PHẦN I TỔNG QUAN VỀ TÁI BẢO HIỂM VÀ TÁI BẢO HIỂM CHÁY

Tái bảo hiểm M“ M ột dịch vụ giá trị gia tăng, một loại h ng hoá hay m àng hoá hay m ột công cụ tái cơ cấu t i chính àng hoá hay m ?” Đứng trên quan điểm lịch sử thì câu trả lời cho câu

PHẦN I TỔNG QUAN VỀ TÁI BẢO HIỂM VÀ TÁI BẢO HIỂM

CHÁY

I) NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA T I B ÁI B ẢO HIỂM

1 LỊCH SỬ HÌNH TH NH V VAI TRÒ C ÀNH VÀ VAI TRÒ C ÀNH VÀ VAI TRÒ C ỦA T I B ÁI B ẢO HIỂM

1.1.Bản chất của tái bảo hiểm

Mặc dù ra đời từ rất lâu trên thế giới nhưng bản chất thực tế của táibảo hiểm không phải ai cũng hiểu rõ

Tái bảo hiểm M“ M ột dịch vụ giá trị gia tăng, một loại h ng hoá hay m àng hoá hay m ột công cụ tái cơ cấu t i chính àng hoá hay m ?”

Đứng trên quan điểm lịch sử thì câu trả lời cho câu hỏi n y không có gì lày không có gì là ày không có gì làkhó bởi tái bảo hiểm về cơ bản l mày không có gì là ột dịch vụ giá trị gia tăng ( nó l m tày không có gì là ăngthêm khả năng t i chính cày không có gì là ủa các doanh nghiệp bảo hiểm gốc )Ban đầu, táibảo hiểm đã được sử dụng như một công cụ quản lý rủi ro bảo vệ công tybảo hiểm gốc khỏi những tổn thất lớn không lường trước bằng việc nhày không có gì lànhận tái bảo hiểm nhận những rủi ro đó từ nhiều công ty bảo hiểm gốc vày không có gì làgiảm bớt sự đột biến bất thường trên nguyên tắc “ Msố đông bù số ít ” Chính

vì vậy có thể hiểu về bản chất tái bảo hiểm l sày không có gì là ự b “ M ảo hiểm cho những rủi

ro đã được bảo hiểm”

Tuy nhiên cho đến nay, ở những thị trường trưởng th nh hày không có gì là ơn như thịtrường Anh, Đức v nhày không có gì là ất l thày không có gì là ị trường Bắc Mỹ, tái bảo hiểm có xu hướngtrở th nh h ng hoá v ày không có gì là ày không có gì là ày không có gì là đang dần theo cơ cấu tái t i chính vì các công ty bày không có gì là ảohiểm trên thị trường n y ày không có gì là đã phát triển tới một quy mô cho phép họ có cácmức giữ lại lớn, bên cạnh đó các tái bảo hiểm cạnh tranh với nhau để gi nhày không có gì làdịch vụ do đó các công ty bảo hiểm gốc ít chú ý đến những dịch vụ có giá trịgia tăng m chú ý ày không có gì là đến giá cả cho nên giá cả trở th nh ày không có gì là động lực chủ yếuquyết định việc lựa chọn nh tái bày không có gì là ảo hiểm

1.2.Vai trò v tác d à tác d ụng cơ bản của tái BH

Tái bảo hiểm có vai trò v tác dày không có gì là ụng sau :

 Phân tán rủi ro, góp phần ổn định t i chính cho công ty BH gày không có gì là ốc,đặc biệt l trong nhày không có gì là ững trương hợp xảy ra các sự cố thảm họa haytích luỹ rủi ro;

 Tăng cường khả năng nhận BH của công ty BH gốc đối vớinhững rủi ro vượt quá khả năng t i chính cày không có gì là ủa nó;

 Góp phần ổn định thu chi của ngân sách Nh này không có gì là ước v tày không có gì là ăng thungoại tệ cho Nh này không có gì là ước;

 Giúp các công ty BH nhỏ, mới th nh lày không có gì là ập ổn định v phát triày không có gì là ển nhờ

tư vấn về nghiệp vụ từ các công ty tái BH;

 Giúp các công ty BH sửa chữa tính bất thường, đột biến của rủi

ro – khả năng sai lệch giữa thực tế v dày không có gì là ự đoán m m ngày không có gì là ày không có gì là ười BH

có được nhờ số liệu thống kê từ quá khứ;

 Góp phần thúc đẩy, phát triển quan hệ kinh tế quốc tế giữa cácnước bởi tái BH l hoày không có gì là ạt động mang tính chất quốc tế;

 Gián tiếp bảo vệ quyền lợi cho người tham gia BH bằng sự ổnđịnh t i chính cày không có gì là ủa công ty BH gốc;

