Xây dựng kế hoạch kinh doanh cho Cơ sở Hưng Quang

Các công ty sản xuấtmáy bơm thâm nhập thịphần của Cơ sở S1,S3,S5+O3: Sản xuất máy bơm cát PHỐI HỢP S-T S1,S3+T2,T3: Liên tục cải tiến công nghệ, đầu tư cho nghiên cứu và phát triển sản p

Xây dựng kế hoạch kinh doanh cho Cơ sở Hưng Quang

Chương 4 đã giới thiệu khái quát về quá trình hình thành phát triển và phân tích môi trườngkinh doanh của Cơ sở Hưng Quang Chương 5 sẽ tiến hành xây dựng các kế hoạch gồm: Kếhoạch sản xuất, kế hoạch bán hàng, kế hoạch marking, kế hoạch nhân sự, kế hoạch tài chính

5.1 Xây dựng các mục tiêu

5.1.1 Mục tiêu

Mục tiêu chung:

 Chuyển đổi Cơ sở thành doanh nghiệp tư nhân

 Xây dựng thương hiệu không chỉ nổi tiếng trong tỉnh An Giang mà còn nổi tiếngkhắp Đồng bằng sông Cửu Long

Mục tiêu cụ thể:

 Xây dựng được nguồn nhân lực có tay nghề cao

 Nghiên cứu sản xuất ra sản phẩm có chất lượng ngày càng tốt hơn đối thủ cạnhtranh

 Trong những năm qua, nhu cầu sử dụng máy bơm nước đều tăng, chỉ có nhữngnăm ngành thủy sản gặp khó khăn thì doanh thu tăng chậm lại Do đó, đề tài tiếnhành dự báo theo phương pháp bình quân số học để xác định các mục tiêu sốlượng, doanh thu và lợi nhuận của Cơ sở đến năm 2010 như sau:

Bảng 5.1 Doanh thu và lợi nhuận mục tiêu trong giai đoạn 2008-2010

CƠ HỘI (OPPORTUNITIES–O)

O1 Nhu cầu máy bơm chonuôi thủy sản gia tăng nhờngành nuôi trồng thủy sảnphát triển mạnh (vì trữlượng thủy sản tự nhiêngiảm)

O2 Thị trường các tỉnhngoài ĐBSCL như BìnhPhước còn nhiều tiềm năngO3 Nhu cầu máy bơm chongành xây dựng đang tăng

ĐE DỌA (THREATENS-T)

T1 Giá nguyên liệu đầuvào cho cá tra, cá ba satăng, làm cho ngành nàygặp khó khăn

T2 Công nghệ sản xuấtmáy bơm ngày càng pháttriển

T3 Các công ty sản xuấtmáy bơm thâm nhập thịphần của Cơ sở

S1,S3,S5+O3: Sản xuất máy bơm cát

PHỐI HỢP S-T

S1,S3+T2,T3: Liên tục cải tiến công nghệ, đầu tư cho nghiên cứu và phát triển sản phẩm, để máy bơm có chất lượng ngày càng tốt hơn

S1,S3,S5+T1: Sản xuất thêm máy bơm cát

chưa hiệu quả

W4 Công suất sản xuất

chưa đáp ứng đủ nhu cầu

PHỐI HỢP W-OW4+O1: Giảm bớt không sản xuất những sản phẩm mang lại lợi nhuận thấp, tập trung sản xuất những máy bơm có công suất lớn

PHỐI HỢP W-TW1,W2,W3+T1: Mở rộngkênh phân phối và tăngcường công tác marketing

để thâm nhập thị trường

Giải pháp thực hiện

 Mở rộng quy mô sản xuất

Hưng Quang có diện tích sản xuất là 600 m2 tuy nhiên do chưa bố trí mặt bằng sản xuất thíchhợp nên chưa tận dụng hết diện tích Cơ sở cần xây dựng, sửa chữa lại nhà xưởng và sắp xếplại từng khâu sản xuất Hiện nay, Cơ sở chỉ có 3 máy tiện trong đó có 2 máy đã cũ, công suấtkhông cao, nên Cơ sở cần mua thêm máy móc thiết bị Đồng thời thuê thêm công nhân, với sốlượng 10 người như hiện nay không đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất khi vào mùa vụ Đặc biệtcần tìm thêm người làm công tác quản trị để kiểm soát được chặt chẽ mọi hoạt động sản xuấtkinh doanh

