GIẢI PHÁP VÀ PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NHGT VIB CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA - LUẬN VĂN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Luận văn tố Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàngnghiệp nh7p 'hsu #?. Luận văn tố Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

Lời Mở Đầu

   Rủi ro Rủi ro là mlà một hiện ột hiện tượng rấtượng rất phổ t phổ biến và biến và gần như gần như mang tímang tính tấtnh tấtyếu đối với mi hiện tượng trong t! nhi"n #$ng như trong đ%i &ống'inh tế ( )* hội #ủa #on ngư%i+,hất là trong ho-t động tín /ng ,01#/th2 là ho-t động #ho vay(một nghiệp v/ #hủ yếu1mang l-i 34(546 thunh7p #ủa m8i ,0 th9 rủi ro là vấn đ: #àng 'h;ng tr<nh 'h=i+

   >"n >"n #-nh #-nh đ?1@u< đ?1@u< tr9nh tr9nh t! t! o o h?a h?a tài tài #hính #hính và và hội hội nh7p nh7p @uố# @uố# tếtế

#$ng #? th2 làm #ho rủi ro gia tAng trong m;i trư%ng #-nh tranh gaygBt1'hiến #<# ,0 #$ng như #<# CDEC phFi đối mGt với nguy #H thual8 và @uy lu7t #hn l# 'hB# nghiệt #ủa thI trư%ng+JG# biệt1trong nAmK4L4 #uộ# 'hủng hoFng CM toàn #ầu với nhNng t<# động ti"u #!# #ủan? đ* 'hiến #ho n:n 'inh tế Oiệt ,am gGp rất nhi:u 'h? 'hAn nhưPl-m ph<t

 ph<t tAng tAng m-nh1thQm h/t m-nh1thQm h/t #<n #<n #Qn #Qn thưHng thưHng m-i1thi trư%ng m-i1thi trư%ng #hng 'ho<n#hng 'ho<nli"n t/# &/t giFm+

   CrCrong ong t9nh t9nh h9nh h9nh 'inh 'inh tế tế biến biến động động bất bất ổn ổn như như v7y1rủi v7y1rủi roro

#ho vay là một trong nhNng vấn đ: đ<ng đượ# @uan tQm hàng đầu1bSi

n? 'h;ng #hT Fnh hưSng tr!# tiếp tới &! tUn t-i và ph<t tri2n #ủa m8iCMCV mà #ao hHn là

CMCV mà #ao hHn là t<# động tới toàn bộ hệ t<# động tới toàn bộ hệ thống ,0 và toàn bộ n:nthống ,0 và toàn bộ n:n'inh tế+

   ,h7n ,h7n thấy thấy đượ# đượ# nhNng nhNng t<# t<# động động ti"u ti"u #!# #!# #ủa #ủa rủi rủi ro ro #ho#hovay đối với ho-t động #ủa ,0CW1n"n @ua @u< tr9nh th!# t7p và t9mhi2u th!# tế1Xm đ* l!a #hnPYZiFi ph<p và ph[ng ng\a h-n #hế rủi ro

#ho vay t-i ,0]C O^> #hi nh<nh Jống JaYlàm đ: tài lu7n vAn tốtnghiệp #ủa m9nh+

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy LL SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

 ,goài  ,goài phần phần mS mS đầu đầu và và 'ết 'ết lu7n1lu7n lu7n1lu7n vAn vAn #ủa #ủa Xm Xm đượ#đượ#

#hia làm _ #hưHngP

   MhưHng MhưHng ^P` ^P` lu7n lu7n #hung #hung v: v: rủi rủi ro ro #ho #ho vay vay trong trong ,0CW,0CW   MhưHng MhưHng ^^PCh!# ^^PCh!# tr-ng tr-ng rủi rủi ro ro #ho #ho vay vay t-i t-i ,0]C ,0]C O^> O^> #hi#hinh<nh Jống Ja+

   MhưHnMhưHng g ^^^P^^^PWột Wột &ố &ố giFi giFi ph<p ph<p nhm nhm ph[ng ph[ng ng\a ng\a và và h-nh-n

#hế rủi ro #h

#hế rủi ro #ho vay o vay t-i ,0]C t-i ,0]C O^> #hi nO^> #hi nh<nh Jống Jah<nh Jống Ja

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy KK SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

#ủa n:n 'inh tế+,0 bao gUm nhi:u lo-i tcy thuộ# vào &! ph<t tri2n #ủan:n 'inh tế n?i #hung và hệ thống tài #hính n?i ri"ng1trong đ? ,0CWthư%ng #hiếm td trng lớn nhất v: @ui m;

thư%ng #hiếm td trng lớn nhất v: @ui m; tài &Fn1 thI phần và &ố tài &Fn1 thI phần và &ố lưHnglưHng

#<# ,0+

Vo ho-t động #ủa ,0CW rất đa -ng1 #<# thao t<# trong t\ngnghiệp v/ l-i 'h< ph# t-p và lu;n lu;n biến động thXo t\ng nhIp #can:n 'inh tế đ* en tới nhNng @uan đi2m 'h;ng đUng nhất v:

n:n 'inh tế đ* en tới nhNng @uan đi2m 'h;ng đUng nhất v: 'h<i niệm'h<i niệm ,0CW+M?

 ,0CW+M? @uan @uan đi2m đi2m #ho #ho rngPY,0CW rngPY,0CW là là trung trung gian gian tài tài #hính #hính #?#?giấy phfp 'inh oanh #ủa Mhính phủ đ2 #ho vay ti:n và mS tài 'hoFnti:n gi1'2 #F #<# 'hoFn ti:n gi #? th2 cng &f#Y+

ChXo lu7t #<# tổ #h# tín /ng Oiệt ,am o @uố# hội 'h?a 

th;ng @ua vào ngày LKjLKjL55k th9  ,0CW là một lo-i h9nh CMCVth!# hiện toàn bộ ho-t động ,0 và #<# ho-t động 'h<# #? li"n

@uanY+`u7t này #[n đInh nghaPYCMCV là lo-i h9nh oanh nghiệpđượ# thành l7p thXo @ui đInh #ủa lu7t này và #<# @ui đInh 'h<# #ủa ph<p

 ph<p lu7t lu7t đ2 đ2 ho-t ho-t động động 'inh 'inh oanh oanh ti:n ti:n tệ1 tệ1 làm làm I#h I#h v/ v/ ,0 ,0 với với nộinội.ung thư%ng )uy"n là nh7n ti:n gi và & /ng ti:n gi đ2 #ấp tín./ng1 #ung ng #<# I#h v/ thanh to<n +

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

>"n #-nh đ?1 lu7t ,0,, #$ng o ]uố# hội 'h?a  th;ng @ua

#cng ngày đInh nghaPY

#cng ngày đInh nghaPY Hoạt '(ng )H *à hoạt  Hoạt '(ng )H *à hoạt '(ng +inh ,oanh ti-n tệ'(ng +inh ,oanh ti-n tệ

 ,0 và bFo vệ bFo vệ #hính &<#h #hính &<#h ti:n tệ ti:n tệ @uố# gia1ph/# v/ @uố# gia1ph/# v/ nhiệm v/ ph<t nhiệm v/ ph<t tri2ntri2n'inh tế )* hội đất nướ#+

@uy đInh+Cuy nhi"n1vốn đi:u lệ #hT đủ #ho tài &Fn #ố đInh như tr/

&S1vAn ph[ng1m<y m?# thiết bI #ần thiết #ho ho-t động #h #hua đủ

vốn đ2 ,0 #? th2 th!# hiện #<# ho-t động 'inh oanh như #ấp tín./ng và #<# I#h v/ ,0 'h<#+J2 #? vốn ph/# v/ #ho #<# ho-t độngnày ,0 phFi huy động vốn

này ,0 phFi huy động vốn t\ 'h<#h hàng+0o-t động huy động vốn t\ 'h<#h hàng+0o-t động huy động vốn o.ov7y #?  ngha rất @uan trng đối với ,0 #$ng như đối với 'h<#hhàng+

ChXo nghI đInh 5jK445j,J(MD ngày Lj4kjK445 #ủa #hính phủv: tổ #h# và ho-t động ,0CW nhm #/ th2 h?a việ# thi hành `u7t

#<# tổ #h# tín /ng1,0CW huy động vốn ưới h9nh th# &auPSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy  SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

