Dự án đầu tư: SẢN XUẤT VÀ KINH DOANH NƯỚC UỐNG TINH KHIẾT

Nhận biết được tầm quan trọng của nước sạch đối với sức khỏe của con người, nên tôi đã quyết định lập dự án sản xuất và kinh doanh nước uống tinh khiết tại xã Tân Xuân, huyện Hàm Tân, tỉ

KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

DỰ ÁN

SẢN XUẤT VÀ KINH DOANH

NƯỚC UỐNG TINH KHIẾT

Môn học: QUẢN TRỊ DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Giảng viên hướng dẫn:

Lớp:

Thực hiện:

MSSV:

Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 5 năm 2015

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Căn cứ lập báo cáo khả thi 2

1.1 Căn cứ pháp lý 2

1.2 Căn cứ thực tế 2

1.3 Sự cần thiết của việc đầu tư 3

1.4 Tóm tắt dự án 3

1.5 Mục tiêu dự án 4

1.5.1 Mục tiêu xã hội 4

1.5.2 Mục tiêu kinh tế 4

2 Sản phẩm 4

3 Thị trường 5

3.1 Phân tích định tính 5

3.1.1 Tình hình kinh tế- xã hội 5

3.1.2 Nhu cầu của thị trường đối với sản phẩm 6

3.1.3 Phân khúc thị trường 6

3.1.4 Chiến lược chiêu thị 6

3.1.5 Kênh phân phối 7

3.1.6 Phân tích cạnh tranh 7

3.2 Phân tích định lượng 8

4 Khả năng đảm bảo và phương thức cung cấp các yếu tố đầu vào cho sản xuất 9

5 Quy mô và chương trình sản xuất 10

5.1 Quy mô 10

5.2 Chương trình sản xuất 11

6 Công nghệ và trang thiết bị 11

6.1 Tiêu chí lựa chọn công suất 11

6.2 Công suất dự án 12

7 Tiêu hao các yếu tố đầu vào 12

8 Địa điểm xây dựng và đất đai 12

9 Tiến độ công việc 13

10 Tổ chức sản xuất kinh doanh 15

10.1.Cơ cấu tổ chức 15

10.2.Yêu cầu nguồn nhân lực 17

11 Nhân sự và lao động 17

12 Phương thức tổ chức thực hiện 18

13 Tổng kết nhu cầu về vốn đầu tư và nguồn vốn 19

14 Phân tích tài chính dự án 20

14.1.Bảng kê khấu hao 20

14.2.Lịch trả nợ 21

14.3.Bảng báo cáo thu nhập 21

14.4.Bảng báo cáo ngân lưu 23

KẾT LUẬN 26

TÀI LIỆU THAM KHẢO i

LỜI MỞ ĐẦU

Nước là khởi nguồn của mọi sự sống trên trái đất, sinh vật không có nước sẽ không thể sống nổi và con người nếu thiếu nước cũng sẽ không tồn tại Vì vậy, cung cấp đầy đủ nước cho cơ thể là nhu cầu thiết yếu bậc nhất của con người Nước là yếu tố thứ hai quyết định sự sống chỉ sau không khí, vì vậy con người không thể sống thiếu nước Nước chiếm khoảng 58-67% trọng lượng cơ thể người lớn và đối với trẻ em lên tới 70-75%, đồng thời nước quyết định tới toàn bộ quá trình sinh hóa diễn ra trong cơ thể con người Tình trạng thiếu nước sẽ gây trí nhớ kém, thiếu tập trung, tinh thần và tâm lý giảm sút Nước cũng là một nguồn cung cấp khoáng chất quan trọng cho cơ thể bởi nó hòa tan khoáng chất như Flo, Iốt, kẽm, canxi… Nước giúp cho cơ thể duy trì nhiệt độ ổn định để chống chọi với thời tiết, giúp làn da tươi trẻ mịn màng, giúp cơ thể tràn đầy năng lượng và đẹp hơn Không những vậy, nước còn là bộ phận quan trọng của hệ thống bài tiết, giúp cơ thể thải loại những chất độc tích tụ hàng ngày qua hệ dinh dưỡng và hô hấp Nước sạch là yếu tố quan trọng kéo dài tuổi thọ con người

