NHTM Ngo i ra, r i ro tín d ng còn có th phát sinh t s y u kém v

n ng l c lãnh o và kinh nghi m qu n lý c a ng i i u hành doanh nghi p; kh

n ng c nh tranh c a khách hàng; i tác, b n hàng làm nh h ng n k ho ch s n

xu t kinh doanh c a khách hàng R i ro tín d ng c(ng do nguyên nhân thi u thi n chí tr n vay ngân hàng ngay t khi xin vay v n

- Các nhân t thu c v môi tr ng:

+ Môi tr ng kinh t xã h i: Môi tr ng kinh t xã h i là t%ng hoà các

m i quan h v kinh t và xã h i tác ng n ho t ng c a các doanh nghi p trong n n kinh t Xét m t cách t%ng th , môi tr ng kinh t xã h i nh h ng n

vi c qu n tr r i ro tín d ng t c phía ngân hàng và phía khách hàng

+ Môi tr ng pháp lý: Môi tr ng pháp lý bao g m h th ng pháp lu t

i u ch nh ho t ng kinh doanh c a doanh nghi p và nh#ng bi n pháp th c thi pháp lu t Trong n n kinh t th tr ng, m i thành ph n kinh t u có quy n t ch

v ho t ng kinh doanh c a mình nh ng ph i n&m trong khuôn kh% pháp lu t quy

nh Ho t ng c a ngân hàng nói chung và ho t ng tín d ng nói riêng c(ng không n&m ngoài vòng ki m soát ó Nó c(ng ph i tuân theo nh#ng quy nh có liên quan c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n c ban hành

+ Chính sách ti n t n i l+ng có th mang l i l i ích ng"n h n cho các NHTM, nh ng n i l+ng quá m c s d n n tình tr ng gia t ng l m phát và t ng giá

b t ng s n m t cách gi t o, nh h ng x u n h th ng ngân hàng trong t ng lai

+ Chính sách t giá có tác ng khác nhau n t ng ngành và ho t ng

xu t nh p kh u, tác ng gián ti p n kh n ng sinh l i và ho t ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Thay %i l n v t giá hay biên dao ng quá l n

th ng nh h ng tiêu c c n tình hình tài chính c a khách hàng vay v n và t ng

n khó òi, tác ng n ngân hàng s l n h n n u không có qui ch thích h p v

qu n lý tr ng thái ngo i h i c a các ngân hàng Trong n n kinh t b ô la hóa v i qui mô l n, r i ro t giá th ng không cao nh ng r i ro tín d ng r t l n và b c l rõ nét khi ng b n t b m t giá, làm gi m kh n ng tr n các kho n vay ngo i t

+ Chính sách tài khóa : do chính sách thu th ng có thiên h ng t ng thu ngân sách, nh#ng thay %i t ng t trong h th ng thu c(ng có th tác ng t i giá tài s n và kh n ng tr n c a bên vay

+ Chính sách b o h c(ng nh h ng n h th ng ngân hàng, trong ó các NHTM Nhà n c v n là kênh ch y u c p v n cho khu v c doanh nghi p nhà

n c và cho vay v i m c lãi su t u ãi, nh ng ngân sách nhà n c không c p bù

k p th i nh h ng n ngu n v n ngân hàng, t l n x u t i các NHTM Nhà n c

m c cao

1.2 TH M NH TÍN D NG NG N H N TRONG HO T NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG TH NG M I

1.2.1 Khái nhi!m tín d ng ng"n h n:

- Tín d ng ng"n h n là nh#ng kho n tín d ng có th i h n d i m t n m Ngân hàng c p kho n tín d ng này cho khách hàng ch y u là b% sung v n u t vào tài s n l u ng, ph% bi n nh t là cho vay ng"n h n nh&m b% sung thi u h t v n

l u ng

1.2.2 Vai trò c a tín d ng ng"n h n:

- Tín d ng ng n h n là ngu n b sung v n l u ng b o m ho t ng kinh doanh c a doanh nghi p c liên t c

+ Không có s n kh p v m t th i gian gi#a các kho n thu và các kho n chi c a m t doanh nghi p nên t i m t th i i m nh t nh, trong n n kinh t có nh#ng doanh nghi p thi u v n t m th i và c n b% sung ngay m b o tính s n

xu t c liên t c $ i v i các doanh nghi p s n xu t mang tính th i v ho c các doanh nghi p có vòng quay v n l u ng ch m thì các kho n tín d ng t ngân hàng

có vai trò quan tr ng trong vi c giúp cho quá trình s n xu t không b gián o n

+ Ngân hàng v i t cách là m t trung gian tài chính th c hi n m t trong nh#ng ch c n ng ch y u c a mình là ti n hành huy ng các ngu n v n t m th i nhàn r*i sau ó cho ra i v i n n kinh t Thông qua các ho t ng cho vay c a mình ngân hàng ã m b o cho các doanh nghi p không ch duy trì s n xu t kinh doanh