(( ,h7n ti,h7n ti:n gi #ủa tổ #h#:n gi #ủa tổ #h#1#< nhQn và #<# tổ #h1#< nhQn và #<# tổ #h# tín /ng 'h<# tín /ng 'h<##.ưới h9nh th# ti:n gi 'h;ng 'q h-n1ti:n gi #? 'q h-n và #<# lo-iti:n gi 'h<#+

(( Dh<t hànDh<t hành #hn #hT ti:n gih #hn #hT ti:n gi1tr<i phi1tr<i phiếu và giấy t% #? gi< 'h<# đ2ếu và giấy t% #? gi< 'h<# đ2huy động vốn #ủa tổ #h#1#< nhQn trong và ngoài nướ# 'hi đượ#Chống đố# ,0 nhà nướ# #hấp nh7n+

(( OOaay vốn #ủa #<# tổ y vốn #ủa #<# tổ #h# tín /ng 'h<# ho-#h# tín /ng 'h<# ho-t động t-i Ot động t-i Oiệiệt ,amt ,am

và #ủa tổ #h# tín /ng nướ# ngoài+

(( OOaay vốn ngBn h-n #ủa ,0 nhà nướ# thXo @ui đInh #ủa `u7t ,0y vốn ngBn h-n #ủa ,0 nhà nướ# thXo @ui đInh #ủa `u7t ,0nhà nướ# Oiệt nam+

%&%&4&4 H60 78ng => ?@ng *<n&

   au au 'hi 'hi huy huy động động vốn1đ2 vốn1đ2 bc bc đBp đBp đượ# đượ# #hi #hi phi phi huy huy động động vốnvốn

và #? lợi nhu7n th9 ,0CW phFi t9m #<#h & /ng #? hiệu @uF #<#nguUn vốn này đ2 thu l*i+,0CW & /ng vốn thXo hướng #H bFn như

&auP,0CW #ấp tín /ng #ho tổ #h#1#< nhQn ưới #<# h9nh th# #hovay1#hiết 'hấu thưHng phiếu và #< giấy t% #? gi< 'h<#1bFo l*nh1#hothu" tài #hính và #<#

thu" tài #hính và #<# h9nh th# 'h<# thXo @ui đInh #ủa h9nh th# 'h<# thXo @ui đInh #ủa ,0,, như bao,0,, như bao

thanh to<n1tài trợ nh7p 'hsu1tài trợ )uất 'hsu+Crong #<# ho-t động #ấptín /ng1#ho vay là ho-t động

tín /ng1#ho vay là ho-t động @uan trng và #hiếm td trng lớn @uan trng và #hiếm td trng lớn nhất+nhất+

Mho vay ,0CW #ho #<# tổ #h#1#< nhQn vay vố ,0CW #ho #<# tổ #h#1#< nhQn vay vốn ưới #<# h9nh th# &auPn ưới #<# h9nh th# &auP(( Mho vay ngBn h-nMho vay ngBn h-nPlà 'hoFPlà 'hoFn #ho vay tới LK th<ng nhm đ<p nn #ho vay tới LK th<ng nhm đ<p nggnhu #ầu vốn #ho &Fn )uất1'inh oanh1.I#h v/ và đ%i &ống+

(( MhMho o vavay y trtrunung g và ài h-nvà ài h-nPđPđ2 2 thth!# hiệ!# hiện n #<#<# # ! <n ! <n đầđầu u tư ph<tư ph<tttri2n1 #ho &Fn )uất1'inh oanh1.I#h v/ và

tri2n1 #ho &Fn )uất1'inh oanh1.I#h v/ và đ%i &ống+đ%i &ống+

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy  SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

>Fo l*nh ,0CW đượ#

 ,0CW đượ# bFo l*nh bFo l*nh vay1vay1bFo l*nh bFo l*nh thanh to<n1bFo thanh to<n1bFo l*nh th!# l*nh th!# hiệnhiệnhợp đUng1bFo l*nh đấu thầu và #<# h9nh th# bFo l*nh ,0 'h<# bng

uy tín và 'hF nAng tài #hính #ủa m9nh đối với ngư%i nh7n bFol*nh+W# bFo l*nh đối với 'h<#h hàng và tổng m# bFo l*nh #ủa một ,0CW 'h;ng đượ# vượt @u< td l

 ,0CW 'h;ng đượ# vượt @u< td lệ &o với vốn đầu tư #? #ủa ,0CW+ệ &o với vốn đầu tư #? #ủa ,0CW+

  Mhiết 'hấu ,0CW

 ,0CW đượ# đượ# #hiết #hiết 'hấu 'hấu thưHng thưHng phiếu phiếu và và #<# #<# giấy giấy t% t% #? #? gi< gi< ngBnngBnh-n 'h<# đối với tổ #h#1#< nhQn và #? th2 t<i #hiết 'hấu #<# thưHng phiếu và #<# giấy t% #? gi< ngBn h

 phiếu và #<# giấy t% #? gi< ngBn h-n 'h<# đối với #<# C-n 'h<# đối với #<# CMCV 'h<#+MCV 'h<#+

Mho thu" tài #hính ,0CW

 ,0CW ượ# ượ# th!# th!# hiện hiện ho-t ho-t động động #ho #ho thu" thu" tài tài #hính #hính nhưng nhưng phFiphFithành l7p #;ng ty #ho thu" tài #hính ri"ng+Oiệ# thành l7p1Cổ #h# vàho-t động #ủa #;ng ty #ho thu" tài #hính th!# hiện thXo ,ghI đInh #ủaMhính phủ v: tổ #h# và ho-t động #ủa #;ng ty #ho thu" tài #hính+

>ao thanh to<nM<# ,0CW tri2n 'hai th!# hiện bao thanh to<n như là một h9nh

th# #ấp tín /ng #ho 'havh& hàng oanh nghiệp nhưP>ao thanh to<ntruy đ[i1bao thanh to<n min truy đ[i1bao thanh to<n ng trướ# hay bao

 bao thanh thanh to<n to<n #hiết #hiết 'hấu1bao 'hấu1bao thanh thanh to<n to<n 'hi 'hi <o <o h-n h-n trong trong ph-m ph-m vivi bu;n b<n nội đIa len @uố# tế

 bu;n b<n nội đIa len @uố# tế++

Cài trợ nh7p 'hsu0iện nay1'h< nhi:u ,0CW #ung #ấp tài trợ )uất nh7p 'hsu baotrn gi đ2 h8 trợ oanh nghiệp+,ghiệp v/ tài trợ nh7p 'hsu nhm h8trợ v: tài #hính #cng #<# phưHng tiện và giấy t% liXn @uan đến oanhSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy  SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàngnghiệp nh7p 'hsu #? th2 th!# hiện ngha v/ #ủa m9nh trong hợp đUngmua b<n hàng h?a bao

mua b<n hàng h?a bao gUmPgUmP

(( WS `jM thWS `jM thanh to<anh to<n hàng nhn hàng nh7p 'hsu7p 'hsu(( Mho ng trưMho ng trướ# một phần đ2 thanh to<ớ# một phần đ2 thanh to<n #ho ngư%i b<n hay ngn #ho ngư%i b<n hay ngtrướ# ti:n thuế nh7p 'hsu+

(( >Fo l*nh và t<>Fo l*nh và t<i bFo l*nh việi bFo l*nh việ# thanh to<n hố# thanh to<n hối phiếu 'hi đến i phiếu 'hi đến h-nh-n(( Mhấp Mhấp nh7n nh7n hối hối phiếuphiếu

(( Mho thMho thu" 'ho b*i đ2 #ha và bFo @uFu" 'ho b*i đ2 #ha và bFo @uFn an toàn hàng h?a nhn an toàn hàng h?a nh7p7p'hsu với gi< #ho thu" phFi #hAngnh% lợi thế v: @uy m; &ố lượng'h<#h hàng #ủa ,0wt-i #<# đIa đi2m

'h<#h hàng #ủa ,0wt-i #<# đIa đi2m hay #<# đIa phưHng 'h<# hay #<# đIa phưHng 'h<# nhau+nhau+

(( Zixp 'haZixp 'hai b<o thuếi b<o thuếOí uPl7Oí uPl7p t% 'hai và <p m* v-#h thuế #hínp t% 'hai và <p m* v-#h thuế #hínhh)<# nhanh #h?ng1nh7n l-i ti:n hoàn thuế nếu nộp ư #ho #H @uan thuết-m tính thuế phFi nộpw

(( Mho vay đ2 thanMho vay đ2 thanh to<n ti:n hành to<n ti:n hàng nh7p 'hsu #ho nhà )uấg nh7p 'hsu #ho nhà )uất t 'hs'hsuun"u đến h-n mà nhà nh7p 'hsu #hưa #? ti:n+