 Đảm bảo đời sống cho cán bộ nhân viên l m viày không có gì là ệc trong các công

ty BH gốc, góp phần giải quyết việc l m cho mày không có gì là ột bộ phận lao động

xã hội (tạo chỗ l m tày không có gì là ại các công ty BH, tái BH, công ty môi giới táiBH,…);

 Tạo iđi ều kiện cho công ty BH khi muốn rút lui khỏithị trường nào ó (khi nhđi ận thấy không còn điủ khảnăng điể thực hiện một nghiệp vụ BH nào ó hođi ặc khimuốn tập trung vào các nghiệp vụ khác mà công ty

có thế mạnh…, công ty BH này có thể nhượng tái BHcác điơn BH thuộc loại nghiệp vụ này cho các công tykhác)

1.3.Lịch sử phát triển của tái bảo hiểm

Thực tế cho thấy,cũng như các ng nh nghày không có gì là ề khác, bảo hiểm v táiày không có gì làbảo hiểm ra đời luôn gắn liền trong những điều kiện kinh tế xã hội nhấtđịnh Sự ra đời v phát triày không có gì là ển của tái bảo hiểm có thể chia th nh 4 giaiày không có gì làđoạn sau :

a Giai đoạn đầu phát triển của tái bảo hiểm

Theo t i liày không có gì là ệu của các nh nghiên cày không có gì là ứu, Italia l này không có gì là ước đầu tiên chứngkiến sự ra đời v phát triày không có gì là ển của tái BH Bản giao ước cổ nhất được biếtđến có tính chất pháp lý như một hợp đồng tái BH được ký kết v o này không có gì là ăm

1370 tại th nh phày không có gì là ố Genes Đó l hày không có gì là ợp đồng tái BH h ng hày không có gì là ải, liên quan tớichuyến h nh trình bày không có gì là ằng đường biển từ Cadiz (Tây Ban Nha) đến Sluys(H Lan) Sau n y, vày không có gì là ày không có gì là ới sự phát triển rộng rãi của những quan hệ thươngmại giữa các th nh phày không có gì là ố của Italia cũng như các nước Bắc Âu, đặc biệt lày không có gì lànước Anh, dịch vụ tái BH cũng phát triển theo Tuy nhiên, sau khi có sựxuất hiện của những vụ lạm dụng có tính chất con buôn gây ra nhiềuphản ứng chống lại bản chất của tái BH đã dẫn đến việc ra đời của đạoluật cấm các hoạt động tái BH h ng hày không có gì là ải ở nước Anh Trong một thời gian

d i (1746-1864), ày không có gì là đạo luật n y vô hình chung ày không có gì là đã tạo điều kiện cho tổchức LLOYD’S phát huy ảnh hưởng của mình bằng đồng BH Saunăm1864, nó trở th nh thày không có gì là ị trường tái BH quan trọng nhất trên thế giới.Thời gian n y cày không có gì là ũng đã chứng kiến sự xuất hiện của các nghiệp vụ tái BHkhác như tái BH cháy,… với hình thức tái BH duy nhất được áp dụngtrong thời kỳ n y l tái BH tuày không có gì là ày không có gì là ỳ ý lựa chọn cho từng rủi ro riêng biệt

b Giai đoạn từ giữa thế kỷ XIX đến giữa thế kỷ XX

Trong giai đoạn n y, nhày không có gì là ững th nh tày không có gì là ựu khoa học kỹ thuật đã đượcứng dụng v o sày không có gì là ản xuất l m này không có gì là ền kinh tế của các nước TBCN đã cónhững bước tiến nhảy vọt, quan hệ giao lưu h ng hoá giày không có gì là ữa các nước

ng y c ng ày không có gì là ày không có gì là được mở rộng Đây chính l ày không có gì là điều kiện thuận lợi cho thị

trường tái bảo hiểm trưởng th nh v phát triày không có gì là ày không có gì là ển Tuy nhiên các công tybảo hiểm vừa hoạt động bảo hiểm gốc vừa hoạt động tái bảo hiểm tạo ranhững hạn chế nhất định, đặt ra yêu cầu cần phải có công ty tái bảo hiểmchuyên nghiệp Năm 1843, công ty tái BH nội bộ đầu tiên ra đời lày không có gì làWeceler Re (Đức) Tuy nhiên, nó chỉ l công ty con cày không có gì là ủa một công ty BHđịa phương, chủ yếu nhận các phần dôi của công ty mẹ.