mà còn tái s n xu t m r ng

+ Tín d ng ng"n h n là hình th c t t nh t áp ng nhu c u v n l u

ng ho c s' d ng ngu n v n t m th i nhàn r*i c a doanh nghi p b i tính linh ho t

c a nó Tín d ng ng"n h n không ch còn là ngu n v n b% sung n#a mà ã d n tr thành m t ngu n v n ch y u, quan tr ng trong ho t ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p Tín d ng ng"n h n giúp cho các doanh nghi p không b+ l/ th i v làm n, duy trì ho t ng s n xu t kinh doanh liên t c, quá trình l u thông c thông

su t, nâng cao hi u qu s' d ng v n trong toàn xã h i

- Tín d ng ng n h n t o áp l c bu c các doanh nghi p kinh doanh có hi u

qu

+ M t trong nh#ng nguyên t"c c b n là vay có hoàn tr g c l n lãi sau

m t th i gian nh t nh Do v y có th tr n úng h n cho ngân hàng và t o l p

c uy tín trong vi c th c hi n h p ng tín d ng, các doanh nghi p ph i ho t ng

có hi u qu tr n cho ngân hàng

+ Nh v y, tín d ng ngân hàng nói chung và tín d ng ng"n h n nói riêng là

m t y u t kích thích s n xu t c a doanh nghi p, thúc y %i m i công ngh và c i

ti n m u mã s n ph m có th rút ng"n chu k) s n xu t, a nhanh s n ph m vào

l u thông, t o l p ch* ng trên th tr ng

+ $ i v i các doanh nghi p l n, công vi c s n xu t ang phát tri n thì

ph n l n v n l u ng u vay ngân hàng Nhi u doanh nghi p còn ký h p ng

ng tr c có th linh ho t trong vi c vay v n, áp ng các c h i kinh doanh

Do tính ch t c a tín d ng ng tr c là doanh nghi p ph i tr lãi k c trên ph n d

n vay ch a s' d ng n Do ó b"t bu c các doanh nghi p ph i quay v n nhanh

và tính toán ho t ng kinh doanh có hi u qu , mang l i l i nhu n cho c doanh nghi p và c cho ngân hàng

+ Nói tóm l i, tín d ng ng"n h n không ch giúp các doanh nghi p có c ngu n b% sung ngu n v n l u ng mà còn là ng l c giúp các doanh nghi p làm n có hi u qu , tr c là tr các kho n n vay và sau là phát tri n doanh nghi p

- Tín d ng ng n h n tác ng tích c c n nh p phát tri n c a doanh nghi p, thúc y c nh tranh

+ Trong i u ki n n n kinh t th tr ng, ho t ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p ph i trên c s áp ng nhu c u th tr ng, tho mãn nhu c u th tr ng trên m i ph ng di n, không nh#ng tho mãn v ph ng di n giá c , kh i l ng, ch t l ng, ch ng lo i hàng hoá mà còn òi h+i tho mãn c trên

ph ng di n th i gian, a i m Ho t ng c a các nhà doanh nghi p ph i t hi u

qu kinh t nh t nh theo qui nh chung c a th tr ng thì m i m b o ng v#ng trong c nh tranh $ có th áp ng t t nh t các yêu c u c a th tr ng, doanh nghi p không nh#ng c n nâng cao ch t l ng lao ng, c ng c và hoàn thi n c ch qu n lý kinh t , ch h ch toán k toán, mà còn ph i không ng ng c i ti n máy móc thi t b , dây chuy n công ngh , tìm tòi s' d ng v t li u m i, m r ng qui mô s n xu t m t cách thích h p Nh#ng ho t ng này òi h+i m t kh i l ng l n v n u t nhi u khi v t quá kh n ng v n t có c a doanh nghi p Gi i quy t khó kh n này, doanh nghi p có th tìm n ngân hàng xin vay v n tho mãn nhu c u u t c a mình Thông qua ho t ng tín d ng, ngân hàng là chi c c u n i doanh nghi p v i

th tr ng, ngu n v n tín d ng ng"n h n c p cho các doanh nghi p óng vai trò quan tr ng trong vi c nâng cao ch t l ng m i m t c a quá trình s n xu t kinh doanh, giúp doanh nghi p áp ng nhu c u th tr ng, theo k p v i nh p phát tri n chung, t ó t o cho doanh nghi p m t ch* ng v#ng ch"c trong c nh tranh

- i v i ngân hàng

+ Ho t ng tín d ng nói chung và tín d ng ng"n h n nói riêng ã m b o ngu n thu ch y u cho ho t ng kinh doanh c a ngân hàng $ó là công c

t o nên l i nhu n và phòng ch ng r i ro c a ngân hàng Trong quá trình ho t

ng c a các ngân hàng, các nhà qu n tr ngân hàng ph i quan tâm n các

v n : Ph i t o c ngu n thu bù "p c các chi phí (chi phí huy ng

v n, chi phí tr l ng, chi phí qu n lý ) M t khác ph i m b o kh n ng thanh kho n c a ngân hàng Tín d ng ng"n h n có th giúp các nhà qu n tr