(( 08 trợ v: mGt #hu08 trợ v: mGt #huy"n m;ny"n m;n1' thu7t t\ gix1' thu7t t\ gixp &o-n thFo hợp đUp &o-n thFo hợp đUngngthưHng m-i mua bFo hi2m #ho &uốt @u< tr9nh v7n #huy2n và #huy2n

giao hàng h?a1thXo zi và 'i2m tra h?a đHn #hng t\ và hàng h?a #Fv: &ố lượng1@uy #<#h và #hất lượng+

(( M<# h8 trợ 'h<# M<# h8 trợ 'h<# o &! bất #7p o &! bất #7p v: t7p @u<n 1luv: t7p @u<n 1lu7t ph<p17t ph<p1

Cài trợ )uất 'hsuM<# h9nh th# tài trợ )uất 'hsu #ủa #<# ,0CW #[n phong phxhHn o #<# oanh nghiệp )uất 'hsu thư%ng nh7n đượ# tài trợ t\ #<# ,0CW

 ,0CW v: v: #<# #<# giao giao I#h I#h 'inh 'inh oanh oanh #F #F trướ# trướ# và và &au &au #<# #<# thưHng thưHng v/v/)uất 'hsu bao gUmP

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy kk SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

(( MhMho o vavay y ththu u mumua a hàhàng )uất 'hsng )uất 'hsu1u1mumua a ngnguyuy"n v7t "n v7t liliệu đ2 ệu đ2 &F&Fnn)uất1#ho vay đầu tư nQng #ao &Fn )uất1#hất lượng &Fn phsm I#hv/1#ho vay bFo tr9 với đối với #<# ! <n #hiến lượ# v: m<y m?#1thiết bI1nhà )ưSng S nướ# ngoài+

(( Mho vaMho vay nộp thy nộp thuế )uấuế )uất 'hsut 'hsu++

(( Zixp Zixp 'hai 'hai b<o b<o thuếthuế(( 08 trợ v: m08 trợ v: mGt #huyGt #huy"n m;"n m;n1' thun1' thu7t7t(( M<# h8 trợ #ần M<# h8 trợ #ần thiết 'h<# o thiết 'h<# o &! 'h<# biệt v: &! 'h<# biệt v: t7p @u<n1lu7t pht7p @u<n1lu7t ph<p+<p+(( Mho thuMho thu" 'ho b*i đ2 " 'ho b*i đ2 #h#ha và a và đốnđống g?i hàng h?a )uấg g?i hàng h?a )uất 'hsu vớit 'hsu vớigi< #F phFi #hAng.o lợi thế v: @uy m; &ố lượngw

(( Mho vay h8 trMho vay h8 trợ I#h v/ v7n ợ I#h v/ v7n #huy2n #huy2n g#huy2n #huy2n giao hàng h?aiao hàng h?a(( Mhiết 'hấu hối Mhiết 'hấu hối phiếu #ho nhà phiếu #ho nhà )uất 'hsu đượ# )uất 'hsu đượ# nh7n ti:n &ớm+nh7n ti:n &ớm+

(( Mhiết 'hấu #hnMhiết 'hấu #hng t\ thanh to<n g t\ thanh to<n thXo h9nh th# thXo h9nh th# tín /ng #hng tín /ng #hng t\t\(( Zixp @uZixp @uFn l nợ1@uFFn l nợ1@uFn l &ổ #<i b<n hàng1n l &ổ #<i b<n hàng1thu nợ #<# 'hoFthu nợ #<# 'hoFn phFin phFithu bFo đFm rủi ro 'h;ng thanh to<n #ủa b"n mua hàng1)ếp h-ng m#tín /ng và thu hộ

(( Mho vay trMho vay tr"n #H &S "n #H &S bộ #hnbộ #hng t\ g t\ thathanh to<n thnh to<n thXo phưHXo phưHng ph<png ph<p

nh% thung trướ# ti:n hàng )uất 'hsuw

(( MhMhấp nh7n thaấp nh7n thanh to<nh to<n n bbng ng #<#<#h ' #h ' #h#hấp nh7ấp nh7n n hốhối i phphiếiếu u o.o.oanh nghiệp ' ph<t+

Mho vay thấu #hi   ,hi:u ,hi:u ,0CW1đG# ,0CW1đG# biệt biệt là là #<# #<# #hi #hi nh<nh nh<nh ,0CW ,0CW nướ# nướ# ngoàingoàiđang mS rộng nghiệp v/ thấu #hi đến #<# 'h<#h hàng #? mS tài 'hoFnt-i ,0 #ủa h+Ehi & /ng I#h v/ này1m8i 'h<#h hàng đượ# #ấp một

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy 33 SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàngh-

h-n n mm# # ththấu ấu #h#hi i 'h'h<#<#h h hàhàng ng t-t-m m tth%h%i i tthihiếu ếu h/h/t t trtroong ng tthahannhhto<n+Eh<#h hàng 'h;ng #ần phFi thế #hấp

to<n+Eh<#h hàng 'h;ng #ần phFi thế #hấp hay tín #hấp+hay tín #hấp+

Mho vay thXo h-n m# tín /ng và h-n m# tín /ng ! ph[ng+

( Mho vay thXo h-n m# tín /ngPEh<#h hàng nộp một bộ hU &H vay vốn uy nhất #ho một hay nhi:u m?n vay vào đầu @u+,0CW #ấpmột h-n m# tín /ng là m# ư nợ vay tối đa đượ# uy tr9 trong mộtth%i gian nhất đInh mà 'h<#h hàng và ,0 đ* th=a thu7n trong hợpđUng tín /ng+

( Mho vay thXo h-n m# tín /ng ! ph[ngP,0CW #ho 'h<#hhàng vay vốn trong ph-m vi h-n m# tín /ng nhất đInh ngoài h-nm# tín /ng đ* #ho ' ban đầu giNa ,0 với 'h<#h hàng1<p /ng h-nm# tín /ng ! ph[ng 'hi 'h<#h hàng 'h;ng #? đủ voon&vi{ m#vốn đầu tư #ho ! <n tAng th"m1nhu #ầu ti"u cng1mua &Bm tAngth"m1

`*i thu đượ# t\ ho-t động #ho vay1,0 &| cng n? đ2 trF l*i #honguUn vốn đ* huy động và đi vay1thanh to<n nhNng #hi phí trong ho-tđộng1phần #[n l-i trong lợi nhu7n #ủa

động1phần #[n l-i trong lợi nhu7n #ủa ,0+,0+

%&%&4&& H60 78ng ?B5h *@ h)nh 62n *-

%&%&4&& H60 78ng ?B5h *@ h)nh 62n *- ng,n (ung,n (u++

J2 th!# hiện đượ# #<# I#h v/ thanh to<n giNa #<# oanh nghiệpth;ng @ua ,01,0CW đượ# mS tài 'hoFn #ho 'h<#h hàng trong vàngoài nướ#+J2 th!# hiện thanh to<n giNa #<# ,0 với nhau th;ng @ua ,0,,1 ,0CW

 ,0,,1 ,0CW phFi mS phFi mS tài 'hoFn tài 'hoFn ti:n gi ti:n gi t-i ,0,, t-i ,0,, nHi ,0CW nHi ,0CW đGtđGttr/ &S #hí

tr/ &S #hính và uy trnh và uy tr9 t-i đ? &ố ư ti:9 t-i đ? &ố ư ti:n gi ! trN n gi ! trN bBt buộbBt buộ# thXo @uy# thXo @uyđInh+,goài ra #hi nh<nh #ủa ,0CW đượ# mS tài 'hoFn t-i #hi nh<nh

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy 55 SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng ,0,,

 ,0,, tTnh tTnh 1thành 1thành phố1nHi phố1nHi đGt đGt tr/ tr/ &S &S #ủa #ủa #hi #hi nh<nh+0o-t nh<nh+0o-t động động thanhthanhto<n và ngQn @u #ủa ,0CW bao gUm #<# ho-t động &auP

(( Mung #ấp #<Mung #ấp #<# phưHng t# phưHng tiện thaiện thanh to<nnh to<n++

(( Ch!# hiện #<# ICh!# hiện #<# I#h v/ thanh to#h v/ thanh to<n trong nướ# <n trong nướ# #ho 'h<#h hàng#ho 'h<#h hàng(( Ch!# hiCh!# hiện I#h vện I#h v/ thu hộ và #/ thu hộ và #hi hộhi hộ