Năm 1852, công ty tái BH độc lập đầu tiên được th nh lày không có gì là ập mangtên Cologe Re Sau đó l sày không có gì là ự ra đời h ng loày không có gì là ạt của các công ty tái BHchuyên nghiệp có tên tuổi như :

- Swiss Re - công ty tái BH đầu tiên của Thuỵ Sỹ, th nh lày không có gì là ập năm 1863;

- London Gurantee Reinsurance Co.Ltd (Luân Đôn) – 1869;

- Munich Re (Đức), th nh lày không có gì là ập năm 1880

Ở Anh, công ty tái BH đầu tiên l The Reinsurance Company Ltd,ày không có gì là

th nh lày không có gì là ập năm 1867 v v o thày không có gì là ày không có gì là ời gian đó, trên thế giới mới chỉ tồn tại 10công ty tái BH Tuy nhiên, công ty n y ày không có gì là đã đóng cửa vì phá sản v o này không có gì là ăm

1871 Một số công ty tái BH khác đã được th nh lày không có gì là ập nhưng không tồn tạiđược lâu Năm 1907, công ty tái BH Vương quốc Anh th nh lày không có gì là ập, mangtên Mercantile & General Reinsurance Một năm sau, năm 1908, công tytái BH Bristish & European ra đời

Ở Mỹ, công ty tái BH đầu tiên được th nh lày không có gì là ập năm 1912 với tênThe First Reinsurance Company of Hartford khi m các công ty tái BHày không có gì lànước ngo i ày không có gì là đã hoạt động tại Mỹ một số năm trước đó

V o nhày không có gì là ững năm 1920, người ta cũng chứng kiến sự ra đời của cáctập đo n tái BH ày không có gì là địa phương như Uruguay, Chile, Banco del Estado,… Banđầu, những công ty n y không tìm kiày không có gì là ếm dịch vụ ngo i nhày không có gì là ững dịch vụ củađịa phương bị bắy buộc nhượng cho họ

Cùng với sự phát triển của thị trường tái trong giai đoạn n y, nhiày không có gì là ềuhình thức v phày không có gì là ương pháp tái BH được xây dựng như tái số th nh, mày không có gì là ứcdôi

Tuy nhiên, Chiến tranh thế giới thứ II đã l m ày không có gì là ảnh hưởng lớn đến sự pháttriển của ng nh BH nói chung v tái BH nói riêng Trên thày không có gì là ày không có gì là ực tế hoạt độngbảo hiểm v tái bày không có gì là ảo hiểm bị ngưng trệ thậm chí một số nứơc các nhày không có gì làcầm quyền còn trưng dụng cả quỹ bảo hiểm để phục vụ chiến tranh gây

ra tổn thất lớn cho các nh bày không có gì là ảo hiểm đặc biệt l các công ty ày không có gì là ở nhữngnước Châu Âu

c Giai đoạn từ sau Chiến tranh thế giới thứ II đến năm 1990

Sau chiến tranh thế giới thứ II năm 1945 cục diện thế giới thay đổi,

hệ thống xã hội chủ nghĩa ra đời v phát triày không có gì là ển ,phong tr o giày không có gì là ải phóng dântộc của các nước thuộc địa thắng lợi, các nước tư bản rơi v o khày không có gì là ủnghoảng l m cho này không có gì là ền kinh tế nói chung v ng nh BH-tái BH nói riêng cóày không có gì là ày không có gì lànhiều thay đổi :

- Các nước TBCN đang trong quá trình phục hồi ,đồng thời vớinhiều công ty tái BH mới được th nh lày không có gì là ập tạo nên thị trường tái bảo hiểmcạnh tranh dưới nhiều hình thức

-Hệ thống các nước XHCN ra đời thực hiện độc quyền trong lĩnhvực BH v tái BH ,hày không có gì là ạn chế với các nước TBCN Tuy nhiên các nghiệp vụnhận tái chỉ mang tính chất đối ngoại l BH h ng hoá nhày không có gì là ày không có gì là ập khẩu v BHày không có gì làthân t u thuày không có gì là ỷ

- Năm 1970-1980 các tập đo n tái BH vùng ra ày không có gì là đời như :Tập đo này không có gì làtái BH Châu Phi, Tập đo n tái BH Châu Á, tày không có gì là ập đo n tái BH Asean Các tày không có gì là ập

đo n n y vày không có gì là ày không có gì là ận h nh dày không có gì là ựa trên cơ sở nhượng bắt buộc hay tự nguyện vớinhau giữa các th nh viên.ày không có gì là

d.Giai đoạn từ năm 1990 đến nay

Năm 1990 sự sụp đổ của hệ thống các nước XHCN tạo tiền đề chothị trường tái bảo hiểm quốc tế được mở rộng v phát triày không có gì là ển Mối quan hệgiữa các nước ng y c ng ày không có gì là ày không có gì là được củng cố đánh dấu giai đoạn phát triểncao của thị trường bảo hiểm v tái bày không có gì là ảo hiểm Tuy nhiên những năm đầucủa thế kỷ XX thị trường tái bảo hiểm quốc tế phải đối mặt lớn vớithảm hoạ v rày không có gì là ủi ro do thiên nhiên v con ngày không có gì là ười gây ra

