Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Công thương Thanh Hóa

Sựf phátf triểnf mạnhf mẽf củaf nềnf kinhf tếf nươcf ta,f đảngf taf đãf đinhf hướngf chof nềnf kinhf tếf đóf làf nềnf kinhf tếf thịf trườngf địnhf hướngf XHCN.f Lợif nhuậnf làf vấnf đềf

GIẢIf PHÁPf HẠNf CHẾf RỦIf ROf TRONGf HOẠTf ĐỘNGf CHOf VAYf

CỦAf NGÂNf HÀNGf CÔNGf THƯƠNGf THANHf HOÁ

Giáo f viên f hướng f dẫn : f TS f Đặng f Ngọc f Đức

Sinh f viên f thực f hiện : f Lê f Văn f Chi

Hà f Nội, f 04/2006

Chuyên đề tốt nghiệp

2

Sinh viên: Lê Văn Chi - Lớp tài chính 44B

MỤCf LỤC

LỜIf NÓIf ĐẦU 1

CHƯƠNGf I:f TỔNGf QUANf VỀf RỦIf ROf TRONGf HOẠTf ĐỘNGf CHOf VAY CỦAf NGÂNf HÀNGf THƯƠNGf MẠI 7

1.1 Hoạt f động f cho f vay f của f ngân f hàng f thương f mại 7

1.1.1 Kháif niệmf vềf hoạtf độngf chof vay 8

1.1.2 Đặcf điểmf củaf mộtf hoạtf độngf chof vay 8

1.1.3 Nhữngf yếuf tốf cấuf thànhf hoạtf độngf chof vay 9

1.1.4 Vaif tròf củaf hoạtf độngf chof vay 11

1.2 Rủi f ro f trong f hoàt f động f cho f vay f ngân f hàng f thương f mại 13

1.2.1f .f Quanf niệmf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vay 13

1.2.2 Cácf loạif rủif rof thườngf gặpf trongf hoạtf độngf chof vay 16

1.2.3 Cácf chỉf tiêuf đánhf giáf đọf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf thươngf mại 17

1.2.4f Nguyênf nhânf gâyf raf rủif ro 19

1.2.5.f Tácf độngf củaf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vay 23

1.3 Các f biện f pháp f để f hạn f chế f và f khắp f phục f rủi f ro f cho f vay f ở f các f f f ngân f hàng f thương f mại 24

1.3.1 Cácf biệnf phápf hạnf chếf rủif ro 24

1.3.2 Biệnf phápf khácf phụcf khif rủif rof xẩyf ra 26

CHƯƠNGf II:f f THỰCf TRẠNGf RỦIf ROf f TRONGf f HOẠTf ĐỘNGf f CHOf VAY TẠIf NGÂNf HÀNGf CÔNGf THƯƠNGf THANHf HOÁ 28

2.1 Giới f thiệu f về f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá 28

2.1.1 Sơf lượcf vềf quáf trìnhf hìnhf thànhf vàf phátf triển 28

2.1.2.-f Bộf máyf tổf chứcf NHCT_Thanhf Hoá 30

2.2 Tình f hình f hoạt f động f của f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá 33

2.2.1 Hoạtf độngf huyf độngf vốn 37

2.2.2 Hoạtf độngf sửf dụngf vốn 39

Chuyên đề tốt nghiệp

3

Sinh viên: Lê Văn Chi - Lớp tài chính 44B

2.2.3-f Hoạtf độngf thanhf toánf quốcf tếf vàf kinhf doanhf ngoạif hối 42

2.2.4-f Họatf độngf kiểmf traf kiểmf soát 43

2.2.5-f Doanhf thuf từf dịchf vụ 43

2.3 Thực f trạng f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f vay f tại f ngân f hàng f công thương f Thanh f Hoá 44