 Sản xuất máy bơm cát

Nhiều năm trước đây, Cơ sở đã nghiên cứu chế tạo ra máy bơm cát nhưng do chủ cơ sở khôngquản lý hết, nên hiện tại Hưng Quang chỉ tập trung sản xuất máy bơm nước Hiện nay ngànhxây dựng rất phát triển, việc sử dụng máy bơm cát để san lắp mặt bằng ngày càng phổ biến

Cơ sở nên tận dụng cơ hội này thuê thêm nhân công và người quản lý, để sản xuất và kinhdoanh cả hai loại bơm nước và bơm cát Để sản xuất máy bơm cát, Cơ sở chỉ dựa và máy mócthiết bị sẵn có nên sản xuất tương đối dễ dàng không hao tốn nhiều chi phí

 Giảm bớt những sản phẩm mang lại lợi nhuận thấp

Những máy bơm có công suất nhỏ dễ bị cạnh tranh nên lợi nhuận không cao, nên Cơ sở cầngiảm bớt không nhận đơn đặt hàng nữa, mà tập trung vào sản xuất máy bơm có công suất vàlưu lượng nước lớn, đây là sản phẩm có lợi thế cạnh tranh của Cơ sở Như vậy, sẽ khắc phụcđược tạm thời khó khăn sản xuất không đáp ứng đủ nhu cầu khi vào mùa vụ

 Tăng cường công tác marketing

Khi ngành nuôi trồng thủy sản gặp khó khăn sẽ ảnh hưởng đến doanh thu của Cơ sở, nên cầnphải tăng cường công tác marketing và mở rộng kênh phân phối, thâm nhập thị trường hiện tại

là các tỉnh Đồng bằng sông cửu long, để tìm kiếm thêm nhiều khách hàng

 Nghiên cứu và phát triển sản phẩm

Yếu tố quan trọng để Hưng Quang cạnh tranh với đối thủ là chất lượng sản phẩm Giá bán của

Cơ sở luôn cao hơn các đối thủ, nhưng nhờ những loại máy bơm sản xuất ra đều đạt năng suấtrất cao, ít tốn nhiên liệu nên khách hàng rất ưa chuộng Hiện nay, các sản phẩm của các công

ty đang thâm nhập thị phần của Cơ sở, do đó, công tác phát triển sản phẩm phải luôn đượcchú trọng, Cơ sở phải thường xuyên nghiên cứu cải tiến để chất lượng sản phẩm ngày càng tốthơn

Mặt khác, kỹ thuật công nghệ luôn phát triển nên máy móc thiết bị qua một thời gian cũng sẽ

bị lỗi thời, nếu Cơ sở không liên tục cải tiến công nghệ hiện có hoặc trang bị công nghệ mớithì sản phẩm sẽ trở nên lạc hậu, không thể cạnh tranh với đối thủ trên thị trường

5.3 Các kế hoạch chi tiết

Để đạt được các mục tiêu đề ra doanh nghiệp có các kế hoạch cụ thể như sau:

5.3.1 Kế hoạch sản xuất và vận hành

 Nguyên vật liệu cần thiết

Nguyên vật liệu của sản phẩm chủ yếu là sắt, được mua từ TP HCM Sản xuất thực hiện theođơn đặt hàng nên lượng sắt nhập không thường xuyên Cơ sở mua sắt của 2 nhà cung cấp đểhạn chế khả năng bị ép giá hoặc không có hàng

 Máy móc thiết bị cần thiết

Máy móc thiết bị, công cụ dụng cụ của Cơ sở rất đa dạng, là những vật cần thiết cho quy trìnhsản xuất của hầu hết các loại máy bơm, cụ thể như: Máy tiện (tua tiện), máy hàn (thùng hàn),máy khoan (bàn khoan), máy cắt, gió đá cắt, kéo cắt, mâm gò, ê-tô kẹp, bàn cuốn ống bằngtay, compa chuyên dùng, búa

Bảng 5.2 Bảng kế hoạch đầu tư máy móc thiết bị

Các thiết bị máy móc doanh nghiệp sử a chữa và đầu tư mới như sau :

 Mua thêm 1 máy tiện (còn gọi là tua tiện): Thiết bị này dùng để tạo phôi, tiện ren, giacông mặt ngoài, gia công trục trơn, cắt rãnh ngoài, cắt đứt, gia công lỗ thụ, gia công mặtcôn, cắt ren

 Mua thêm 4 máy hàn (thùng hàn): Đây là thiết bị cần thiết dùng để hàn kết dính sắt, kẽm,inox, và còn có công dụng chọt cắt

 Mua thêm 2 máy khoan (thường gọi là bàn khoan): dùng cho việc khoan lỗ và phay rãnh