Năm 2001, với thảm họa khủng bố giáng xuống nước Mỹ ng yày không có gì là11/9, các công ty BH, tái BH phải gánh chịu những khoản tổn thất nặng nềchưa từng có với tổng tổn thất được BH lên tới 40,2 tỷ USD dẫn tới sựphá sản tụt hạng của một số công ty tái BH h ng ày không có gì là đầu thế giới (HannoverReinsurance từ AA+ xuống AA, Swiss Reinsurance từ AAA xuống AA+,…

V ày không có gì là đến nay với h ng loày không có gì là ạt tổn thất do thiên tai gây ra đặc biệt l tày không có gì là ổnthất nặng nề do sóng thần v o thày không có gì là ời điểm cuối năm 2004 tại các nướcNam á l m cho tình hình thày không có gì là ị trường tái bảo hiêm quốc tế trở lên phứctạp

2 C C HÌNH TH ÁI B ỨC T I B ÁI B ẢO HIỂM

2.1 Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn (Facultative)

Đây l hình thày không có gì là ức tái BH cơ bản v cày không có gì là ổ điển nhất Theo hình thức

n y, công ty nhày không có gì là ượng to n quyày không có gì là ền lựa chọn to n bày không có gì là ộ hay một số rủi ro cầnphải tái đi v công ty nhày không có gì là ận (nh tái BH) có quyày không có gì là ền nhận hay từ chối to này không có gì là

bộ hay mọt số rủi ro đó

Quy trình để thực hiện tái BH tuỳ ý lựa chọn gồm có các bước:

- Công ty nhượng thông báo cho nh tái BH mày không có gì là ột dịch vụ n o ày không có gì là đó m hày không có gì là ọcần tái đi dưới hình thức một bản để nghị( hay bản ch o tái ), trong ày không có gì là đó ghi rõcác đặc điểm chính của rủi ro được tái BH chẳng hạn như:

+ Tên v ày không có gì là địa chỉ của người được BH;

+ Tính chất của rủi ro được BH;

+ Ng y bày không có gì là ắt đầu v ng y chày không có gì là ày không có gì là ấm dứt;

+ Số tiền BH, phí BH, phần giữ lại của công ty nhượng;

+ Thủ tục phí tái BH,…

+ Phương thức tái ,thủ tuc thanh toán ,bồi thường +

- Sau khi nhận được đề nghị, nh tái BH có quyày không có gì là ền lựa chọn nhận to này không có gì là

bộ hay một phần tỷ lệ n o ày không có gì là đó hay một số tiền cố định trên cơ sở rủi ro được

đề nghị Nh tái BH xác nhày không có gì là ận phần tham gia của mình v o mày không có gì là ột phiếu đề nghị

v gày không có gì là ửi lại cho công ty nhượng đồng thời, nh tái BH có thày không có gì là ể yêu cầu cungcấp thêm thông tin cần thiết Chỉ khi được thông báo chấp nhận, dịch vụ tái

BH tuỳ ý lựa chọn mới có hiệu lực v cày không có gì là ũng tự động chấm dứt v o ng y ày không có gì là ày không có gì là đếnhạn nếu không có bổ sung thêm

- Ưu điểm của hình thức n y ày

+ Giúp các công ty nhượng đặc biệt l các công ty mày không có gì là ới th nh lày không có gì là ập còn

ít kinh nghiệm có thể ho n th nh viày không có gì là ày không có gì là ệc nhận BH cho những đơn vị rủi ro cógiá trị lớn, vượt quá khả năng t i chính cày không có gì là ủa họ bằng việc sử dụng chuyênmôn v khày không có gì là ả năng của thị trường tái BH quốc tế;

+ Giúp công ty nhượng có điều kiện loại bỏ được những rủi ro đặc biệtlớn hoặc nguy hiểm m mày không có gì là ột khi tổn thất thuộc đơn vị n y xày không có gì là ảy ra có thể l mày không có gì làảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của mình trong năm nghiệp vụ BH riêngbiệt n o ày không có gì là đó;

+ Giúp cho công ty nhượng có thể chủ động trong việc chấp nhận BHphục vụ nhu cầu của người được BH về những loại rủi ro m có thày không có gì là ể khôngđược chấp nhận trong các hợp đồng BH bắt buộc truyền thống của mình,chẳng hạn như: rủi ro động đất, ngập lụt, đình công, bạo loạn, chiến tranhhoặc những rủi ro tương tự khác;