2.3.1 Kếtf cấuf chof vayf củaf ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoá 45

2.3.2f Nợf quáf hạn 46

2.3.3 Tỷf lệf nợf quáf hạnf cóf khảf năngf tổnf thấtf /f Dưf nợf quáf hạn 51

2.3.4 Rủif rof trongf thẩmf địnhf dựf ánf chof vay 51

2.3.5.Rủif rof trongf nhữngf dựf ánf chof vay 53

2.4 Đánh f giá f thực f trạng f công f tác f phòng f ngừa f và f hạn f chế f rủi f ro f trong f hoàt f động f cho f vay f của f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá 55

2.4.1 Nhữngf kếtf quảf đạtf được 55

2.4.2.Nhữngf hạnf chếf cònf vướngf mắc 57

CHƯƠNGf 3:f MỘTf SỐf GIẢIf PHÁPf NHẰMf HẠNf CHẾf RỦIf ROf HOẠTf ĐỘNGf CHOf VAYf CỦAf NGÂNf HÀNGf CÔNGf THƯƠNGf THANHf HOÁf f 59 3.1 Định f hướng f phát f triển f của f ngân f hàng f công f thương f f Thanh f Hoá 59

3.1.1 Mụcf tiêuf dàif hạn 59

3.1.2 Mụcf tiêuf cụf thểf trongf thờif gianf tới 61

3.2 Một f số f giải f pháp f hạn f chế f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f vay f của f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá 62

3.2.1 Xâyf dựngf mộtf chínhf sáchf chof vayf phùf hợp 62

3.2.2 Đảmf bảof thựcf hiệnf tốtf quyf trìnhf quảnf lýf rủif rof chof vay 62

3.3 Một f số f kiến f nghị 78

3.3.1 Kiếnf nghịf đốif vớif liênf bộ 78

3.3.2 Kiếnf nghịf đốif vớif ngânf hàngf nhàf nước 78

3.3.3 Kiếnf nghịf đốif vớif ngânf hàngf côngf thươngf Việtf Nam 80

3.3.4 Kiếnf nghịf đốif vớif UBNDf tỉnhf Thanhf Hoá 82

KẾTf LUẬN 83

TÀIf LIỆUf THAMf KHẢO 84

Chuyên đề tốt nghiệp

4

Sinh viên: Lê Văn Chi - Lớp tài chính 44B

1.Tính f cấp f thiêt f của f đề f

Rủif rof trongf hoạtf độngf tínf dụngf nóif chungf vàf trongf hoạtf độngf chof vayf nóif

riêngf đượcf biếtf đếnf nhưf mộtf đăcf thù,f làf yếuf tốf tấtf yếuf kháchf quanf củaf kinhf

doanhf tiềnf tệf củaf ngânf hàng.f Rủif rof thườngf gâyf raf nhữngf tổnf thâtf thiệtf hạif chof

ngânf hàng,f tuỳf theof cấpf độf rủif rof màf hoạtf độngf kinhf doanhf phảif chịuf tổnf thấtf

lớnf hayf nhỏ

Sựf phátf triểnf mạnhf mẽf củaf nềnf kinhf tếf nươcf ta,f đảngf taf đãf đinhf hướngf chof

nềnf kinhf tếf đóf làf nềnf kinhf tếf thịf trườngf địnhf hướngf XHCN.f Lợif nhuậnf làf vấnf

đềf đặtf lênf hàngf đầuf cùngf vớif sựf phátf triểnf củaf chínhf mình.f Cơf chếf thịf trườngf

cũngf tạof điềuf kiệnf chof cácf hoạtf độngf cóf hiệuf quả.f Nhưngf đểf tồnf tạif vàf phátf

triểnf cácf doanhf nghiệp f phảif đốif mặtf vớif sựf cạnhf f tranhf ngàyf càngf gayf f gắt.f Vìf

thếf trongf nềnf kinhf tếf thịf trườngf mọif doanhf nghiệpf đềuf phảif hếtf sứcf f thậnf