 Cơ sở cũng cần trang bị máy ép dập miểng bơm để không phải gò bằng búa, đây là thiết bịrất cần thiết vì nếu có nó thì sản xuất mỗi cặp miểng bơm sẽ tiết kiệm được nhiều thờigian hơn

Trong quá trình sản xuất, do chưa đủ điều kiện nên vẫn còn một số chi tiết của máy bơm phảithuê gia công và mua ngoài Cụ thể là những bộ phận sau đây:

 Ống bơm: Đối với những ống bơm loại nhỏ, Cơ sở có thể sử dụng bàn cuốn ống bằng tay

để cuốn ống, nhưng với những loại bơm lớn, Cơ sở phải thuê bên ngoài cuốn ống theokích thước đã được tính toán

 Hộp giảm tốc: Đây cũng là một bộ phận của máy bơm mà phải thuê gia công nhưng đảmbảo theo thông số yêu cầu của Cơ sở

 Ổ đạn nhào: Bộ phận này dùng để đỡ cốt ổ đạn bơm, mỗi máy bơm trên cần 2 ổ đạn nhào

và chúng cũng được mua ngoài

 Moteur (chạy bằng điện) hoặc máy (chạy bằng xăng, dầu): Đây là động cơ giúp làm quaybánh xe công tác để máy bơm hoạt động Mỗi máy bơm cần 1 moteur hoặc 1 máy tùy theoyêu cầu của khách hàng và những động cơ này cũng được mua ngoài.

 Bu-lông con tán, cạt đăng, bố cao su bắt khớp nối, ron cũng được mua ngoài

 Quản lý đầu vào và đầu ra

Cơ sở cần thuê thêm một người quản lý có kiến thức-kỹ năng chuyên môn để kiểm soát chặtchẽ hơn trong quá trình sản xuất, kịp thời phát hiện những sai sót và điều chỉnh, quản lý việc

sử dụng nguyên liệu nhằm hạn chế thất thoát, lãng phí

Bố trí lại mặt bằng sản xuất, sắp xếp vị trí các thiết bị sao cho khoảng cách giữa các côngđoạn được rút ngắn nhất có thể Cơ sở cần xây kho chứa phế liệu và những sản phẩm đã sảnxuất chưa đến ngày giao hàng hoặc dành một nơi trong nhà xưởng làm nơi chứa, không cầnxây dựng kiên cố để tiết kiệm chi phí, mà vẫn đảm bảo được không gian cho sản xuất, không

bị cản trở trong quá trình di chuyển Bên cạnh đó, Cơ sở giao nhiệm vụ dọn dẹp xưởng chohai người học việc khi không có công việc trong sản xuất

 Quản lý chất lượng

Ngoài việc đầu tư thêm một số thiết bị và máy móc để phục vụ cho hoạt động, Cơ sở cầntrang bị các phương tiện thiết bị để đảm bảo an toàn trong hoạt động của doanh nghiệp nhưsau:

 Kế hoạch an toàn và phòng chống cháy nổ

 Kế hoạch an toàn và vệ sinh lao động

 Kế hoạch an toàn lao động-trang bị cá nhân

Sau đây là các kế hoạch về bảo đảm an toàn lao động:

Bảng 5.3 Kế hoạch trang bị bảo hộ lao động năm 2008

Đvt: 1.000đ

Bảng 5.6 Số lượng sản phẩm mà Hưng Quang đã bán trong năm 2007

Năm 2009 (cái)

Năm 2010 (cái)

tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh và dùng lợi nhuận thu được từ sản phẩm phụ để nuôidưỡng sản phẩm chủ lực Bên cạnh đó, mỗi sản phẩm khi bán cho khách hàng sẽ đóng logotên Cơ sở và địa chỉ để phân biệt với sản phẩm của các đối thủ cạnh tranh.