+ Tạo điều kiện cho công ty nhượng cải thiện sự thăng bằng của cáchình thức tái BH bắt buộc, cải thiện vận may rủi trong việc đạt được những

lợi ích tối đa theo các điều kiện quy định trong các hợp đồng tái BH đó của họ(ví dụ: điều kiện về chia lãi, thủ tục phí tái BH theo thang luỹ tiến, thủ tục phítái BH theo lãi,…)

- Nhược điểm:

+ Công ty nhượng phải thông báo đầy đủ, chi tiết về nghiệp vụ BH gốcdẫn đến có thể bị tiết lộ thông tin có lợi cho đối thủ cạnh tranh trong thịtrường BH gốc;

+ Không đảm bảo thời gian v sày không có gì là ự chắc chán trong việc phân tán rủi rotái BH do đó có thể sẽ mất cơ hội tranh thủ BH hoặc không có khả năng đểnhận BH cho rủi ro có giá trị lớn, hay ít nhất cũng l m cho công ty nhày không có gì là ượngmất uy tín vì sự chậm trễ trả lời người được BH;

+ Chi phí h nh chính, thày không có gì là ủ tục giấy tờ tốn kém do đó ảnh hưởng đếnlợi nhuận của hợp đồng

+ Thường xuyên phải đ m phán tái lày không có gì là ập lại hợp đồng tái BH trước khiquyết định ký kết hợp đồng BH gốc với khách h ng m trong nhiày không có gì là ày không có gì là ều trườnghợp đáng lẽ không cần thiết phải thay đổi hay huỷ bỏ hợp đồng đã ký;

+ Trong nhiều trường hợp hình thức tái BH n y chày không có gì là ỉ được thực hiệnvới mức phí cao hơn mức phí gốc hoặc thủ tục phí ít hơn khi khả năngnhận của thị trường tái BH quốc tế đã đạt gần tới mức tối đa, hoặc khi phí

BH gốc quá thấp so với phí trung bình của thị trường

2.2 Tái bảo hiểm bắt buộc

Tái BH bắt buộc l sày không có gì là ự thoả thuận giữa công ty nhượng v nh tái BHày không có gì là ày không có gì làtrong đó công ty nhượng bắt buộc phải nhượng cho nh tái BH tày không có gì là ất cả cácđơn vị rủi ro gốc ma hai bên đã thoả thuận từ trước Ngược lại, nh tái BHày không có gì làcũng buộc phải chấp nhận to n bày không có gì là ộ các đơn vị rủi ro đó

Ở đây, công ty nhượng to n quyày không có gì là ền trong việc chấp nhận BH gốc, địnhphí,… m không phày không có gì là ải thông qua ý kiến của nh tái BH Công ty nhày không có gì là ượng đơn

phương thanh toán các vụ tổn thất có liên quan đến những rủi ro được BHvới mục đích bảo vệ quyền lợi chung của công ty nhượng v nh tái BH.ày không có gì là ày không có gì làNgược lại, nh tái BH chia sày không có gì là ẻ rủi ro với công ty nhượng v sày không có gì là ẽ chấp nhậnthanh toán tổn thất thuộc phạm vi hợp đồng tái BH đã thoả thuận m công tyày không có gì lànhượng thay mặt họ giải quyết.

Như vậy, hình thức tái BH bắt buộc l thoày không có gì là ả thuận r ng buày không có gì là ộc các bênvới nhau một cách chặt chẽ hơn l hình thày không có gì là ức tái BH tuỳ ý lựa chọn

-Ưu điểm của hình thức n y l : ày ày

+ Công ty nhượng được to n quyày không có gì là ền quyết định phí BH cho nên hợpđồng sẽ ký kết rất nhanh;

+ Các nh tái BH ho n to n chia sày không có gì là ày không có gì là ày không có gì là ẻ vận may rủi với công ty nhượngđồng thời rất thoải mái chấp nhận rủi ro một cách tự nguyện bởi vì đến lượtmình họ cũng có quyền l m nhày không có gì là ư vậy;

+ Đây l hình thày không có gì là ức rất chặt chẽ bởi vì mọi thoả thuận đã được thảoluận từ trước khi ký kết hợp đồng, vì vậy phí BH m các bên thu ày không có gì là được cũngcao nhất;

- Nhược điểm:

+ Đối với những nghiệp vụ BH mới triển khai, các nh tái BH khôngày không có gì làlường hết được mức độ rủi ro cũng như xác suất rủi ro vì vậy, việc ký kếthợp đồng ít nhiều còn mang tính mạo hiểm;

+ Vì mọi rủi ro đều phải tái đi cho nên, đứng về phía công ty nhượng,những đơn vị rủi ro có số tiền BH nhỏ vẫn phải đem đi tái trong khi khả năng

t i chính cày không có gì là ủa họ vẫn có thể đảm đương được;