- Th m nh tín d ng c n ph i xem xét ánh giá úng th c ch t c a ph ng án

ho c d án

- $ i t ng c a th m nh tín d ng ng"n h n ch y u là t cách pháp nhân c a doanh nghi p, tính ch t kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh làm c n c vay

v n và tài s n b o m n vay

- M c ích c a th m nh tín d ng:

+ M c ích c a th m nh tín d ng là ánh giá m t cách chính xác và trung

th c kh n ng tr n c a khách hàng làm c n c cho quy t nh cho vay Th m

nh tín d ng là m t trong nh#ng khâu quan tr ng trong toàn b quy trình tín d ng

T m quan tr ng c a nó c th hi n nh#ng i m sau:

Giúp ánh giá c m c tin c y c a ph ng án s n xu t ho c d án

u t mà khách hàng ã l p và n p cho ngân hàng khi làm th t c vay v n

Phân tích và ánh giá c m c r i ro c a d án khi quy t nh cho vay

Giúp cho cán b tín d ng và lãnh o ngân hàng có th m nh d n quy t

nh cho vay và gi m c xác su t hai lo i sai l m trong quy t nh cho vay: (1) cho m t d án t i và (2) t ch i cho vay m t d án t t

1.2.4 N%i dung th#m $nh tín d ng ng"n h n trong ho t %ng cho vay c a Ngân hàng:

1.2.4.1 Th#m $nh pháp lý khách hàng vay v n:

Th#m $nh i u ki!n vay v n

M c ích c a th m nh pháp lý khách hàng vay v n là ánh giá t cách pháp nhân, tính ch t h p pháp và m c tin c y i v i nh#ng th t c vay mà khách hàng ph i tuân th $ánh giá xem khách hàng có th+a mãn các i u ki n vay

v n, h s vay v n c a khách hàng có y và h p pháp hay không Theo quy ch cho vay c a t% ch c tín d ng, khách hàng mu n vay v n ngân hàng ph i tho mãn các i u ki n vay v n bao g m:

Có n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s theo quy nh c a pháp lu t

Có m c ích vay v n h p pháp

Có kh n ng tài chính m b o tr n trong th i h n cam k t

Có ph ng án s n xu t kinh doanh, d ch v ho c d án u t kh thi

Các gi y t liên quan n tài s n th ch p, c m c ho c b o lãnh n vay

Các gi y t liên quan khác n u c n thi t

Th m nh h s vay là xem xét tính chân th c và m c tin c y c a nh#ng tài li u mà khách hàng cung c p cho ngân hàng khi làm h s vay v n

1.2.4.2 Thu th p thông tin có liên quan n kho'n vay c a khách hàng

D a trên h s vay v n c a khách hàng, nhân viên tín d ng ti n hành thu

th p, t%ng h p các thông tin c n thi t ph c v cho quá trình th m nh khách hàng, các kênh thông tin có th s' d ng:

+ Thông tin t các nhà cung c p nguyên v t li u u vào, các nhà tiêu th

s n ph m c a khách hàng

+ Thông tin t các ph ng ti n thông tin i chúng nh báo, m ng, ài ,

t các c quan qu n lý nhà n c, qu n lý doanh nghi p

+ Thông tin c tìm hi u qua các báo cáo, nghiên c u, h i th o, chuyên

+ Thông tin t các ph ng án, d án t ng t

Sau khi ã thu th p y các thông tin, vi c th m nh chính xác,hi u

qu , nhân viên tín d ng ti n hành sàng l c thông tin m b o các thông tin có

c là áng tin c y Vi c ki m tra thông tin c d a vào các ngu n sau :

+ H s vay v n tr c ây ( n u có ) và hi n t i c a khách hàng t i ngân hàng

+ Trung tâm thông tin tín d ng NHNN

Là vi c ánh giá m c ho t ng, s n xu t kinh doanh c a khách hàng trong quá kh , hi n nay và d oán ti m n ng phát tri n trong t ng lai Tr ng h p qua

th m nh nh n th y khách hàng ang ho t ng x u, thi u %n nh ho c có xu

h ng g p khó kh n trong t ng lai, c n có quy t nh úng "n h n ch r i ro Các n i dung c b n c n th m nh:

+ Quy mô ho t ng c a khách hàng, tình hình c s v t ch t, v th c a khách hàng trên th tr ng

ti n hành phân tích nh&m th m nh l i kh n ng tài chính c a khách hàng

$ th m nh m c tin c y c a các báo cáo tài chính, nhân viên tín d ng

th ng th c hi n các b c:

Nghiên c u k0 s li u c a báo cáo tài chính

S' d ng ki n th c báo cáo tài chính và k0 n ng phân tích phát hi n nh#ng i m áng nghi ng hay nh#ng b t h p lý trong các báo cáo tài chính

Xem xét b ng thuy t minh hi u rõ h n v nh#ng i m áng nghi

ng trong báo cáo tài chính

M i khách hàng n th o lu n, ph+ng v n và yêu c u gi i thích v nh#ng i m áng nghi ng phát hi n c

Vi ng th m doanh nghi p quan sát và n u c n t n m"t xem xét l i tài li u k toán và ch ng t g c làm c n c l p báo cáo tài chính

K t lu n sau cùng v tin c y c a báo cáo tài chính

t tài s n ng"n h n và tình hình tài chính kh quan

T s thanh toán nhanh:

Tài s n l u ng – Hàng t n kho

N ng"n h n

Vòng quay các kho n ph i thu =

$ánh giá hi u su t s' d ng tài s n l u ng c a Doanh nghi p, c th là c 1

n v tài s n l u ng s' d ng trong k) DN t o ra bao nhiêu n v doanh thu thu n

Vòng quay các kho n ph i thu:

Doanh thu thu n Các kho n ph i thu bình quân

H s này ánh giá hi u qu trong vi c qu n lý các kho n ph i thu c a DN

$ây là các kho n ph i thu khách hàng, không bao g m các kho n tr tr c ng i bán

Các kho n ph i thu Doanh thu bình quân ngày Vòng quay hàng t n kho:

Giá v n hàng bán Hàng t n kho bình quân

Th i gian t n kho c a hàng hóa càng cao thì v n c n thi t d tr# càng l n

H s vòng quay hàng t n kho cho ta bi t s l n mà hàng hóa luân chuy n trong k) H

s vòng quay càng l n thì luân chuy n v n càng nhanh, có ngh.a là th i gian luân chuy n t n kho th p => kh n ng thanh toán c a doanh nghi p l n

Hi u su t s d ng tài s n c nh:

Doanh thu thu n Tài s n c nh bình quân

Ch tiêu này ph n ánh m t n v tài s n c nh có th t o ra bao nhiêu n

v doanh thu thu n

Hi u su t s' d ng t%ng tài s n =

T1 s n trên tài s n =

Kh n ng thanh toán lãi vay =

T1 su t sinh l i trên doanh thu =

T1 s n trên v n ch s h#u =

Hi u su t s d ng toàn b tài s n:

Doanh thu thu n T%ng tài s n T( s òn b#y tài chính:

kh n ng t ch tài chính c a công ty $ ng trên g c ngân hàng, t1 s này ch nên bi n ng t 0 n d i 1 N u b&ng ho c l n h n 1 thì doanh nghi p ã quá l thu c vào v n vay và nh v y r i ro c a doanh nghi p d n h t cho ngân hàng gánh

ch u

Kh n"ng thanh toán lãi vay:

Lãi tr c thu và lãi vay

H s này ph n ánh c m t n v doanh thu thu n, thì thu c bao nhiêu

n v l i nhu n ròng

T su t sinh l i trên t ng tài s n:

ROA =

ROE =

L i nhu n ròng T%ng tài s n T1 s này cho bi t m t n v giá tr tài s n c a công ty t o ra bao nhiêu n

v l i nhu n ròng Ch tiêu này càng cao th hi n hi u qu s' d ng t%ng tài s n c a

DN càng cao

T su t sinh l i trên v n ch s h!u (ROE):

L i nhu n ròng

V n ch s h#u T1 s này o l ng kh n ng sinh l i so v i v n ch s h#u b+ ra Ch tiêu này cho bi t c 1 n v v n ch s h#u u t vào s n xu t kinh doanh trong k) thì t o ra bao nhiêu n v l i nhu n ròng Ch tiêu này càng cao ch ng t+ hi u qu s' d ng v n ch s h#u c a DN càng cao

1.2.4.5 Th#m $nh thông tin phi tài chính

Thông tin phi tài chính c cán b tín d ng ánh giá bao g m 5 nhóm ch tiêu sau:

+ M c tiêu, k ho ch kinh doanh c a doanh nghi p trong n m t i

Quan h v i Ngân hàng: ánh giá l ch s' quá trình quan h c a khách hàng v i ngân hàng và thi n chí c a khách hàng trong vi c h p tác v i ngân hàng