(( Ch!# hiện #<# ICh!# hiện #<# I#h v/ thanh to#h v/ thanh to<n thXo @uy đ<n thXo @uy đInh #ủa ,0,,+Inh #ủa ,0,,+

(( Ch!# hiện #<# ICh!# hiện #<# I#h v/ @uố# tế #h v/ @uố# tế 'hi đượ# ,0,, 'hi đượ# ,0,, #ho phfp+#ho phfp+

(( Ch!# hiện #<# ICh!# hiện #<# I#h v/ thu và #h v/ thu và ph<t ti:n mph<t ti:n mGt #ho 'h<#h hàng+Gt #ho 'h<#h hàng+

(( Cổ #h# hệ thốCổ #h# hệ thống thanh tong thanh to<n nội bộ và tham gi<n nội bộ và tham gia hệ thống thaa hệ thống thanhnhto<n li"n ,0 trong nướ#+

(( Cham gia hệ th;Cham gia hệ th;ng thanh to<n @uống thanh to<n @uố# tế 'hi đượ# ,0,, #ho ph# tế 'hi đượ# ,0,, #ho phfp+fp+

%&%&4&D C25 h60 78ng Eh25&

 ,goài  ,goài ra ra #<# #<# ho-t ho-t động động truy:n truy:n th;ng th;ng bao bao gUm gUm ho-t ho-t động động ti:nti:ngi1#ấp tín /ng và #ung #ấp I#h v/ thanh to<n và ngQn @u1,0CW

#[n #? th2 th!# hiện một &ố ho-t động 'h<# bao gUmP

(( Z?p vốZ?p vốn vào mn vào mua #ổ phua #ổ phần+ần+

 ,0CW  ,0CW ượ# ượ# cng cng vốn vốn đi:u đi:u lệ lệ và và @u @u ! ! trN trN đ2 đ2 g?p g?p vốn vốn và và muamua

#ổ phần #ủa #<# oanh nghiệp và #<# CMCV 'h<# trong nướ# thXo @uiđInh #ủa ph<p lu7t+,goài ra1 ,0CW #[n đượ# g?p vốn mua #ổ phần

và li"n oanh với ,0 nướ# ngoài đ2 thành l7p ,0 li"n oanh+

(Cham gia thI trư%ng ti:n tệ ,0CW đượ# tham gia thI trư%ng ti:n lệ  ,0CW đượ# tham gia thI trư%ng ti:n lệ thXo @uy đInh #ủa ,0CWthXo @uy đInh #ủa ,0CWth;ng @ua #<# h9nh th# mua b<n #<# #;ng #/ #ủa thI trư%ng ti:n lệ+ } Einh oanh ngo-i hối

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L4 SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng ,0CW

 ,0CW đượ# đượ# phfp phfp tr!# tr!# tiếp tiếp 'inh 'inh oanh oanh hoG# hoG# thành thành l7p l7p #;ng #;ng tytytr!# thuộ# đ2 'inh oanh ngo-i hối và vang trong thI trư%ng trongnướ# và thI trư%ng @uố# tế+

~ •y th<# và nh7n ud th<#P ,0CW đượ# ud th<#1 nh7n ud th<#làm đ-i l trong #<# lnh v!# li"n @uan đến ho-t động ngQn hang1 '2 #Fviệ# @uFn l tài &Fn1 vốn đầu tư #ủa tổ #h#1 #< nhQn trong và ngoàinướ# thXo hợp đUng ud th<#1 đ-i l+

~ Mung ng I#h v/ bFo hi2mP ,0CW

~ Mung ng I#h v/ bFo hi2mP ,0CW đượ# #ung ng I#h v/ bFođượ# #ung ng I#h v/ bFohi2m1 đượ# thành l7p #;ng ty tr!# thuộ# hoG# li"n anh đ2 'inh oanh bFo hi2m thXo @uy đInh p

 bFo hi2m thXo @uy đInh ph<p lu7t+h<p lu7t+

~ Cư vấn tài #hínhP ,0CW đượ# #ung ng #<# I#h v/ tư vấn tài

#hính1 ti:n tệ #ho 'h<#h hàng ưới h9nh th# tư vấn tr!# tiếp hoG#thành l7p #;ng t tư vấn tr!# thuộ# ,0+

~ >Fo @uFn v7t @u gi<P ,0CW đượ# th!# hiện #<# I#h v/ bFo

@uFn v7t @u1 giấy t% #? gi<1 #ho thu" tủ 'ft1 #ầm đU và #<# I#h v/'h<# #? li"n @uan thXo

'h<# #? li"n @uan thXo @uy đInh #ủa ph<p lu7t+@uy đInh #ủa ph<p lu7t+

%&4&

%&4& ĐF5 ĐF5 ưng ưng 6ng 6ng Einh Einh ?6)nh ?6)nh NHNH

( ,0CW là ,0 'inh oanh ti:n gi1 #huy2n tFi nhNng vốn huyđộng đượ# trong )* hội đến nhNng ngư%i #? nhu #ầu #hi ti"u và đầu tư+

   ( 0o-t đ( 0o-t động #ủa ,ộng #ủa ,0CW #? tí0CW #? tính nh-y #Fnh nh-y #Fm #ao và lum #ao và lu;n #hIu &!;n #hIu &!gi<m &<t #hGt #h| #ủa

gi<m &<t #hGt #h| #ủa ph<p lu7t+ph<p lu7t+

   ( M<# &Fn p( M<# &Fn phsm Ihsm I#h v/ #ủa ,#h v/ #ủa ,0CW ma0CW mang tính tng tính tưHng đUnưHng đUng1 g1  bBt #hướ# và gBn #hGt với yếu tố t

 bBt #hướ# và gBn #hGt với yếu tố th%i gian+h%i gian+

   ( Eh<#h hàng ( Eh<#h hàng #ủa ,0 rất #ủa ,0 rất đ;ng đFo và đa đ;ng đFo và đa -ng+.-ng+

   ( Einh oan( Einh oanh ,0 gBn li:h ,0 gBn li:n với yếu tố rn với yếu tố rủi ro+ủi ro+

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy LL SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

%& R9i 6 6ng h60 78ng 5h6 *) 59) NHTM

%&&% 1h2i ni3/ *+ 9i 6 59)

%&&% 1h2i ni3/ *+ 9i 6 59) h60 78ng 5h6 *)h60 78ng 5h6 *)

Rủi ro là nhNng biến #ố 'h;ng mong đợi1 'h;ng th2 lư%ng trướ#đượ#1 &ong n? l-i là yếu tố lu;n gBn li:n với mi ho-t động đầu tư n?i

#hung1 trong đ? #? ho-t động #ho vay #ủa #<# ,0CW+

Mhxng ta #? th2 hi2u1 rủi ro #ho vay là tất #F nhNng 'hF nAng màthXo đ?1 CMCV &| 'h;ng th2 thu hUi đầy đủ và đxng h-n #<# 'hoFn tín./ng đ* #ấp+

0ay n?i #<#h 'h<#1 rủi ro #ho vay là rủi ro v: &! tổn thất tài #hínhtr!# tiếp hoG# gi<n tiếp )uất ph<t t\ ngư%i #ho vay 'h;ng th!# hiệnngha v/ trF nợ đxng h-n thXo #am 'ết hoG# mất 'hF nAng thanh to<n+

Rủi ro #ho vay là rủi ro #ần đượ# đ: #7p trướ# ti"n đối với ,01 bSi

 bSi ho-t ho-t động động #ho #ho vay vay là là ho-t ho-t động động lớn lớn nhất nhất và và #hủ #hủ yếu yếu nhất nhất #ủa#ủa ,0CW+