trọngf trongf kinhf doanhf đểf tồnf tạif vàf phátf triển,f đôif khif phảif chấpf nhậnf mạof

hiểm.f Cácf ngânf hàngf thươngf mạif cũngf khôngf nằmf ngoàif quyf luậtf đó.f Bấtf kìf

mộtf hoạtf độngf kinhf doanhf nàof củaf ngânf hàngf đềuf cóf thểf xảyf raf rủif rof dùf ítf

hayf nhiềuf cũngf khôngf thểf tránhf khỏif hoànf toànf được,f đặcf biệtf làf trongf lĩnhf f

vựcf kinhf doanhf tiềnf tệf khảf năngf gặpf rủif rof củaf hoạtf độnf chof vayf củaf cácf ngânf

hàngf thươngf mạif làf rấtf đángf nói.f Hơnf nữaf hiệuf quảf củaf hoạtf độngf chof vayf làf

thướcf đof hiệuf quảf trongf ngânf hàngf thươngf mại.f Dof đóf việcf phòngf ngừaf vàf f

hạnf chếf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf làf rấtf quanf trọngf khôngf chỉf đốif vớif cácf

ngânf hàngf thươngf mạif màf cònf đốif vớif cácf thànhf phầnf kinhf tế

Hoạtf độngf chof vayf củaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif khôngf cònf làf vấnf đềf mớif

mẻf tạif Việtf Namf tuyf nhiênf việcf phânf tíchf đánhf giáf rủif rof hoạtf độngf nàyf trongf

nềnf kinhf tếf thịf trườngf cầnf cóf mộtf cáchf nhìnf mớif hơn

Ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoáf làf mộtf đơnf vịf hạchf toánf độcf lậpf trựcf

thuộcf ngânf hàngf côngf thươngf việtf nam,f nhữngf nămf quaf ngânf hàngf đóngf gópf

khôngf nhỏf chof sựf phátf triểnf củaf lĩnhf vựcf tàif chính-f ngânf hàngf nóif riêngf vàf f f

Chuyên đề tốt nghiệp

5

Sinh viên: Lê Văn Chi - Lớp tài chính 44B

nềnf kinhf tếf nóif chung.f Tuyf nhiênf trongf cơf chếf thịf trường,f ngânf hàngf cũngf

gập

phảif khôngf ítf khóf khăn,f đăcf biệtf làf trongf vấnf đềf phòngf ngừaf vàf hạnf chếf rủif rotrongf hoạtf độngf chof vay.

Từf gócf độf trênf màf đềf tàif “Giải f pháp f hạn f chế f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f f

vay f của f Ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá”f đượcf chọnf viếtf chuyênf đềf tốtf

nghiệpf chof mình

2 Mục f đích f nghiên f cứu.

- Kháif quátf nhữngf vấnf đềf chungf vềf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf củaf

ngânf hàngf thươngf mại

- Phânf tíchf đánhf giáf thựcf trạngf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf chínhf tạif

Ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoá

-f Đưaf raf mộtf sốf giảif phápf nhằmf phòngf ngừaf vàf hạnf chếf rủif rof trongf hoạtf

độngf chof vayf tạif ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoáf vàf đềf xuấtf nhữngf kiếnf

nghịf đốif vớif cácf bộ,f nghànhf liênf quan

3 Đối f tượng f và f phạm f vi f nghiên f cứu.

Đốif tượngf nghiênf cứu:f Rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf tạif ngânf hàngf côngthươngf Thanhf Hoá

Phạmf vif nghiênf cứu:f Hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf côngf thươngThanhf Hoá

4 Phương f pháp f nghiên f cứu.

Chuyênf đềf sửf dụngf cácf phươngf phápf nghiênf cứuf làf duyf vậtf biệnf chứng,f f

duyf vậtf lịchf sử,f kếtf hợpf vớif phươngf phápf thốngf kê,f phânf tíchf kinhf tế,f tổngf f

hợp,f sof sánhf sốf liệu

Tênf đềf tàif “Giảif phápf hạnf chếf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf

côngf thươngf Thanhf Hoá’

Đềf tàif ngoàif phầnf mởf đầuf vàf kếtf luậnf gồmf 3f chương

Chươngf 1:f Tổngf quanf vềf rủif rof trongf hoatf độngf chof vayf củaf ngânf hàngthươngf mại

Chươngf 2:f Thựcf trangf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf côngthươngf Thanhf Hoá.