Các nhân t nh h ng n ngành

+ Uy tín c a doanh nghi p trên th tr ng

+ V th c nh tranh c a doanh nghi p…

1.2.4.6 Th#m $nh ph ng án kinh doanh

Th m nh tính kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh ho c d án u t

là công vi c r t quan tr ng ánh giá kh n ng tr n c a khách hàng

Th#m $nh tính kh' thi c a ph ng án s'n xu t kinh doanh

M c tiêu c a th m nh ph ng án s n xu t kinh doanh là ánh giá m t cách chính xác và trung th c tính kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh, qua ó k t

lu n c kh n ng thu h i v n khi cho vay th c hi n ph ng án s n xu t kinh doanh ó Ngân hàng c n tìm hi u các thông tin v giá s n ph m, th tr ng cung

c p nguyên v t li u, các y u t u vào, th tr ng u ra s n ph m c(ng nh n ng

l c, kinh nghi m, kh n ng qu n lý và th c hi n ph ng án

Th#m $nh tính kh' thi c a d án u t

M c tiêu c a th m nh d án u t là ánh giá m t cách chính xác và trung

th c tính kh thi c a d án, qua ó k t lu n c kh n ng thu h i v n khi cho vay

th c hi n d án u t ó

1.2.4.7 Th#m $nh tài s'n 'm b'o n vay

B o m tài s n hay còn c g i là b o m ti n vay là vi c t% ch c tín

d ng áp d ng các bi n pháp nh&m phòng ng a r i ro, t o c s kinh t và pháp lý thu h i c các kho n n ã cho khách hàng vay

B t k) tài s n ho c các quy n phát sinh t tài s n có th t o ra ngân l u u

có th dùng làm b o m ti n vay $ m b o ti n vay th c s hi u qu òi h+i:

Tuy nhiên, c l ng và ki m soát r i ro tín d ng có th cung c p c thông tin giúp cho nhân viên tín d ng và lãnh o ngân hàng tiên l ng c ph n nào kh n ng thu h i n tr c khi cho vay

Các k0 thu t phân tích và ki m soát r i ro tín d ng có th áp d ng bao g m: Phân tích nh y

o N ng l c, ki n th c, kinh nghi m c a cán b th m nh:

- Con ng i óng vai trò quan tr ng mang tính ch t quy t nh n ch t

l ng th m nh tín d ng Th m nh tín d ng là m t công vi c h t s c ph c t p, không n gi n ch là vi c tính toán theo nh#ng công th c có s2n mà còn òi h+i cán b th m nh ph i có c các y u t : ki n th c, kinh nghi m, n ng l c và

ph m ch t o c Ki n th c ây không ch là hi u bi t sâu v nghi p v chuyên môn n thu n mà bao g m hi u bi t v khoa h c - kinh t - xã h i Kinh nghi m

c a cán b th m nh c(ng có nh h ng r t l n n quá trình th m nh, nh#ng tích lu0 trong ho t ng th c ti!n nh ti p xúc v i khách hàng, kh o sát n i ho t

ng c a doanh nghi p, phân tích các báo cáo tài chính s giúp cho các quy t

nh c a cán b th m nh chính xác h n Bên c nh các y u t trên thì ph m ch t

o c, tính k1 lu t cao, kh n ng nh y bén trong công vi c c a cán b th m nh

s là i u ki n m b o cho ch t l ng th m nh N u cán b th m nh không có

ph m ch t o c t t s nh h ng x u n quan h gi#a khách hàng và ngân hàng

ho c s a ra nh#ng nh n xét ánh giá thi u tính khách quan, chính xác trong vi c

ra c s cho vi c quy t nh cho vay c a ngân hàng S h i t c a các y u t trên

s giúp cho cán b th m nh có th a ra nh#ng xu t, ki n ngh úng "n t ó giúp ngân hàng l a ch n c nh#ng khách hàng t t m b o kh n ng tr n góp

ph n …

o Quy trình tín d ng:

- Quy trình tín d ng là t p h p nh#ng n i dung, nghi p v c b n, các

b c ti n hành trong quá trình cho vay, thu n nh&m m b o an toàn v n tín d ng Quy trình tín d ng là c n c cho cán b th m nh th c hi n công vi c m t cách khách quan, khoa h c và y Nó bao g m các b c b"t u t khâu chu n b cho vay, phát ti n vay, ki m tra trong quá trình cho vay cho n khi thu h i c

n Quy trình tín d ng c a ngân hàng th ng m i không nên mang tính c ng nh"c

$ i v i m*i khách hàng khác nhau, ngân hàng có th ch ng, linh ho t, th c hi n các b c trong quy trình tín d ng cho phù h p Quy trình tín d ng c n c xây

d ng m t cách khoa h c, tiên ti n và phù h p v i th m nh và c tr ng c a Ngân

hàng N i dung quy trình càng y , chi ti t s giúp cán b tín d ng, th m nh ánh giá chính xác khách hàng, d báo c r i ro, t ó có nh#ng ki n ngh làm

c s cho ngân hàng ra quy t nh tài tr úng "n

o Thông tin ph c v cho ho t ng th m nh:

- Thông tin tín d ng và các thông tin khác liên quan n khách hàng có vai trò quan tr ng trong công tác th m nh tín d ng Nh có thông tin c n thi t, chính xác, nhân viên th m nh có c s a ra nh#ng nh n xét và ki n ngh úng "n ng i qu n lý có th a ra nh#ng quy t nh c n thi t liên quan n cho vay Thông tin ph c v cho công tác th m nh tín d ng có th thu th p t nh#ng ngu n s2n có ngân hàng (H s vay v n, thông tin gi#a các t% ch c tín

d ng, phân tích c a các cán b tín d ng ) t khách hàng (theo ch báo cáo nh k) ho c ph n ánh tr c ti p), t các c quan chuyên v thông tin tín d ng trong và ngoài n c, t các ngu n thông tin khác (báo, ài…) S l ng, ch t l ng c a thông tin thu nh n c có liên quan n m c chính xác trong vi c phân tích,

nh n nh tình hình th tr ng, khách hàng a ra nh#ng quy t nh phù h p

Vì v y, thông tin càng y , nhanh nh y, chính xác và toàn di n thì kh n ng phòng ng a r i ro trong ho t ng kinh doanh càng l n, ch t l ng tín d ng càng cao

o Nhân t trang thi t b , k0 thu t:

- Các thi t b hi n i ngày nay ã h* tr r t nhi u cho công tác th m

nh tín d ng S phát tri n c a máy tính hi n i và vi c ng d ng các ph n m m chuyên d ng giúp ngân hàng thu th p c thông tin và tính toán các ch tiêu th m

nh nhanh chóng, chính xác h n, t ó, rút ng"n c th i gian th m nh $ c

bi t, hi n này v i s h* tr c a h th ng ph n m m ch m i m tín d ng khách hàng

t i các ngân hàng, ch t l ng th m nh khách hàng ngày càng c nâng cao h n

1.2.5.2 Nhân t khách quan:

o T phía danh nghi p:

- H s vay v n mà khách hàng g'i n ngân hàng là c s quan tr ng ngân hàng ti n hành th m nh và a ra quy t nh có cho vay hay không S

trung th c c a khách hàng nh h ng l n t i công tác th m nh N u các khách hàng vay v n ngân hàng không cung c p các s li u trung th c, vi ph m ch k toán th ng kê ã c ban hành thì s gây khó kh n cho ngân hàng trong vi c n"m b"t tình hình s n xu t kinh doanh th c t , c(ng nh n ng l c tài chính th c c a khách hàng qua ó có th a ra quy t nh cho vay úng "n

o Môi tr ng kinh t :

- Môi tr ng kinh t có tác ng không nh+ t i ho t ng tín d ng và

th m nh tín d ng Trong th i k) n n kinh t suy thoái thì ho t ng s n xu t kinh doanh c a các khách hàng doanh nghi p b thu h,p, ho t ng tín d ng g p nhi u khó kh n trên t t c các l.nh v c Nhu c u v n tín d ng gi m trong th i k) này Trong tr ng h p này, n u ngân hàng b+ qua các nguyên t"c tín d ng thì s em l i nhi u r i ro Do ó, cán b th m nh c n nh y bén trong tình hu ng này, m t m t trong quá trình th m nh v n ph i m b o các nguyên t"c tín d ng t i thi u, m t khác c n ánh giá ph ng án kinh doanh c a khách hàng doanh nghi p trên c s cùng chia s khó kh n v i khách hàng Vì trong th i k) n n kinh t suy thoái thì s khó tìm ra m t khách hàng vay v n v i m t ph ng án kinh doanh kh thi, có l i nhu n cao nh trong th i k) n n kinh t h ng th nh Còn trong th i k) n n kinh t

%n nh và t ng tr ng thì công tác th m nh tín d ng c n ph i c nghiêm túc, tuân th tuy t i các nguyên t"c tín d ng c a ngân hàng nh&m sàn l c, ch n l a nh#ng khách hàng t t, có ph ng án kinh doanh t t, có n ng l c tài chính m nh nh&m m b o kh n ng thu h i n cho ngân hàng

o Môi tr ng pháp lý:

- M t ngân hàng th ng m i khi ho t ng ph i tuân th y các quy nh v lu t pháp c a Nhà n c, c(ng nh c a ngân hàng Nhà n c

nh v y môi tr ng pháp lý có nh h ng r t l n n ch t l ng ho t ng tín d ng c a ngân hàng M t h th ng pháp lý %n nh t o i u ki n thu n l i cho NHTM ho t ng hi u qu , %n nh, ng n ch n k p th i nh#ng r i ro, nh#ng tiêu c c x y ra, góp ph n nâng cao c ch t l ng tín d ng ng th i NHNN có

th ki m soát và %n nh ti n t qu c gia B i vì, n u ho t ng tín d ng kém hi u

qu , cho vay không thu h i c n và lãi úng h n ho c s gia t ng tín d ng thi u lành m nh, m r ng quá m c s gây h u qu nghiêm tr ng, không ch nh h ng

n s s ng còn c a NHTM mà còn phá v/ tính %n nh c a n n kinh t v mô 1.2.6 Th#m $nh tín d ng và quy t $nh cho vay