 ,0CW+ CrCrong ong 'hi 'hi vốn vốn t! t! #? #? #ủa #ủa ,0 ,0 thư%ng thư%ng #hiếm #hiếm td td lệ lệ rất rất nh= nh= th9th9nguUn thu t\ ho-t động #ho vay l-i #hiếm td lệ lớn trong tổng thunghiệp v/ và thư%ng t-o ra tới 546 thu nh7p #ủa ,0+ Vo đ?1 nếungư%i vay ti:n 'h;ng thanh to<n đượ# vốn là l*i th9 nhNng 'hoFn #ho

vay1 đầu tư 'h;ng th2 thu hUi này &| ần ần An m[n hết vốn #ủa ,0

và 'hi đ? ,0 &| rHi vào t9nh tr-ng nguy hi2m  nguUn vốn #ủa ,0 bImất m<t1 'hF nAng #hi trF và 'hF nAng thanh to<n #<# 'hoFn nợ #$ng

 bI

 bI &uy &uy giFm giFm w+ w+ Mhính Mhính v9 v9 v7y1 đ[i v7y1 đ[i h=i h=i #<# #<# ,0CW ,0CW #ần #ần #? #? #<#h #<#h nh9n nh9n #/#/th21 đưa ra nhNng giFi ph<p đUng bộ1 hNu hiệu mới #? th2 ngAn ng\a bớt nhNng Fnh hưSng )ấu m

 bớt nhNng Fnh hưSng )ấu mà rủi ro gQy ra+à rủi ro gQy ra+

%&&4& Ngun nh,n 9i 6 n ?@ng J5h6 *)KOới vai tr[ là trung gian tài #hính1 n"n ho-t động 'inh oanh ,0SV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy LK SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

rất nh-y #Fm1 n? li"n @uan đến nhi:u lnh v!# 'h<# nhau #ủa n:n 'inhtế1 #hIu &! t<# động #ủa nhi:u nhQn tố 'h<#h @uan như 'inh tế1 #hínhtrI1 )* hội1 C\ đ? gQy ra nhNng thiệt h-i 'h;ng nh= #ho ,0

%&&4&%& C25 ngun nh,n Eh25h (u)n    ,g ,guy"n nhQuy"n nhQn bất n bất 'hF 'h'hF 'h<ng<ng

   M<# thiM<# thiệt h-i đ;i 'hệt h-i đ;i 'hi nFy &ini nFy &inh t\ nguy"h t\ nguy"n nhQn thin nhQn thi"n tai như b*"n tai như b*ool/t1 h-n h<n1 hoF ho-n và động đất+ ,hNng thay đổi v: nhu #ầu ngư%iti"u cng hoG# v: ' thu7t một nghành #;ng nghiệp #? th2 làm &/p đổ

#F một #H đU #ủa một h*ng 'inh oanh và đGt ngư%i đi vay t\ng làm

An #? l*i vào thế thua l8+ Wột #uộ# đ9nh #;ng 'fo ài1 việ# giFm gi< đ2

#-nh tranh hoG# việ# mất một ngư%i @uFn l gi=i #? th2 làm thiệt h-inghi"m trng đến 'hF nAng #hi trF

nghi"m trng đến 'hF nAng #hi trF ti:n vay #ủa ngư%i đi ti:n vay #ủa ngư%i đi vay+vay+

    ,guy"n  ,guy"n nhQn o #hnhQn o #hính &<#h #ủính &<#h #ủa nhà nướ#a nhà nướ#

   ]ua nghi"n #u phQn ]ua nghi"n #u phQn tí#h và th!# tế #ho ttí#h và th!# tế #ho thấy rng bất 'q &! thahấy rng bất 'q &! thayyđổi nào trong #hính &<#h 'inh tế v m; đ:u en tới &! thay đổi #ủa l*i

&uất1 td gi< hối đo<i1 đi:u 'iện mS rộng hay thu

&uất1 td gi< hối đo<i1 đi:u 'iện mS rộng hay thu h€p tín /ng  JQy làh€p tín /ng  JQy lànhNng nhQn tố gQy n"n tính bấp b"nh trong 'inh oanh ti:n tệ1 FnhhưSng tr!# tiếp tới ho-t động

hưSng tr!# tiếp tới ho-t động #ủa ,0CW+#ủa ,0CW+

    0ệ t 0ệ thống th;ng hống th;ng tin #[n tin #[n nhi:u bất nhi:u bất #7p#7p   0iện nay S O0iện nay S Oiệt ,am #iệt ,am #hưa #? một #H #hế #;ng bố hưa #? một #H #hế #;ng bố th;ng tin đầyth;ng tin đầy

đủ v: oanh nghiệp và ,0+ Vo #hưa đ<nh gi< đượ# &! @uan trng #ủath;ng tin n"n #<# ,0CWO, #hưa #? biện ph<p ) l1 'hai th<# th;ngtin một #<#h #? hiệu @uF nhất ph/# v/ #ho toàn bộ @uy tr9nh tín /ng+ ,ếu

 ,ếu #<# #<# ,0 ,0 #ố #ố gBng gBng #h-y #h-y thXo thXo thành thành tí#h1 tí#h1 mS mS rộng rộng tín tín /ng /ng trongtrong

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L_ SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàngđi:u 'iện m;i trư%ng th;ng tin 'h;ng #Qn )ng th9 &|

đi:u 'iện m;i trư%ng th;ng tin 'h;ng #Qn )ng th9 &| gia tAng nguy #H gia tAng nguy #H 

nợ )ấu #ho hệ th;ng ,0+

    W;i  W;i trư%ng 'inh trư%ng 'inh tế 'h;ng tế 'h;ng ;n đInh;n đInh   W;i trW;i trư%nư%ng 'inh tế #? Fng 'inh tế #? Fnh hưSnh hưSng tới &# m-g tới &# m-nh tài #hính tài #hính #ủanh #ủangư%i đi vay và thiệt h-i hay thành #;ng đối với ngư%i #ho vay+ Cronggiai đo-n 'inh tế hưng thInh1 ngư%i vay ho-t động tốt o l%i nhu7n thuđượ# tưHng đối #ao và v9 thế ,0 #$ng thu hUi đượ# #<# 'hoFn nợ+ ,hưng

 ,hưng trong trong giai giai đo-n đo-n 'hủng 'hủng hoFng hoFng th9 th9 ngượ# ngượ# l-i1 l-i1 #hxng #hxng ta ta #? #? th2th2thấy bi2u hiện rz ràng nhất là trong th%i gian @ua1 &! biến động 'h<nhanh và ph# t-p #ủa #uộ# 'hủng hoFng tài #hính toàn #ầu đ* ítnhi:u gQy n"n nhNng Fnh hưSng đ<ng '2 đối với n:n 'inh tế Oiệt ,am1 t\ đ?

 ,am1 t\ đ? t-o ra &! t-o ra &! #-nh tranh gay gBt #-nh tranh gay gBt #$ng như nhNng 'h? #$ng như nhNng 'h? 'hAn bất'hAn bấtlợi #ho mi ho-t động 'inh oanh n?i #hung và ho-t động #ủa #<# ,0CW

 ,0CW n?i n?i ri"ng+ ri"ng+ Wột Wột mGt1 mGt1 #<# #<# ,0 ,0 trong trong nướ# nướ# với với hệ hệ thống thống @uFn @uFn llyếu 'fm &| gGp phFi nguy #H rủi ro nợ )ấu tAng l"n bSi hầu hết #<#'h<#h hàng #? ti:m l!# tài #hính lớn &| bI #<# ,0 nướ# ngoài thu hxt+WGt 'h<#1 'hi m# độ 'hủng hoFng #àng #ao th9 &# mua #ủa ngư%i

ti"u cng #àng giFm &xt+ ZQy ra hiện tượng hàng ho< b<n ra và lợinhu7n #ủa oanh nghiệp lưu th;ng #$ng giFm thXo1 đUng th%i lượngtUn 'ho #ủa #<# oanh nghiệp &Fn )uất #$ng v9 thế mà tAng l"n một

#<#h min #ưng1 gQy Fnh hưSng tới lợi nhu7n #ủa h và 'hF nAng trF

nợ ,0 #$ng là rất 'h? 'hAn+

    W;i  W;i trư%ng ph<p trư%ng ph<p l #hưa l #hưa thu7n lthu7n lợiợi

   CrCrong 'inh oanh #ong 'inh oanh #<# yếu tố ph<<# yếu tố ph<p l #? t<# p l #? t<# động đến ho-t động đến ho-t độngđộng'inh oanh bao gUm hệ thống lu7t1 hệ thống #<# biện ph<p bFo đFmSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

#ho ph<p lu7t đượ# th!# thi và &! #hấp hành nghi"m #hTnh #ủa #<# #hủth2 tham gia ho-t động 'inh oanh và #<# nghành #? li"n @uan+ O7y

mà trong nhNng nAm gần

mà trong nhNng nAm gần đQy1 đQy1 việ# tri2n 'hai th!# tế việ# tri2n 'hai th!# tế nh*ng vAn bFn vành*ng vAn bFn vàlu7t đượ# ban hành t-i #<# đIa phưHng l-i v; #cng #h7m #h-p và #[nnhi:u vướng mB#+ >"n #-nh đ?1 &! thanh tra1 'i2m tra1 gi<m &<t #hưađ<p ng đượ# y"u #ầu+ ,ội ung và phưHng ph<p thanh tra1 gi<m &<tl-# h7u1 #h7m đượ# đổi mới+ Oai tr[ 'i2m to<n #hưa đượ# ph<t huy và

hệ thống th;ng tin #hưa đượ# tổ #h# một #<#h hNu hiệu+

1.3.2.2 Các nguyên nhân chủ quan  ,guy"n nhQn t\ phía 'h<#h hàng vay JQy là một trong nhNng nguy"n nhQn #hính gQy ra rủi ro #ho vay