2.3 Tái bảo hiểm kết hợp tuỳ ý lựa chọn- bắt buộc

Đây l hình thày không có gì là ức tái BH m công ty nhày không có gì là ượng không bắt buộc phảinhượng tất cả các dịch vụ m mình nhày không có gì là ận BH nhưng công ty nhận bắt buộc

phải nhận các dịch vụ m công ty nhày không có gì là ượng đưa v o thoày không có gì là ả thuận n y vày không có gì là ới điềukiện l nhày không có gì là ững dịch vụ đó phải phù hợp với nội dung điều khoản đã quy ướccủa hợp đồng tái BH thoả thuận

Như vậy, so với hình thức tái BH tuỳ ý lựa chọn, nh tái BH bày không có gì là ất lợihơn vì không có quyền từ chối những rủi ro m hày không có gì là ọ không muốn nhận

Ưu điểm trong hình thức tái BH n y ày

+ công ty nhận tái BH có điều kiện thu nhập nguồn phí tái BH lớn hơn

v có phày không có gì là ần thăng bằng hơn so với hình thức tái BH tuỳ ý lựa chọn Ở đây,công ty nhượng không được lợi dụng hình thức n y ày không có gì là để lựa chọn tái đinhững rủi ro có khả năng xảy ra tổn thất lớn với mục đích đẩy phần bất lợicho nh tái BH ày không có gì là Để đề phòng trường hợp n y xày không có gì là ảy ra, công ty nhận phải nắmvững ý đồ của công ty nhượng, xem xét kỹ các rủi ro m công ty nhày không có gì là ượngđem tái BH v thày không có gì là ường xuyên phải canh chừng diễn biến của thoả ước mày không có gì làmình đã ký kết Sử dụng hình thức tái BH n y, công ty nhày không có gì là ượng có điều kiện

để đem ch o tái BH tày không có gì là ừng phần trách nhiệm thặng dư của khả năng tự giữ lạicủa mình cho một hay một số ít các nh tái BH m hày không có gì là ày không có gì là ọ lựa chọn, thay choviệc phải đem tất chia tất cả các phần thặng dư cho các nh tái BH này không có gì là ếu đemtái theo hình thức bắt buộc Tuy nhiên, cách tái BH như thế thường chỉ có cáccông ty nhận có tiềm lực thật lớn vì họ l nhày không có gì là ững người có khả năng nhậncác rủi ro có giá trị BH cao v nhày không có gì là ư vậy sẽ không đòi hỏi phân tán cho quánhiều nh tái BH, ày không có gì là đỡ tốn kém chi phí

Trong trường hợp công ty nhượng có quá nhiều đơn vị rủi ro cầnphải đem tái thì chi phí h nh chính cho viày không có gì là ệc áp dụng hình thức tái BH

n y sày không có gì là ẽ rất tốn kém vì những rủi ro cần tái BH đó thường đòi hỏi các điềukiện tái BH khác nhau, công tác tính toán phí v sày không có gì là ổ sách kế toán sẽ phứctạp v khó khày không có gì là ăn hơn

n thăng bằng hơn so với hình thức tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn

Về phần công ty nhượng, với hình thức n y, công ty nhày không có gì là ượng cóđiều kiện đem ch o tái bày không có gì là ảo hiểm từng phần trách nhiệm thặng dư củakhả năng giữ lại cho một hay một số nh tái bày không có gì là ảo hiểm m hày không có gì là ọ lựa chọnthya vì phải phân chia tất cả các phần thặng dư của khả năng tự giữ lạicủa mình cho các nh tái bày không có gì là ảo hiểm theo hình thức bắt buộc.

Hình thức tái bảo hiểm n y thày không có gì là ường chỉ có thể thực hiện đượcbằng cách ch o tái cho các nh tái bày không có gì là ày không có gì là ảo hiểm có tiềm lực lớn, có khả năngnhận được các đơn vị rủi ro có giá trị cao như vậy sẽ giảm bớt chi phí dophải phân tán rủi ro cho nhiều nh tái bày không có gì là ảo hiểm

3.C C PH ÁI B ƯƠNG PH P T I B ÁI B ÁI B ẢO HIỂM.

Các hình thức tái bảo hiểm như đã trình b y ày không có gì là ở trên được áp dụngtheo hai phương pháp chính l : ày không có gì là

+ Tái bảo hiểm theo Số Tiền Bảo Hiểm ( Tái bảo hiểm theo tỷ lệ )+ Tái bảo hiểm theo Mức Bồi Thường bảo hiểm ( Tái bảo hiểmkhông theo tỷ lệ )

3.1.Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm.