Nhận biết được tầm quan trọng của nước sạch đối với sức khỏe của con người, nên tôi đã quyết định lập dự án sản xuất và kinh doanh nước uống tinh khiết tại xã Tân Xuân, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận Tôi hi vọng dự án sẽ hiệu quả và góp phần mang lại sự tiện nghi cho người dân nơi đây

1 Căn cứ lập báo cáo khả thi

1.1 Căn cứ pháp lý

Báo cáo khả khi này được viết dựa trên các văn bản pháp lý :

• Nghị định số 43/2010/NĐ-CP, ngày 15/04/2010 của chính phủ về đăng ký doanh nghiệp

• Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;

• Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;

• Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;

• Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 của Chính Phủ về thuế thu nhập doanh nghiệp;

• Nghị định 12/2015/NĐ-CP Quy định chi tiết thi hành luật sửa đổi, bổ sung một số điều của các luật về thuế và sửa đổi, bổ sung một số điều của các nghị định về thuế của Bộ tài chính, ban hành ngày 12/2/2015;

• Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;

• Về việc ban hành Chương trình hành động của UBND tỉnh Bình Thuận thực hiện Nghị quyết số 28 -NQ/TU ngày 05/10/2005 của Tỉnh uỷ về phát triển công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp đến năm 2010 và định hướng đến năm 2015

1.2 Căn cứ thực tế

• Tỉnh Bình Thuận khuyến khích đầu tư mở rộng hoặc đầu tư mới khai thác nước khoáng Vĩnh Hảo và các nguồn nước khoáng đóng chai khác, vì vậy dự án xây dựng hệ thống lọc nước tinh khiết được các cấp chính quyền địa phương hỗ trợ và tạo điều kiện tốt nhất

• Hiện nay tại xã Tân Xuân chỉ có hai hộ gia đình kinh doanh nước tinh khiết với thương hiệu là Út Bông và Khánh Hoàng

• Khu vực thực hiện dự án gần sông Láng Gòon, có hệ thống nước ngầm dồi dào, việc đào giếng tại khu vực này sẽ có nhiều nước Những giếng nước trong khu vực này đều có dồi dào nước

• Số vốn nằm trong khả năng của chủ sở hữu khoảng 210 triệu

• Dây chuyền sản xuất nước tinh khiết đóng bình được bán khá phổ biển ở thành phố

Hồ Chí Minh Đặc biệt là Công ty Trách nhiệm hữu hạn sản xuất thương mại dịch vụ Môi trường Trọng Tín, có chi nhánh ở 257 Đường Lý Thái Tổ - Thị xã Lagi - Bình thuận

• Nguồn vốn đầu tư: từ gia đình 244 triệu và vay 240 triệu thời hạn 5 năm tại ngân hàng Quân đội với lãi suất 8%/năm

1.3 Sự cần thiết của việc đầu tư

• Nước uống là nhu cầu tất yếu của tất cả mọi người Xã hội ngày càng phát triển thì nhu cầu về sự tiện lợi của người dân ngày càng tăng lên Nhưng sự tiện lợi ấy phải đi đôi với việc bảo vệ sức khỏe nên việc sử dụng nước lọc tinh khiết là xu thế hiện nay

• Bên cạnh đó, phân khúc thị trường nước uống tinh khiết tương đối đa dạng như phân khúc bình dân, quán cơm, doanh nghiệp tư nhân, trường học, nhà dân… Chính vì nhu cầu của thị trường cực kỳ lớn và rất đa dạng nên sự đầu tư vào dự án này là cần thiết

• Qua phân tích, tìm hiểu tôi nhận ra: Việc sản xuất và kinh doanh nước uống tinh khiết tại xã Tân Xuân có nhiều lợi thế cạnh tranh về giá cả, chất lượng sản phẩm do chi phí sản xuất thấp, thời gian hoàn vốn nhanh, dấu hiệu tích cực về tính sinh lời của dự án, đối thủ cạnh tranh không nhiều, cầu vượt cung, chủ đầu tư có lợi thế về nguồn nước, mặt bằng thuận lợi

1.4 Tóm tắt dự án

• Tên dự án: Sản xuất và kinh doanh nước uống tinh khiết

• Hình thức đầu tư: Đầu tư trực tiếp

• Chủ đầu tư: Trần Nguyễn Hải Hòa

• Loại hình doanh nghiệp: Kinh doanh hộ gia đình

• Địa điểm đầu tư: 680 quốc lộ 55, xã Tân Xuân, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận

• Lĩnh vực hoạt động: sản xuất và kinh doanh

• Công nghệ đầu tư: công nghệ lọc nước thẩm thấu ngược RO

• Vốn đầu tư ban đầu: 484 triệu

• Khách hàng mục tiêu: Các hộ gia đình, doanh nhiệp quy mô nhỏ, trường học trong

xã Tân Xuân

1.5 Mục tiêu dự án

1.5.1 Mục tiêu xã hội

• Đáp ứng nhu cầu nước uống cho người dân xã Tân Xuân

• Tăng sự tiện lợi cho người dân thay vì họ phải đun nước hằng ngày để uống

• Đem lại việc làm cho người dân, vì cửa hàng thuê 4 người làm việc

• Đóng thuế cho Nhà nước

1.5.2 Mục tiêu kinh tế

• Sản xuất chuyên nghiệp, hiện đại, an toàn, có hệ thống phân phối vững chắc

• Trở thành nhà sản xuất và phân phối lớn, nắm giữ thị phần cao trong khu vực xã Tân Xuân

• Sản lượng đảm bảo phù hợp trên quy mô thị trường

• Đem lại khả năng sinh lời cao nhất cho chủ đầu tư

2 Sản phẩm

• Sản phẩm chính: Nước tinh khiết dung tích bình 20L

• Nhãn hiệu: Thanh Hoa

• Công dụng của sản phẩm: Cung cấp nước cho cơ thể, giúp quá trình sinh hóa diễn

ra trong cơ thể con người bình thường, giúp cơ thể duy trì nhiệt độ ổn định để chống chọi với thời tiết, giúp cơ thể thải loại những chất độc tích tụ hàng ngày qua hệ dinh dưỡng và

hô hấp

• Đặc Tính: Không khoáng, nước ngọt

• Cấp chất lượng: Sản phẩm nước uống tinh khiết được sản xuất bằng quy trình công nghiệp tự động khép kín, sử dụng công nghệ thẩm thấu ngược RO của Hoa kỳ để mang đến chất lượng cho cuộc sống tới khách hàng

• Hãng sản xuất : Nhà máy nước Thanh Hoa

• Bảo Quản : Để nơi khô mát, tránh ánh sáng trực tiếp của tia mặt trời

• Sản phẩm được định giá theo đối thủ cạnh tranh Từ chi phí sản xuất, kết hợp với các khoản chi phí cộng thêm và so sánh với mức giá của các cửa hàng khác trên thị trường

Tỉnh Bình Thuận khuyến khích đầu tư mở rộng hoặc đầu tư mới khai thác nước khoáng Vĩnh Hảo và các nguồn nước khoáng đóng chai khác, vì vậy dự án xây dựng hệ thống nước lọc được các cấp chính quyền địa phương hỗ trợ và tạo điều kiện tốt nhất

3.1.2 Nhu cầu của thị trường đối với sản phẩm

Nước uống là một thành phần không thể thiếu trong cuộc sống của mỗi người Vì vậy, nhu cầu về nước uống là rất lớn, đặc biệt là nước uống tinh khiết Xu hướng tiêu dùng mạnh đối với sản phẩm nước uống tinh khiết, bởi sản phẩm này bảo vệ sức khỏe cho người dân và mang lại sự tiện lợi cho họ

3.1.3 Phân khúc thị trường

Vì đây là sản phẩm thiết yếu, giá cả không cao và tất cả mọi người đều phải sử dụng nên phân khúc thị trường mà chúng tôi chọn là phân khúc bình dân, quán cơm, doanh nghiệp

tư nhân, trường học, nhà dân…

3.1.4 Chiến lược chiêu thị

Quảng cáo: Mục tiêu cần đạt được trong việc sử dụng các phương tiện truyền thông

là tạo ta sự nhận biết của khách hàng

• Internet marketing: Trên mạng xã hội facebook, zalo, line…Đây là mô hình kinh doanh tại chỗ hết hợp online, kênh truyền thông chính qua internet là facebook

• Marketing trực tiếp: Giới thiệu sản phẩm trực tiếp qua các mối quan hệ bạn bè, người thân, người quen Ủng hộ cho các chương trình văn nghệ gây quỹ từ thiện trong địa bàn xã tạo sự nhận biết thương hiệu cũng như sản phẩm