Th m nh tín d ng và quy t nh cho vay là hai khâu riêng bi t nh ng có quan h g"n bó v i nhau trong quy trình tín d ng Th m nh tín d ng do nhân viên tín d ng, th m nh th c hi n tr c khi l p t trình lên cho lãnh o ph trách tín

d ng quy t nh cho vay Do v y, công tác th m nh tín d ng có nh h ng r t l n

n m c chính xác c a quy t nh cho vay Ng c l i, tính ch t quan tr ng c a quy t nh cho vay ho c giá tr l n hay nh+ c a kho n vay òi h+i công tác th m

nh ph i c ti n hành m t cách k0 càng, chi ti t và chuyên nghi p

Tóm l i, th m nh tín d ng là m t trong nh#ng khâu quan tr ng nh t c a quy trình tín d ng Do tính ch t quan tr ng c a nó nên c n xem c xem xét và chi

ti t hoá thành m t quy trình riêng g m các b c nh xem xét h s , thu th p thông tin b% sung, th m nh tính kh thi, c l ng r i ro và rút ra k t lu n sau cùng v

kh n ng thu h i n tr c khi cho vay

Ch ng 1, lu n v n ã khái quát nh#ng lý lu n c b n v tín d ng ngân hàng

và th m nh tín d ng ngân hàng trong ó t p trung gi i thi u các n i dung c b n trong quá trình th m nh tín d ng ng"n h n t i ngân hàng th ng m i

C s lý lu n trình bày trong ch ng 2 là n n t ng cho vi c ánh giá th c

tr ng c(ng nh c s a ra các gi i pháp hoàn thi n ho t ng th m nh tín

d ng ng"n h n t i Phòng Th m nh Sài Gòn Công Th ng Ngân hàng góp ph n

m b o t ng tr ng tín d ng an toàn cho ho t ng c a ngân hàng

- NGÂN HÀNG TH NG M I C0 PH N SÀI GÒN CÔNG TH NG

- Tên giao d ch: SÀI GÒN CÔNG TH34NG NGÂN HÀNG

- Tên ti ng Anh: SAI GON BANK FOR INDUSTRY AND TRADE

+ Cho vay ng"n, trung và dài h n

+ Chi t kh u th ng phi u, c% phi u và gi y t có giá

+ Hùn v n liên doanh

+ Làm d ch v thanh toán gi#a các khách hàng

+ Kinh doanh ngo i t , vàng b c, thanh toán qu c t

+ Huy ng v n t n c ngoài và d ch v ngân hàng khác trong quan h

v i n c ngoài khi c NHNN cho phép

+ Mua bán ch tác, gia công vàng D ch v c m

+ Phát hành th5 n i a SaigonBank Card

2.1.2 L$ch s1 hình thành và phát tri*n:

- Saigonbank là Ngân hàng TMCP u tiên (c a Tp H Chí Minh và c n c),

c thành l p trong h th ng ngân hàng TMCP t i Vi t Nam hi n nay, ra i

ngày 16/10/1987, tr c khi có Lu t Công ty và Pháp l nh Ngân hàng

- S ra i c a Saigonbank là m t b c t phá trong ch o c a Thành y, 6y Ban Nhân dân TPHCM v vi c tri n khai th c hi n Ngh quy t c a $ ng v %i

m i c ch qu n lý kinh t , chuy n t c ch bao c p sang c ch h ch toán kinh doanh

xã h i ch ngh.a, c bi t là trong l.nh v c ho t ng ngân hàng

- Giai o n 1987 - 1990: Kh i u v i s v n i u l ban u ch có 650 tri u

ng, m c tiêu c b n c a Saigonbank trong giai o n này là thu hút ti n m t v i lãi

su t th tr ng thích h p và cho các doanh nghi p (k c cho vay v i thành ph n kinh t t nhân) vay ti n m t áp ng yêu c u phát tri n và %n nh tình hình kinh t - chính tr - xã h i t i Tp H Chí Minh Th c hi n m c tiêu trên, Saigonbank ã t

c m t s k t qu nh t nh: thu hút c ngu n v n huy ng ngoài l u thông t

ó nâng cao doanh s cho vay; k t qu kinh doanh t m c l i nhu n t ng i khá theo c ch h ch toán kinh doanh XHCN, th c hi n t t ngh.a v v i ngân sách, b o

t n v n c% ông và có l i

- Giai o n 1991 - 1997: Giai o n này v n i u l c a Saigonbank ã t ng lên 99,825 t1 ng (n m 1995) $i u áng chú ý trong gian o n này là tình tr ng % b các HTX tín d ng, Trung tâm tín d ng t o ra làn sóng rút ti n và ã nh h ng n