Tái bảo hiểm theo Số tiền bảo hiểm l mày không có gì là ột phương pháp tái bảohiểm m trong ày không có gì là đó trách nhiệm của công ty nhượng v nh tái bày không có gì là ày không có gì là ảo hiểmđối với mỗi đơn vị rủi ro được bảo hiểm được phân bổ theo tỷ lệ thamgia của mỗi bên trên cơ sở số tiền bảo hiểm Vì lẽ đó các dịch vụ tái bảohiểm theo số tiền bảo hiểm còn được gọi l tái bày không có gì là ảo hiểm theo tỷ lệ( propotional reinsurance )

Phương pháp tái bảo hiểm tỷ lệ được chia l m hai dày không có gì là ạng chính :

+ Tái bảo hiểm Số Th nh.ày không có gì là+ Tái bảo hiểm Mức Dôi

3.1.1.Tái bảo hiểm số th nh ày

Theo phương thức n y, Công ty nhày không có gì là ượng giữ lại cho mình một tỷ lệnhất định so với số tiền bảo hiểm, phần còn lại tái đi Vì vậy phí bảo

hiểm v sày không có gì là ố tiền bồi thường cũng được phân bổ giữa Công ty nhượng vày không có gì là

nh tái bày không có gì là ảo hiểm theo tỷ lệ tương ứng

Phương pháp n y có mày không có gì là ột số ưu điểm :

+ tính toán đơn giản, dễ xử lý, chi phí h nh chính v cách quày không có gì là ày không có gì là ản lýđơn giản, ít tốn kém;

+ đối với nh tái bày không có gì là ảo hiểm, dạng tái bảo hiểm n y có tính cân ày không có gì là đối

v dày không có gì là ễ chấp nhận hơn so với dạng tái bảo hiểm mức dôi, có khả năngphân tán rủi ro tốt hơn so với các loại tái bảo hiểm khác Nh tái bày không có gì là ảohiểm có điều kiện tham gia v o mày không có gì là ọi rủi roầm công ty nhượng nhận bảohiểm, đồngthời công ty nhượng có thể yên tâm nhận mọi rủi ro có giá trịnằm trong phạm vi hạn mức khống chế tối đa đã qui ước vì mọi rủi ro

n y ày không có gì là đều được chia sẻ cho nh tái bày không có gì là ảo hiểm cùng hưởng v cùng chày không có gì là ịu vớicông ty nhượng Điều n y ày không có gì là đảm bảo cân đối thu chi cho cả hai bên : công

ty nhượng v nh nhày không có gì là ày không có gì là ận tái bảo hiểm

+ thủ tục phí tái bảo hiểm của dạng n y cao nhày không có gì là ất, ngo i ra các ày không có gì là điềukiện về phí tạm giữ cũng có tỷ lệ cao, nhờ đó công ty nhượng có điềukiện sử dụng vốn n (HND) rày không có gì là ỗi để đầu tư v o các viày không có gì là ệc khác

Nhược điểm của phương pháp n y :ày không có gì là

+ công ty nhượng phải tái đi mọi đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc theo một

tỷ lệ định trước nên không khai thác hết khả năng của công ty;

+ đồng thời công ty nhượng không khống chế được tỷ lệ bồithường đối với mức giữ , không có khả năng l m giày không có gì là ảm hệ số biến thiêncủa phần tổn thất thuộc mức giữ lại l m ày không có gì là ảnh hưởng tới kết quả hoạtđộng kinh doanh của công ty

Tái bảo hiểm số th nh thày không có gì là ường được ứng dụng trong những trườnghợp sau :

+ Khi công ty nhượng có ý định thu xếp tái bảo hiểm dưới hìnhthức trao đổi dịch vụ lẫn nhau giữa các công ty bảo hiểm n y vày không có gì là ới cáccông ty bảo hiểm khác

+ Đối với các công ty bảo hiểm “ M non trẻ “ M việc áp dụng tái bảohiểm số th nh l rày không có gì là ày không có gì là ất phù hợp Khi công ty nhượng mới bắt đầu triển khaibảo hiểm mọt nghiệp vụ mới m hày không có gì là ọ còn chưa có kinh nghiệm v thiày không có gì là ếu sốliệu thống kê, phân tích khả năng tiến triển của loại nghiệp vụ đó Vớiphương pháp n y, công ty nhày không có gì là ượng có điều kiện đảm bảo ổn định kinhdoanh của mình, nhất l trong nhày không có gì là ững năm đầu tiên vì lúc n y “ M quy luày không có gì là ật

số nhiều “ M chưa có tác động nhiều trong nghiệp vụ Thêm v o ày không có gì là đó, nhày không có gì lànhận tái hầu hết được coi như công ty bảo hiểm gốc cùng chia sẻ rủi ro,vận may vói công ty nhượng, có điều kiện gần gũi v giúp ày không có gì là đỡ công tynhượng nhiều hơn về mặt kĩ thuật, chuyên môn, cố vấn cho công tynhượng tích cực hơn