#ủa ,0+ Oới #<# đối tượng 'h<#h hàng 'h<# nhau th9 nguy"n nhQngQy ra rủi ro #ho ,0 #? th2 'h<# nhau o đG# tính1 m/# đí#h #ủa t\ng'hoFn vay và nguUn & /ng trF nợ+

 Jối với 'h<#h hàng là #< nhQn Dhần lớn #<# 'hoFn tín /ng #ấp #ho #< nhQn là nhm đ<p ngnhNng nguy #ầu ti"u cng #ủa h+ ,gư%i vay 'h;ng #? 'hF nAng trF

nợ ,0 là v9 nhNng nguy"n nhQn nhưP ,gư%i vay bI thất nghiệp n"n'h;ng đFm bFo đượ# m# thu nh7p như đ* ! 'iến ban đầu1 ngư%i vaygGp nhNng &! #ố bất thư%ng trong #uộ# &ống1 ngư%i vay ho-#h đInhngQn @u 'h;ng #hính )<#1 'h;ng ! tính hết đượ# #<# 'hoFn #hi ti"u.en đến )<# đInh &ai thu nh7p #? th2 & /ng đ2 trF nợ

.en đến )<# đInh &ai thu nh7p #? th2 & /ng đ2 trF nợ ,0+,0+

 Jối với 'h<#h  Jối với 'h<#h hàng là oanh nghiệphàng là oanh nghiệp Rủi ro #hủ yếu )Fy ra là o t9nh h9nh tài #hính #ủa oanh nghiệpyếu 'fm1 thiếu minh b-#h+ Cr"n th!# tế1 th?i @uXn ghi #hfp đầy đủ1SV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

#hính )<#1 rz ràng #<# &ổ &<#h 'ế to<n ven #hưa đượ# #<# oanhnghiệp tuQn thủ nghi"m #hTnh và trung th!#+ WG# c #? nhNng b<o

#<o tài #hính rất tốt1 #? lợi nh7t nhưng b"n trong ti:m sn1 #ha đ!ngnhi:u vấn đ:1 rủi ro+ Vo v7y1 &ổ &<#h 'ế to<n mà #<# oanh nghiệp

#ung #ấp #ho ,0 nhi:u 'hi #hT mang tính #hất h9nh th# hHn là th!#

#hất+ Ji:u đ? 'hiến #ho ,0 'h;ng #? nguUn th;ng tin #hính )<# đ2)<# nh7n v: nguUn tài #hính #ủa oanh nghiệp hay n?i #<#h 'h<# làđối tượng mà ,0 #ho

đối tượng mà ,0 #ho vay+vay+

 >"n #-nh đ?1 'hF nAng @uFn l ho-#h đInh #hiến lượ# 'inh oanh

#ủa oanh nghiệp #[n yếu+ M? th2 n?i1 rủi ro trong 'inh oanh #ủa.oanh nghiệp &| )Fy ra nếu việ# )Qy !ng và tri2n 'hai #<# phưHng

<n1 ! <n đầu tư &Fn )uất 'inh oanh #ủa oanh nghiệp 'h;ng 'hoah#1 việ# ! đo<n #hi phí và )<# đInh m# &Fn lượng &Fn )uất 'h;ng phc

 phc hợp+ hợp+ C\ C\ đ? đ? &| &| en en tới tới 'ết 'ết @uF @uF 'inh 'inh oanh oanh #ủa #ủa oanh oanh nghiệp nghiệp thaythayđổi thXo #hi:u hướng )ấu1 l%i nhu7n giFm &xt1 gQy ra 'h? 'hAn trongviệ# trF nợ vốn vay #ho ,0+

  ,guy"n nhQn t\ phía ,0 #ho vay

 Vo #hính &<#h #ho vay #ủa ,0 'h;ng phc hợp1 lu;n nhấn m-nhvào lợi nhu7n n"n 'hi #ho vay ,0 đ* @u< #hx trng v: lợi t#1 đGtmong ướ# lợi t# #ao hHn #<# 'hoFn #ho vay lành m-nh+ ,goài ratrong th2 lệ #ho vay #? nhNng &H hS đ2 'h<#h hàng lợi /ng #hiếmđo-t vốn #ủa ,0+

 ,0 ven #[n thiếu gi<m &<t1 @uFn l trướ#1 trong và &au 'hi #hovay+ M? th2 n?i đQy là #;ng việ# rất @uan trng1 bSi 'hi ,0 #ho vayth9 'hoFn #ho vay #ần phFi đượ# @uFn l một #<#h #hủ động đ2 đFmSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng bFo

 bFo &| &| đượ# đượ# hoàn hoàn toàn toàn trF trF đầy đầy đủ+ đủ+ O9 O9 v7y v7y thXo thXo zi zi nợ nợ là là một một trongtrongnhNng tr<#h nhiệm @uan trng nhất #ủa #<n bộ tín /ng n?i ri"ng và

#ủa ,0 n?i #hung1 việ# thXo zi ho-t động #ủa 'h<#h hàng vay nhmtuQn thủ #<# đi:u 'hoFn đ: ra trong hợp đUng tín /ng giNa 'h<#hhàng và ,0 nhm t9m ra nhNng #H hội 'inh oanh+ Cuy nhi"n trongth%i gian @ua #<# ,0CW

th%i gian @ua #<# ,0CW #hưa đượ# th!# hiện tốt #hưa đượ# th!# hiện tốt #;ng t<# này+#;ng t<# này+

 >"n #-nh đ?1 ,0 bố trí #<n bộ #[n thiếu đ-o đ# và thiếu tr9nh

độ #huy"n m;n nghiệp v/+ M<n bộ ,0 'h;ng #hấp hành đxng @uytr9nh #ho vay như 'h;ng thsm đInh đầy đủ #hính )<# v: 'h<#h hàngtrướ# 'hi #ho vay1 #ho vay 'h;ng #? ! <n 'hF thi1 #ho vay 'hống1thiếu tài &Fn đFm bFo1 #ho vay vượt td lệ an toàn1 @uyết đInh #ho vaythiếu th;ng tin &<t th!# ,goài ra1 #<n bộ tín /ng vi ph-m đ-o đ#'inh oanh như th;ng đUng với 'h<#h hàng l7p hU &H giF đ2 vay vốnrUi vay 'f1 )Qm ti"u 'hi giFi ngQn hay 'hi thu nợ+

 ! #-nh tranh #$ng là một trong nhNng nguy"n nhQn gQy n"n rủi

ro #ho vay+ Vo ,0 mong muốn #? td trng nhi:u hHn #<# ,0 #-nhtranh n"n #? th2 *n đến &! #ho vay @u< m#1 t# là #ho vay vượt @u<'hF nAng #? th2 #hi

'hF nAng #? th2 #hi trF #ủa ngư%i vay+trF #ủa ngư%i vay+

 ,hư v7y1 rủi ro #ho vay #? th2 ph<t &inh o rất nhi:u nguy"nnhQn1 đ[i h=i #ần phFi #? nhNng biện ph<p đ2 ph[ng #hống rủi rotưHng ng với #<# nguy"n nhQn đ?+

%&&& u hi3u 59) 9i

%&&& u hi3u 59) 9i 6 6ng h60 78ng 5h6 *)6 6ng h60 78ng 5h6 *)

 M<# ,0 'hi #ho vay #ần #? #<#h nh7n ra nhNng ấu hiệu ban đầu

#ủa nhNng 'hoFn vay #? vấn đ: và #? hành động #ần thiết đ2 đFm bFongAn ng\a 'hF nAng mất m<t+ Oiệ# )Qy !ng hệ thống đ<nh gi< nhNngSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy Lk SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

.ấu hiệu ban đầu ( nhNng ấu hiệu b"n trong hay b"n ngoài ( t-o đi:u'iện gixp ,0 #? th2 đưa ra hành động giFm thi2u nhNng tổn h-i+ Oiệ#nh7n biết nhNng ấu hiệu này 'h;ng #hT đượ# th!# hiện trong #F @u<tr9nh #ho vay #ủa ,0+ M? nhi:u ấu hiệu v: #<# 'hoFn #ho vay đ<ngnghi vấn1 tuy nhi"n ,0 #? th2 nh7n biết ấu hiệu #ủa 'hoFn vay #?vấn đ: @ua một &ố bi2u hiện &auP