ho t ng c a Saigonbank Tr c tình hình ó, Saigonbank ã n* l c ra nh#ng gi i pháp c ng c , phát tri n ho t ng v i nhi u bi n pháp nghi p v a d ng nh : tích c c x' lý t n t i tr c n m 1991; y m nh huy ng v n và cho vay; kinh doanh vàng và ngo i h i; phát tri n ho t ng thanh toán i ngo i; u t tín phi u kho b c, Nh#ng

gi i pháp trên ã mang l i k t qu kh quan: a Saigonbank thoát kh+i nguy c % v/; tình hình tài chính c c i thi n; t o lòng tin trong CBCNV; uy tín Saigonbank

c c ng c và phát tri n c trong và ngoài n c

- Giai o n 1998 - nay: Môi tr ng ho t ng trong giai o n này ã chuy n sang giai o n ho t ng trong hành lang lu t pháp d n c thi t l p v i s ra i

c a Lu t Ngân hàng Nhà n c và Lu t các T% ch c Tín d ng Trong b i c nh n n kinh t ch u s nh h ng kh ng ho ng kinh t khu v c và th gi i, s phá s n nhi u doanh nghi p l n trên a bàn Tp H Chí Minh và c n c, v i s n* l c c a H i ng

qu n tr , Ban i u hành và toàn th CBCNV, k t h p nh#ng kinh nghi m c rút ra

t nh#ng bài h c l n trong giai o n 1991 - 1992, Saigonbank ã v t qua c nh#ng thách th c, t c nh#ng thành t u áng ghi nh n

- Sau g n 23 n m ho t ng, Saigonbank không ng ng t ng v n i u l qua các

n m, m ng l i các chi nhánh c(ng c m r ng (hi n t i g m 32 chi nhánh trên

c n c) nh&m áp ng nhu c u a d ng c a khách hàng Ngoài vi c a các s n

ph m d ch v ngân hàng có ch t l ng, phù h p v i nhu c u khách hàng, m r ng

m ng l i ho t ng… v i i t ng khách hàng là các doanh nghi p v a và nh+, Saigonbank còn quan tâm và m r ng ho t ng n các i t ng khách hàng là các cá nhân, công ty liên doanh và các doanh nghi p n c ngoài… ho t ng trong các khu ch xu t, khu công nghi p, h* tr s phát tri n các ngành ngh nông, lâm,

ng nghi p, ti u th công nghi p và các ngành ngh truy n th ng t i các a ph ng trong c n c

+ Huân ch ng Lao ng h ng Ba do Ch t ch n c C ng hòa xã h i

Ch ngh.a Vi t Nam trao t ng

+ Cúp vàng “Vì s phát tri n c ng ng” n m 2006, n m 2008 ghi nh n thành tích doanh nghi p v a làm kinh t gi+i, v a quan tâm n s phát tri n c a c ng

ng do T%ng liên oàn lao ng Vi t Nam ph i h p v i H i nghiên c u khoa

h c Ðông Nam Á Vi t Nam, Hi p h i Doanh nghi p nh+ và v a Vi t Nam, Liên minh HTX Vi t Nam và Công ty V n hóa Hà N i trao t ng

+ Gi y ch ng nh n "Th ng hi u Saigonbank là th ng hi u n%i ti ng t i

Vi t Nam do ng i tiêu dùng bình ch n n m 2006" do Phòng Th ng m i và Công nghi p Vi t Nam (VCCI) trao t ng

+ Ch ng nh n “Nhãn hi u c nh tranh n%i ti ng qu c gia n m 2006” do H i

S h#u trí tu Vi t Nam, C c s h#u trí tu , Vi n S h#u trí tu , Báo Dân trí i n t' -

H i khuy n h c Vi t Nam, M ng Nhãn hi u Vi t ph i h p t% ch c và bình ch n

+ Ch ng nh n c a Báo $i n t' Vietnam Net công nh n Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Th ng n&m trong B ng x p h ng 500 Doanh nghi p l n nh t Vi t Nam n m 2007

+ Cúp vàng “Th ng hi u - Nhãn hi u” l n III n m 2008 do 6y ban Trung ng M t tr n T% qu c Vi t Nam, Hi p h i các doanh nghi p Nh+ và V a

Vi t Nam, T%ng Liên oàn Lao ng Vi t Nam, Liên minh H p tác xã Vi t Nam,

H i nghiên c u khoa h c $ông Nam Á, Trung tâm nghiên c u b o t n và phát huy

v n hoá dân t c Vi t Nam, Vi n T v n Phát tri n Kinh t Xã h i Nông thôn và Mi n núi và Công ty v n hoá Hà N i trao t ng

+ Gi i th ng "Sao vàng t Vi t" dành cho các s n ph m, th ng hi u tiêu

bi u c a Vi t Nam trong h i nh p qu c t do H i các nhà doanh nghi p tr5 Vi t Nam

ph i h p v i C c xúc ti n th ng m i, C c s h#u trí tu và 6y ban qu c gia v h p tác kinh t qu c t t% ch c trong các n m li n 2006-2008-2009