Thực hiện chiến lược:

Trước khai

trương

Tạo sự nhận biết thương hiệu Treo băng rôn thông báo về việc khai

trương cửa hàng; phát tờ rơi tại chợ, các trường học

Lập trang kinh doanh trên facebook và viết bài quảng cáo

Tuần đầu

khai trương

Tạo sự nhận biết thương hiệu

Tiếp xúc lần đầu hiệu quả với khách hàng

Tiếp tục quảng cáo thông qua các phương tiện truyền thông

Giảm giá 50% cho 100 khách hàng đầu tiên

Ngày thường Xây dựng và phát triển

thương hiệu

Duy trì doanh thu

Duy trì mối quan hệ với khách hàng

Tiếp tục quảng cáo thông qua các phương tiện truyền thông

Tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng

3.1.5 Kênh phân phối

Cấu trúc kênh phân phối:

• Nhà sản xuất → nhà bán lẻ → người tiêu dùng

• Nhà sản xuất → người tiêu dùng

• Nhà bán lẻ là các tiệm tạp hóa trong địa bàn xã Tân Xuân

3.1.6 Phân tích cạnh tranh

Hai cửa hàng sản xuất nước Út Bông và Khánh Hoàng có lợi thế của người đi trước,

là nguồn cung cấp nước uống tinh khiết chủ yếu cho toàn xã, người tiêu dùng quen thuộc với hai thương hiệu này Tuy nhiên, hai thương hiệu này chưa cung cấp sản phẩm tận nơi cho khách hàng, từ đó họ mất một lượng khách hàng mua với số lượng lớn

Nắm bắt được điều đó, chúng tôi sẽ đầu tư xe tải DEAWOO cũ 500kg đã sử dụng 2 năm để cung cấp sản phẩm tận nơi cho những khách hàng mua với số lượng 20 bình trở

lên, dự kiến sẽ thương lượng và cung cấp cho trường học, Ủy ban nhân dân xã Tân Xuân, các doanh nghiệp tư nhân và các tạp hóa, trong địa bàn xã Tân Xuân

3.2 Phân tích định lượng

Dự báo cung cầu tương lai

• Khoảng năm dự báo: 6 năm

• Hình thức dự báo: gián tiếp; bởi vì không tìm được số liệu nhu cầu sử dụng nước uống tinh khiết tại xã Tân Xuân, mặc khác việc tìm kiếm số liệu về dân số của xã Tân Xuân

dễ dàng hơn Vì vậy, thông qua số liệu về dân số xã Tân Xuân để dự báo nhu cầu nước uống tinh khiết tại xã Tân Xuân

Vì dân số tăng qua các năm nên sử dụng phương pháp dự báo theo dãy số thời gian và

∆ biến động qua các năm nên sử dụng phương pháp bình quân theo số lượng:

uống đối với cửa hàng (lít)

Kỳ vọng số bình nước cung cấp

Đảm bảo ổn định vì thiết bị được cung cấp bởi công ty Trách nhiệm hữu hạn sản xuất thương mại dịch vụ Môi trường Trọng Tín, với công nghệ thẩm thấu ngược RO của Hoa

Kì Bên cạnh đó, nguồn nước dồi dào có nước quanh năm, đảm bảo cung cấp đủ nước cho

dự án

5 Quy mô và chương trình sản xuất

5.1 Quy mô

• Quy mô của dự án thuộc hình thức sản xuất và kinh doanh hộ gia đình

• Cửa hàng có chiều ngang là 5 mét, chiều dài 10 mét

• Tổng số vốn: 484 triệu

• Số lượng công nhân: 4, trong đó 2 nhân viên sản xuất, 2 nhân viên bán hàng

• Hạng mục đầu tư tại năm 2015:

5.2 Chương trình sản xuất

• Nhà đầu tư lắp đặt 1 dây chuyền lọc nước tinh khiết công suất 1.000 lit/h

6 Công nghệ và trang thiết bị

6.1 Tiêu chí lựa chọn công suất

• Vì mới gia nhập thị trường, nên thị phần chưa cao

• Nguồn nước tuy dồi dào nhưng quy mô nhỏ, không thể đáp ứng được hết nhu cầu của tất cả khách hàng