+ Đối với các loại nghiệp vụ bảo hiểm m công ty nhày không có gì là ượng có khókhăn trong việc phân định thế n o l mày không có gì là ày không có gì là ột rủi ro đơn ( đặc biệt trong cácloại bảo hiểm về nông nghiệp

+ Nhằm giảm nhẹ khả năng nguy hiểm của công ty nhượng đối vớicác hợp đồng bảo hiểm về rủi ro thiên tai

+ Đối với các loại nghiệo vụ m phày không có gì là ạm vi tác động v qui mô cày không có gì là ủatổn thất không chắc chắn, mặc dù các hợp đồng bảo hiểm loại n y có thày không có gì là ể

có giới hạn trách nhiệm

Tái bảo hiểm Số th nh thày không có gì là ường được sử dụng trong bảo hiểmtrách nhiệm dân sự, xe ô tô, mưa đá, giông bão v bày không có gì là ảo hiểm vận chuyển

h ng hoá v thày không có gì là ày không có gì là ường kết hợp với tái bảo hiểm mức dôi

3.1.2.Tái bảo hiểm mức dôi ( Surplus )

Tái bảo hiểm mức dôi l dày không có gì là ạng tái bảo hiểm tỷ lệ cổ xưa v phày không có gì là ổbiến nhất Trong tái bảo hiểm mức dôi, công ty nhượng ấn định mức giữulại l mày không có gì là ột số tuyệt đối, số vượt quá tái đi Với phương pháp n y, tráchày không có gì lànhiệm của người nhận được xác định theo lớp l bày không có gì là ội số của mức giữ lại

Phí bảo hiểm v sày không có gì là ố tiền bồi thường được phân bổ theo tỷ lệ tương ứngvới trách nhiệm giữa công ty nhượng v nh nhày không có gì là ày không có gì là ận tái.

Phương pháp tái bảo hiểm n y giúp khai thác hày không có gì là ết khả năng của công

ty nhượng do chỉ tái đi những rủi ro vượt quá mức giữ lại, đảm bảo lợi íchkinh tế cao hơn tái bảo hiểm số th nh ày không có gì là Đồng thời phương pháp n y còn giúpày không có gì làcông ty nhượng có điều kiện giữ lại một khối lượng kim ngạch bảo hiểmlớn v do ày không có gì là đó có mức phí thu nhập lớn không cần phải tái bảo hiểm.Nhưngngược lại việc tính toán lại phức tạp hơn, chi phí tốn kém hơn, sử dụngnhiều nhân lực ( nhất l ày không có gì là đối với những nước không có điều kiện áp dụngmáy tính điện tử ) v có ày không có gì là ảnh hưởng lớn đến kinh doanh trong trường hợptổn thất rơi nhiều v o nhày không có gì là ững rủi ro dưới mức giữ lại của công ty nhượng

Tái bảo hiểm mức dôi thông thường được áp dụng khi khối lượngdịch vụ gồm nhiều rủi ro có những số tiền rất chênh lệch được bảo hiểm : táibảo hiểm cháy, tai nạn thân thể v nhân thày không có gì là ọ…

3.1.3.Tái bảo hiểm kết hợp số th nh - m ày ức dôi.

Đây không phải l dày không có gì là ạng thứ 3 của hình thức tái bảo hiểm theo tỷ

lệ m thày không có gì là ực chất l sày không có gì là ự kết hợp giữa hai dạng số th nh v mày không có gì là ày không có gì là ức dôi Dạngkết hợp n y tày không có gì là ỏ ra rất phù hợp v thày không có gì là ường được áp dụng với các công tybảo hiểm mới th nh lày không có gì là ập Với các công ty n y, khày không có gì là ối lượng dịch vụ m hày không có gì là ọnhận bảo hiểm chưa đủ ổn định để tránh khỏi trường hợp không may córủi ro tổn thất lớn xảy ra Để đảm bảo có thể đứng vững trên thị trường

v ày không có gì là đáp ứng những nhu cầu khác nhau của khách h ng mua bày không có gì là ảo hiểm, công

ty nhượng cần thiết phải có tái bảo hiểm theo hình thức mức dôi Đồngthời vì mới th nh lày không có gì là ập nên công ty nhượng thường chưa đủ số tiền dự trữđảm bảo để đương đầu với những chu kỳ biến thiên của tổn thất, vì vậycần phải bảo vệ phần giữ lại gộp của mình bằng một hợp đồng tái bảohiểm số th nh.ày không có gì là