 ( Eh<#h hàng thanh to<n 'hoFn vay 'h;ng đxng 'ế ho-#h1 tr9ho*n nộp #<# b<o #<o tài #hính1 thất l-# #<# tài liệu1 #h7m #h trongviệ# bố trí #ho #<n bộ ,0 'i2m tra #H &S &Fn )uất 'inh oanh+

 ( Mhất lượng &Fn phsm hoG# I#h v/ #ủa oanh nghiệp giFm &xt1hàng tUn 'ho tAng l"n @u< m#1 oanh &ố b<n giFm &xt

hàng tUn 'ho tAng l"n @u< m#1 oanh &ố b<n giFm &xt #cng #<# 'hoFn#cng #<# 'hoFn

#;ng nợ gia tAng1 đi:u đ? làm #ho 'hF nAng thanh to<n giFm &xt+

 ( ! thay đổi  ( ! thay đổi nhà @uFn l1 hoG# &! thay nhà @uFn l1 hoG# &! thay đổi tổ #h# ho-t động đ:uđổi tổ #h# ho-t động đ:uđượ# )Xm như ấu hiệu

đượ# )Xm như ấu hiệu )Xm )ft+)Xm )ft+

 ( Eh<#h hàng 'h;ng '2 ra đượ# #hính )<# và đầy đủ th;ng tin tài

#hính1 đG# biệt là nhNng th;ng tin v: nhNng m?n nợ ghi trong anh m/#+

 ( Eq h-n #ủa 'hoFn vay thay đổi li"n t/#  #huy2n gia h-n #<# 'q

h-n #ho vay ngBn h-n #huy2n thành #ho vay trung h-n w1 hoàn trF nợ vay ,0 #h7m hoG# @u< th%i h-n+

 ( ! tí#h t/ bất thư%ng #<# 'hoFn phFi thu1 'h;ng #? b<o #<o hay.! 'iến v: [ng ti:n

.! 'iến v: [ng ti:n thu nh7pwthu nh7pw

 ( Cài &Fn thế #hấp 'h;ng đủ ti"u #husn1 &! biến mất hay )uốnggi< tài &Fn thế #hấp1 #ầm #ố1 bFo l*nh+ Eh<#h hàng tr;ng #h% đ<nh gi<l-i tài &Fn đ2 #? vốn lớn hHn1 tr;ng #h% #ủa 'h<#h hàng vào nhNngnguUn vốn bất thư%ng đ2 trF nợ+

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy L3 SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

( Voanh nghiệp lu;n #? nhNng @uyết đInh t# th9 và lu;n vội v*trong &Fn &uất 'inh oanh1 #;ng việ# 'inh oanh #ủa oanh nghiệpnm ngoài 'hu v!# tài trợ 'inh oanh b9nh thư%ng #ủa ,01 oanhnghiệp giao I#h bu;n b<n với nhi:u #hủ nợ1 bI #<# #hủ nợ 'h<# )Xm

 ,0 #huy2n #huy2n 'hoFn 'hoFn nợ nợ này này t\ t\ nợ nợ trong trong h-n h-n &ang &ang ,]0+ ,]0+ ,gư%i ,gư%i ta ta &&./ng #hT ti"u td lệ ,]0 đ2 )Xm )ft m# độ rủi ro tín /ngP

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

đượ# #oi là ngưng an toàn tuyệt đối với ho-t động tín /ng #ủa ,0

và #ủa n:n 'inh tế+

   ChXo ChXo @uy @uy đInh đInh #ủa #ủa ,0,, ,0,, thXo thXo nội nội ung ung @uyết @uyết đInh đInh &ố&ố

55 jjKK4444jj]]JJ((,,00,,, , nnggàày y KKKKjj44LLjjKK4444  vvà à ]]uuyyếết t đđIInnh h &&ốốL3

L3jKjK4444kjkj]J]J(,(,0,0,, , ngngày ày KKj4j4jjK4K44k 4k #ủ#ủa a ChChốnống g đốđố# # ,0,0,, ,, thth99CMCV th!# hiện phQn lo-i nợ thành  nh?m như &auP

 )h=m >

 )h=m >P ,ợ đủ ti"u #husnP ,ợ đủ ti"u #husn   M<# M<# 'hoFn 'hoFn nợ nợ trong trong h-n h-n và và CMCV CMCV đ<nh đ<nh gi< gi< là là #? #? 'hF 'hF nAngnAngthu hUi đầy đủ #F gố# và l*i đxng h-n1 #<# 'hoFn ,]0 ưới L4 ngày

và CMCV đ<nh gi< là #? 'hF nAng thu hUi đầy đủ gố# và l*i bI @u< h-n

và thu hUi đầy đủ gố# và l*i đxng th%i h-n #[n l-i+

 )h=m &

 )h=m &P ,ợ #ần #hx 1 bao gUmPP ,ợ #ần #hx 1 bao gUmP

M<# 'hoFn ,]0 t\ L4 ngày đến M<# 'hoFn ,]0 t\ L4 ngày đến 54 ngày1 54 ngày1 #<# 'hoFn nợ đi:u#<# 'hoFn nợ đi:u

#hTnh 'q h-n trF nợ lần đầu+ Jối với 'h<#h hàng là oanh nghiệp1 tổ

#h#1 th9 CMCV phFi #? hU &H đ<nh gi< 'h<#h hàng v: 'hF nAng trF nợ đầy đủ nợ gố# và l*i đxng 'q h-n đượ# đi:u #hTnh lần đầuw

 )h=m ? )h=m ?P ,ợ ưới ti"u #husn1 bao gUmPP ,ợ ưới ti"u #husn1 bao gUmP

M<# 'hoFn ,]0 t\ 5L ngày đến L34 ngày1 #<# 'hoFn nợ #H 

#ấu l-i th%i h-n trF nợ lần đầu1 tr\ #<# 'hoFn nợ đi:u #hTnh 'q h-n trF

nợ lần đầu phQn lo-i vào nh?m K thXo @uy đInh t-i đi2m b 'hoFn này1

#<# 'hoFn nợ đượ# min hoG# giFm l*i #ho 'h<#h hàng 'h;ng đủ 'hFnAng trF l*i đầy đủ thXo hợp đUng tín /ng+

 )h=m @ )h=m @P ,ợ nghi ng%1 bao gUmPP ,ợ nghi ng%1 bao gUmP   M<# M<# 'hoFn 'hoFn ,]0 ,]0 t\ t\ L3L L3L ngày ngày đến đến _4 _4 ngày1 ngày1 #<# #<# 'hoFn 'hoFn nợ nợ 

#H #ấu l-i th%i h-n trF nợ lần đầu @u< h-n ưới 54 ngày thXo th%i h-nSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy K4 SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

trF nợ đượ# #H #ấu l-i lần đầu1 #<# 'hoFn nợ #H #ấu l-i th%i h-n trF nợ lần th K+

 )h=m $ )h=m $P ,ợ #? 'hF nAng mất vốn1 bao gUmPP ,ợ #? 'hF nAng mất vốn1 bao gUmP   M<# M<# 'hoFn 'hoFn ,]0 ,]0 tr"n tr"n _4 _4 ngày1 ngày1 #<# #<# 'hoFn 'hoFn nợ nợ #H #H #ấu #ấu l-i l-i th%ith%ih-n trF nợ lần đầu @u< h-n t\ 54 ngày trS l"n thXo th%i h-n trF nợ

h-n trF nợ lần đầu @u< h-n t\ 54 ngày trS l"n thXo th%i h-n trF nợ đượ#đượ#

#H #ấu l-i lần đầu1 #<# 'hoFn nợ #H #ấu l-i th%i h-n trF nợ lần th hai

@u< h-n thXo th%i h-n trF nợ đượ# #H #ấu l-i lần th hai1 #<# 'hoFn nợ 

#H #ấu l-i th%i h-n trF nợ lần th ba trS l"n1 '2 #F #hưa bI @u< h-nhoG# đ* @u< h-n1 #<# 'hoFn nợ 'hoanh1 nợ #h% ) l+

 ,ợ )ấu  ,ợ )ấu  hay  hay #<# t"n gi #<# t"n gi 'h<# như nợ 'h<# như nợ #? vấn đ:1 #? vấn đ:1 nợ 'h? nợ 'h? đ[iw làđ[iw là