Chươngf 3:f Mộtf sốf giảif phápf nhằmf hạnf chếf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vaycủaf ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoá

CHƯƠNGf I:f TỔNGf QUANf VỀf RỦIf ROf TRONGf HOẠTf ĐỘNG

1.1 Hoạt f động f cho f vay f của f ngân f hàng f thương f mại.

Chof vayf làf hoạtf độngf kinhf doanhf f chủf yếuf củaf ngânf hàngf thươngf mạif đểf f

tạof raf lợif nhuận.f Doanhf thuf từf hoạtf độngf chof vayf mớif bùf đắpf nổif chif phíf tiềnf

gửi,f chif phíf dựf trử,f chif phíf kinhf doanhf vàf quảnf lý,f chif phíf vốnf trôif nổi,f chif phíf

thuếf cácf loạif vàf cácf chif phíf rủif rof đầuf tư

Kinhf tếf càngf phátf triển,f doanhf sốf chof vayf củaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif

càngf tăngf nhanhf vàf loạif hìnhf chof vayf càngf trơf nênf vôf cùngf đaf dạngf ởf hầuf hếtf

cácf nướcf phátf triểnf hàngf đầuf thếf giới,f chof vayf củaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif

đãf chuyểnf dầnf từf chof vayf ngắnf hạnf sangf chof vayf dàif hạn.f khuf vựcf chof vayf

ngắnf hạnf nhườngf chổf chof thịf trươngf tàif chính-f tiềnf tệf cungf ứng.f ngượcf lạif ởf

hầuf hếtf cácf nướcf đangf phátf triển,f chof vayf ngắnf hạnf vẫnf chiếmf bộf phậnf lớnf f

hơnf chof vayf dàif hạn,f xuấtf phátf từf chỗf thiếuf anf toànf chof cácf khoảnf đầuf tưf dàif

hạnf (trongf đóf cóf nhữngf tácf nhânf chủf yếuf nhưf tìnhf hìnhf tăngf trưởng,f lạmf

phát…)

Ởf mộtf sốf nướcf phátf triểnf chof tớif nay,f khif mộtf ngânf hàngf đượcf thànhf lậpf

vàf đif vàof hoạtf động,f mốif quanf tâmf chínhf vàf thườngf xuyênf củaf nóf làf chof aif

vay,f vàf đầuf tưf vàof đâu.f Ởf nhữngf nướcf này,f đốif tươngf chof vayf làf điềuf làmf bậnf

tâmf nhiềuf hơn,f nếuf khôngf nóif làf vấnf đềf quanf trọngf nhất.f Trongf khif đóf ởf cácf

nướcf phátf triểnf tìnhf hìnhf lạif ngượcf lại.f Vấnf đềf đặtf raf chof cácf ngânf hàngf

khôngf phảif vấnf đềf chof aif vay,f màf lợif tứcf cóf caof khôngf vàf anf toànf không.f

Thậmf chíf nhữngf lof ngạif đạif loạif nhưf vậyf thựcf tếf đãf khôngf cònf vìf hầuf hếtf họf

đãf cóf nhữngf thịf phầnf chắcf chắnf vàf vấnf đềf anf toànf củaf vốnf đãf cóf phápf luậtf bảof