 Bơm xáng thổi (bơm ly tâm dùng cho việc bơm cát, bùn đất): Đây là loại bơm có vỏ bơm

và bánh xe công tác dầy hơn gấp nhiều lần so với bơm trên hay bơm tu huýt, dùng để tảicát, đất, san lắp mặt bằng cho các công trình xây dựng, đường xá, nền nhà

 Sản phẩm cần duy trì

Cơ sở Hưng Quang sản xuất tất cả các loại máy bơm ly tâm và bơm hướng trục chạy bằngmoteur có công suất từ ½ HP (mã lực) đến 200 HP, hoặc chạy bằng động cơ đốt trong (máydùng xăng, dầu) có công suất từ 2 HP đến 1000 HP Trong đó, Cơ sở chủ yếu sản xuất nhữngsản phẩm thông dụng trên thị trường như: Bơm trên, Bơm tu huýt, Bơm xáng thổi mini, Bơmgiò gà…

Trước đây các loại máy bơm sử dụng vật liệu chính là sắt, nhưng đối với những vùng nướcmặn khi đặt máy bơm dưới nước máy sẽ dễ bị rỉ sét, nên Cơ sở đã thay nguyên liệu sắt bằnginox, máy bơm làm bằng inox công suất máy vẫn đạt hiệu quả và bền hơn máy làm bằng sắt,tuy nhiên giá thành của máy cao nên chỉ có những doanh nghiệp lớn mới đặt hàng

5.3.3.2 Kế hoạch giá

 Cơ sở xác định giá bán

Cơ sở Hưng Quang xác định giá bán theo hai phương pháp là định giá theo cạnh tranh và địnhgiá hớt váng:

 Định giá cạnh tranh với những loại máy bơm có công suất nhỏ, đây là những sản phẩm dễ

bị cạnh tranh, Cơ sở bán sản phẩm với giá cao hơn 20% so với giá của đối thủ cạnh tranh

Vì máy bơm cùng loại do Cơ sở sản xuất mang lại cho khách hàng hiệu suất cao hơn, íttốn nhiên liệu, đó cũng là điểm mạnh để cạnh tranh với đối thủ

 Định giá hớt váng với những sản phẩm có công suất rất lớn, chủ cơ sở phải tính toán racác thông số kỹ thuật chính xác cho từng loại máy theo yêu cầu của khách hàng, đây làyếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu suất hoạt động của máy bơm Vì là sản phẩm độcquyền nên khi bán ra thị trường lần đầu chủ cơ sở định giá rất cao, sau đó sẽ điều chỉnhgiá giảm dần khi đối thủ cạnh tranh sản xuất ra các sản phẩm tương tự

Giá bình quân/cái Năm 2007

Giá bình quân/cái Năm 2008

Giá bình quân/cái Năm 2009

Giá bình quân/cái Năm 2010

Doanh thu Năm 2009

Doanh thu Năm 2010

5.3.3.3 Kế hoạch phân phối

Sản phẩm được bán trực tiếp cho khách hàng không qua trung gian vì số lượng máy bơm sảnxuất sẵn không nhiều, chủ yếu là sản xuất theo đơn đặt hàng Mặt khác khách hàng mua sảnphẩm cần được giải thích hướng dẫn để sử dụng máy được lâu và với một số máy bơm cầnphải có nhân công của Cơ sở đến lắp đặt cho khách hàng

Vị trí của Hưng Quang nằm trên quốc lộ 91 thuận tiện về giao thông, tuy nhiên không gầnsông lớn nên các khách hàng ở các tỉnh cần chuyên chở bằng đường thủy gặp khó khăn Đểphân phối thuận lợi, Cơ sở liên hệ với nhiều chủ tàu, để có thể có cạnh tranh về giá giữa cácchủ tàu, làm cho chi phí vận chuyển giảm xuống

Cơ sở phải thực hiện chiến lược chiêu thị để khách hàng tiếp cận một cách nhanh chóng vàgiúp quá trình phân phối sản phẩm được hiệu quả hơn Tuy nhiên, do quy mô của Cơ sở chưalớn và sản phẩm được bán trực tiếp cho khách hàng nên hoạt động chiêu thị đơn giản hơn Cơ

sở sẽ áp dụng các hình thức sau:

 Tham gia hội chợ công nghiệp của tỉnh được tổ chức mỗi năm một lần, giúp quảng bá sảnphẩm rộng rãi hơn

 Tặng lịch cho khách hàng vào dịp tết, trên lịch có hình ảnh máy bơm của Cơ sở

 Với những loại máy bơm lớn, cho công nhân đến tận nơi lắp ráp và hướng dẫn chi tiết chokhách hàng cách sử dụng để máy bơm lâu hỏng

 Giảm giá khi khách hàng mua với số lượng lớn

5.3.4 Kế hoạch nhân sự

 Kế hoạch tuyển dụng mới

Bảng 5.10 Bảng kế hoạch tuyển dụng mới

1

Quản đốc Quản lý chung toàn bộ các

hoạt động của doanh nghiệp

Có kinh nghiệm quản lý và điều hành doanh nghiệp, am hiểu lĩnh vực máy bơm2

Thủ kho Kiểm soát nguyên vật liệu,

thành phẩm làm ra, theo dõi

và kiểm tra máy móc thiết bị

Trình độ trung học trở lên

3 Công nhân Trực tiếp chế tạo ra sản phẩm Biết hàn, tiện

Doanh nghiệp hoạt động ngày càng phát triển cơ cấu tổ chức cũng thay đổi theo phù hợp vớitình hình của doanh nghiệp, dự kiến cơ cấu được tổ chức lại như sau:

Hình 5.1 Sơ đồ quản trị dự kiến

 Nhiệm vụ của từng vị trí mới

 Chủ doanh nghiệp: Hầu như mọi hoạt động, công việc điều giao cho quản đốc xử lý vàđiều hành Chủ doanh nghiệp chỉ tính toán các thông số kỹ thuật để công nhân dựa vào đóchế tạo máy bơm, quản lý hoạt động thu-chi số tiền phát sinh hàng ngày Chủ doanhnghiệp là người ký kết văn bản, hợp đồng với khách hàng, đề ra mục tiêu và phươnghướng phát triển doanh nghiệp theo từng thời kỳ

 Quản đốc: Chịu trách nhiệm quản lý chung toàn bộ các hoạt động của doanh nghiệp, điềuhành công việc của công nhân Là người giao dịch liên hệ với nhà cung cấp để muanguyên vật liệu

Quản đốc

Chủ doanh nghiệp

Kế toán

 Kế toán: Chịu trách nhiệm ghi chép các số liệu phát sinh, thống kê các chi phí, doanh thuphát sinh Tính toán xác định kết quả kinh doanh và các khoản phải nộp hàng tháng choNhà nước.

 Thủ kho: Chỉ có một người phụ trách quản lý kiểm soát nguyên vật liệu, thành phẩm làm

ra, theo dõi và kiểm tra máy móc thiết bị để kịp thời sửa chữa những hư hỏng và sai lệch

 Công nhân: Là những người trực tiếp chế tạo ra sản phẩm, doanh nghiệp sẽ tăng số nhâncông lên thành 12 người Trong đó có 4 thợ chính, 6 thợ phụ và 2 học việc

 Yêu cầu về mỗi nhân viên

 Quản đốc: Có phong cách hòa nhã tạo được thiện cảm với công nhân, có kinh nghiệmquản lý và điều hành doanh nghiệp, am hiểu về lĩnh vực chế tạo máy bơm

 Kế toán: Có khả năng tổng hợp, lập các bản báo cáo, có trình độ trung cấp kế toán trở lên

 Thủ kho: Trung thực, biết cách quản lý sắp xếp nguyên vật liệu và thành phẩm để tránhhao phí

 Công nhân: Biết hàn, tiện

 Kế hoạch giữ lại nhân viên cũ và tuyển nhân viên mới

Giữ lại tất cả nhân công hiện tại của doanh nghiệp vì công nhân của Cơ sở đa số là nhữngngười có tay nghề lâu năm với nhiều kinh nghiệm, được đào tạo dạy nghề theo chuyên môn

kỹ thuật và tương đối thành thạo các công việc, các kỹ năng vận hành máy móc thiết bị, sửachữa và khắc phục sự cố Chỉ tuyển thêm một quản đốc, một thủ kho và hai công nhân

 Kế hoạch chi phí tiền lương

Bảng 5.11 Chi phí tiền lương dự kiến năm 2008

Vị trí Số lượng (người) (triệu đồng/tháng) Mức tiền lương Tổng tiền lương/vị trí (triệu đồng/tháng)

Học việc 2 0,9 1,8

Bảng 5.12 Chi phí tiền lương dự kiến năm 2009

(người)

Mức tiền lương (triệu đồng/tháng)

Tổng tiền lương/vị trí (triệu đồng/tháng)

Bảng 5.13 Chi phí tiền lương dự kiến năm 2010

(người)

Mức tiền lương (triệu đồng/tháng)

Tổng tiền lương/vị trí (triệu đồng/tháng)

 Các giả định tài chính

Các giả định này là cơ sở cho các tính toán trong kế hoạch tài chính:

 Chi phí điện nước, thuế thu nhập trả theo tháng

 Chi phí quản lý là những chi phí như điện thoại, fax, giấy tờ…

 Giá các sản phẩm tăng theo giá nguyên vật liệu

 Giá sắt mỗi năm tăng trung bình 15% căn cứ theo giá sắt của các năm trước

 Doanh thu dự kiến

Bảng 5.15 Doanh thu từ năm 2008 - 2010