 C9nh h9nh tài #hính và phưHng <n #ủa

 C9nh h9nh tài #hính và phưHng <n #ủa ngư%i vay  #<# yếu tố ngư%i vay  #<# yếu tố #ủa#ủangư%i vay w

 >Fo đFm ti:n vay

 ]uan hệ tín /ng giNa 'h<#h hàng và ,0

 W;i trư%ng ho-t động #ủa ngư%i vay

 Cính đa -ng ho< trong tài &Fn #ủa ,0

%&&Q& nh hưởng 59) 9i 6 5h6 *) 6ng Einh ?6)nh 59)NHTM

   ( ( Rủi Rủi ro ro )Fy )Fy ra ra t-o t-o #ho #ho ,0 ,0 nhNng nhNng tổn tổn thất thất v: v: mGt mGt tài tài #hínhP#hínhP0oG# làm tAng #hi phí ho-t động #ủa ,0 hoG# làm giFm ho-t độngSV:Phạm

SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy KL SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

#ủa ,01 nếu thu 'h;ng đủ #hi

#ủa ,01 nếu thu 'h;ng đủ #hi ,0 &| thua l81 nghi"m trng hHn ,0 ,0 &| thua l81 nghi"m trng hHn ,0 &|&| ph<

 ph< &Fn &Fn bSi bSi ho-t động ho-t động nào nào #? #? 'hF 'hF nAng nAng mang mang l-i l-i lợi nhu7n lợi nhu7n #ao #ao th9 #?th9 #?th2 )Fy ra rủi ro lớn n"n đGt ra #ho #<# ,0 là phFi #Qn nhB# l!# #hn phưHng

 phưHng <n <n 'inh 'inh oanh oanh nhm nhm đ-t đ-t đượ# đượ# &! &! #Qn #Qn bng bng hợp hợp l l giNa giNa lợilợinhu7n với rủi ro và

nhu7n với rủi ro và tổn thất+tổn thất+

   ( ( Rủi Rủi ro ro )Fy )Fy ra ra làm làm giFm giFm uy uy tín tín #ủa #ủa ,0P ,0P Ehi Ehi Qn Qn #hxng#hxngthiếu tin tưSng vào 'hF nAng 'inh oanh #ủa ,0 hoG# nghi ng% ,0mất 'hF nAng thanh to<n1 h &| đUng lo-t rxt ti:n gi ra 'h=i ,01 enđến việ# đổ b2 tài #hính hoG# ph< &Fn #ủa ,0+

   ( ( Rủi Rủi ro ro trong trong 'inh 'inh oanh oanh ,0 ,0 #[n #[n gQy gQy t<# t<# động động )ấu )ấu đến đến n:nn:n'inh tế ( )* hộiP M<# thua l8 #ủa ,0 nếu nghi"m trng #? th2 làm #ổđ;ng mất vốn đầu tư1

đ;ng mất vốn đầu tư1 nhNng ngư%i gi ti:n mất đi nhNng ngư%i gi ti:n mất đi 'hoFn ti:n tiết 'iệm'hoFn ti:n tiết 'iệm

mà &uốt #F đ%i mới #? đượ#+ C9nh tr-ng CM )ấu #ủa một ,0 #[n t-o ra

&! nghi ng% #ủa nhNng ngư%i gi ti:n v: &!

&! nghi ng% #ủa nhNng ngư%i gi ti:n v: &! ổn đInh và 'hF nAng thanhổn đInh và 'hF nAng thanhto<n #ủa #F hệ thống ,01 gQy t<# động )ấu đến t9nh h9nh tài #hính #ủa

#<# ,0 'h<#1 'fo thXo phFn ng Qy #huy:n và ph< v tính ổn đInh

#ủa thI trư%ng tài #hính+

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy KK SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

]uố# ố# ttế ế OO^> ^> OOiiệt ệt ,a,am m vvà à #h#hínính h tthh# # đi đi vàvào o hoho t t đđộnộng g ngngààyy4Lj4LjL553+ Oới tài &Fn #ủa nguUn vốn ban đầu 'h;ng đ<ng '21 @uamư%i nAm ho-t động ,gQn 0àng đ* đ?ng g?p 'h;ng nh= #ho &! ph<ttri2n 'inh tế đIa phưHng và t\ng bướ# mS rộng @uy m; ho-t động tr"nnhi:u lnh v!# 'inh oanh #ủa

nhi:u lnh v!# 'inh oanh #ủa m9nh+m9nh+

 0o-t động 'inh oanh tr"n đIa bàn #[n nhi:u 'h? 'hAn1 nhưngvới nhNng #ố gBng #ủa t7p th2 M>OM ngQn hàng lu;n b<m &<t đInhhướng #ủa CTnh1 nhiệm v/ ph<t tri2n 'inh tế )* hội tr"n đIa bàn đUngth%i thư%ng )uy"n đượ# &! @uan tQm #ủa >an l*nh đ-o ,0CWMD]CO^>1 &! gixp đ #ủa #ấp ud1 #hính @uy:n đIa thành phố #cng với tính

#hủ động &<ng t-o trong đi:u hành #ủa >an gi<m đố# và n8 l!# phấnđấu #ủa toàn ,gQn 0àng n"n ho-t động 'inh oanh #ủa ,gQn 0àng

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy K_ SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàngngày #àng một đi l"n1 )ng đ<ng là

ngày #àng một đi l"n1 )ng đ<ng là đ[n bsy thx# đsy ph<t tri2n 'inh tếđ[n bsy thx# đsy ph<t tri2n 'inh tến;ng nghiệp1 n;ng th;n+

Ch!# hiện nhiệm v/ 'inh oanh ti:n tệ tín /ng với phưHng #hQm

0o-t động an toàn và ph<t tri2n b:n vNngY1 ,0CWMD]C O^> #hinh<nh Jống Ja ho-t động 'inh

nh<nh Jống Ja ho-t động 'inh oanh tr"n #<# lnh v!#P.oanh tr"n #<# lnh v!#P

( ,h7n ti:n gi ưới ( ,h7n ti:n gi ưới nhi:u h9nh th#+nhi:u h9nh th#+

( Dh<t hành #hng #hT ( Dh<t hành #hng #hT ti:n gi1 'q phiếu1 tr<i phiếu ti:n gi1 'q phiếu1 tr<i phiếu ngQn hàng+ngQn hàng+( Ci

( Ciếp nh7n vốn tài trợ1 ud ếp nh7n vốn tài trợ1 ud th<# đầu tư t\ #hính phủ+ ,0,, và #<#th<# đầu tư t\ #hính phủ+ ,0,, và #<#

tổ #h# @uố# tế1 #< nhQn trong và ngoài nướ# #ho #<# #hưHng tr9nh ph<t tri2n

 ph<t tri2n 'inh tế 'inh tế ( )* ( )* hội tr"n hội tr"n đIa bàn đIa bàn và th!# và th!# hiện #<# hiện #<# h9nh th# h9nh th# huyhuyđộng 'h<#+

( Jầu tư vốn CV1 #ho vay ngBn1 trung và ài h-n đối với #<# tổ

#h#1 #< nhQn1 hộ gia đ9nh thuộ# #<# thành phần 'inh tế1 #ho vay tàitrợ thXo ! <n

( Einh oanh ngo-i tệ+

( Mung ng #<# I#h v/P Mhi trF 'i:u hối1 #<# I#h v/ #huy2n ti:n1thanh to<n ti:n gi1 bFo

thanh to<n ti:n gi1 bFo l*nh1l*nh1

   V+ 5ơ 5u ' 5h5 V+ 5ơ 5u ' 5h5 NHTMC]T VNHTMC]T VIX 5hi nh2nh Đ<ng Đ):IX 5hi nh2nh Đ<ng Đ):

SV:Phạm SV:Phạm Quốc Quốc Huy Huy K SV: SV: !"#!$$%& !"#!$$%&

 Luận văn tố  Luận văn tốt nghiệp t nghiệp Khoa tài Khoa tài chính – ng chính – ngân hàng ân hàng

O^> #hi nh<nh Jống Ja1 gUmPgUmP

( >an đi:u hànhP ZUm L ZJ và L DZJ+

( M<# ph[ng ban nghiệp v/1 ( M<# ph[ng ban nghiệp v/1 bao gUmPbao gUmP

Zi<m đố#

Dh? Zi<m đố#

Dh[ng ZV 0Ung 0à

Dh[ng tín /ng

Dh[ng Eế to<n „   ,gQn @u

>ộ ph7n hành

#hính