• Điều hành: Chỉ có 1 người điều hành tất cả mọi hoạt động

• Vốn: sẵn có khoảng 244 triệu

• Công nghệ lọc nước thẩm thấu ngược: Cho đến nay, thẩm thấu ngược vẫn được coi

là là công nghệ cao cấp nhất trong ngành lọc nước Quy trình xử lý căn bản bao gồm: lọc thô – làm mềm – lọc RO – đóng chai

• Từ những phân tích trên, tôi chọn hệ thống lọc nước với công suất 1000l/h, với giá 110.000.000đ

• Số cơ sở kinh doanh: 1, tại 680 quốc lộ 55, xã Tân Xuân, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận

6.2 Công suất dự án

Công suất lý thuyết = 1000 x 24 x 365 x 5 = 43.800.000

Công suất thống kê = 1000 x 12 x 300 x 5 = 18.000.000

Công suất thực tế = 80% x Công suất thống kê = 14.400.000

Từ công suất thực tế 1 giờ có thể sản xuất được 40 bình

Thì 1 ngày có thể sản xuất được = 8h x 40 bình = 320 bình

7 Tiêu hao các yếu tố đầu vào

8 Địa điểm xây dựng và đất đai

Địa điểm được lựa chọn để xây dựng dự án là 680, quốc lộ 55, xã Tân Xuân, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận vì:

• Cửa hàng thuộc quyền sở hữu của người thân nên được ưu đãi về chi phí thuê cửa hàng

• Đồng thời, địa điểm này khá thuận lời vì nằm ở mặt tiền trung tâm xã Tân Xuân nên

dễ dàng cho việc giới thiệu sản phẩm đến khách hàng

9 Tiến độ công việc

việc ( tháng)

Trình tự

Kế hoạch tiến độ của dự án

Sử dụng công thức: Thời điểm xuất hiện sớm nhất của sự kiện: TS

i =TS

j + tij Thời điểm xuất hiện trễ nhất của sự kiện: TM

• Tổng thời gian hoàn thành tất cả các công việc là 6,25 tháng

• Tất cả các sự kiện đều không có thời gian dự trữ

• Đường găng là: A1-A2-A3-A5-A6-A7-A8-A9

10 Tổ chức sản xuất kinh doanh

Nhiệm vụ mỗi bộ phận:

Quản lý: quản lý mọi hoạt động của cửa hàng, là người đại diện trước phát luật Trong thời

gian đầu, do quy mô hoạt động còn nhỏ nên quản lý sẽ đảm nhiệm bộ phận kế tài chính, kế toán Để tiết kiệm chi phí, chủ đầu tư sẽ đảm nhiệm vị trí quản lý Nhiệm vụ của quản lý

là :

• Lập, thực hiện các kế hoạch kinh doanh cho cửa hàng

• Kiểm tra, giám sát hiệu quả làm việc của nhân viên

• Lập hóa đơn và thu tiền khách hàng

• Quản lý tiền, lập báo cáo doanh thu, lợi nhuận để dễ dàng theo dõi tình hình kinh doanh của cửa hàng

• Trả lương cho nhân viên

Bộ phận sản xuất kinh doanh: gồm 2 bộ phận

• Bộ phận sản xuất: chịu trách nhiệm vận hành máy móc, sản xuất theo đơn đặt hàng với số lượng lớn, đồng thời đảm bảo sản xuất cung cấp cho những khách hàng mua lẻ

Quản lý

Bộ phận sản xuất

và kinh doanh

Bộ phận tài chính, kế toán

• Bộ phận kinh doanh: chịu trách nhiệm tìm kiếm khách hàng, tạo mối quan hệ với khách hàng, giới thiệu sản phẩm, nhận đơn đặt hàng từ khách hàng, đồng thời giao hàng cho những khách hàng có số lượng đặt hàng lớn

10.2 Yêu cầu nguồn nhân lực

• Nhân viên sản xuất: nam, sức khỏe tốt, nhanh nhẹn trong công việc

• Nhân viên kinh doanh: khả năng giao tiếp tốt, hoạt bát, nhanh nhẹn, khả năng xử lý

vấ đề tốt

11 Nhân sự và lao động

Mỗi năm tỷ lệ lạm phát tăng 3%

tháng

Tổng lương/năm