đảm.f Điềuf họf quanf tâmf làf làmf saof huyf độngf đượcf ngàyf càngf nhiềuf tiềnf chof f

cácf khoảnf đầuf tưf cóf sẵn

Chof vayf củaf ngânf hàngf thươngf mại,f nóif rộngf raf làf tínf dụngf ngânf hàngf

thươngf mại,f làf mộtf lĩnhf vựcf phứcf tạpf vàf thườngf xuyênf cậpf nhậtf theof những

biếnf chuyểnf củaf môif trườngf kinhf tế.f Đểf hiểuf nó,f chúngf taf cầnf tìmf hiểuf nhữngf

nétf đặcf trưngf quanf trọngf củaf nó

1.1.1 Khái f niệm f về f hoạt f động f cho f vay.

Nhàf kinhf tếf phápf Louisf Baundin,f đãf địnhf nghĩaf tínf dụngf nhưf làf “Mộtf sựf f

traof đổif tàif hoáf hiệnf tạif lấyf mộtf tàif hoáf tươngf lai”.f Ởf đây,f chúngf taf thấyf yếuf tốf

thờif gianf đãf xenf lẫnf vàof cũngf vìf cóf sữf xenf lẫnf đó,f chof nênf cóf sựf bấtf trắc,f rủif f

dof xảyf raf vàf cầnf cóf sựf tínf nhiệm,f sửf dụngf sựf tínf nhiệmf củaf nhauf nênf mớif cóf

danhf từf tínf dụng

Tạif Việtf Namf cácf quyếtf địnhf 1627/2001_QĐ_NHNNf ngàyf 31/12/2001f củaf

thốngf đốcf ngânf hàngf vềf việcf banf hànhf quyf chếf chof vayf củaf tổf chứcf tínf dụngf

đốif vớif kháchf hàngf vàf hướngf dẫnf thựcf hiệnf sốf 49/QĐ_HĐQTf ngàyf f

31/05/2002f củaf NHCTf Việtf Namf ,f quyếtf địnhf sốf f 106/QĐ_HĐQT_NHCTf

ngàyf 20/08/2002f vềf việcf chof vayf đốif vớif kháchf hàngf trongf hệf thốngf ngânf f

hàngf côngf thươngf Việtf Nam,f phânf tíchf đánhf giáf doanhf nghiệpf f dướif giácf độf f

tàif chínhf _f ngânf hàng

Chof vayf làf mộtf hìnhf thứcf cấpf tínf dụng,f theof đóf ngânf hàngf chof vayf giaof chof

kháchf hàngf mộtf khoảnf tiềnf đểf sửf dụngf vàof mụcf đíchf vàf thờif gianf nhấtf địnhf

theof thoảf thuậnf vớif nguyênf tắcf cóf hoảnf trảf cảf ngốcf vàf lãi

Địnhf nghĩaf trênf đượcf cácf ngânf hàngf vàf tổf chứcf tínf dụngf khácf ápf dụngf đểlàmf tiềnf đềf cănf bảnf chof cácf hoạtf độngf chof vayf củaf mình

1.1.2 Đặc f điểm f của f một f hoạt f động f cho f vay.

* Tínhf phápf lýf củaf nghiệpf vụf chof vay:f Chof vayf củaf f ngânf hàngf làf mộtf

kháif niệmf kinhf tếf hơnf làf phápf lý.f Cácf hànhf vif chof vayf củaf ngânf hàngf cóf cùngf

mộtf logícf kinhf tế,f hứngf chịuf rủif rof chof mộtf ngườif màf ngânf hàngf tinf f tưởngf f

ứngf vốnf chof vay,f nhưngf nóf khôngf chỉf gồmf mộtf giaof dịchf phápf lýf màf nhiềuf

loạif (chof vay,f bảof lãnhf ,f cầmf cố…)

Luậtf ngânf hàngf cácf nướcf địnhf nghĩaf tínf dụngf nhưf sau:f “Cấuf thànhf mộtf

nghiệpf vụf tínf dụngf bấtf cứf tácf độngf nào,f quaf đóf mộtf ngườif đưaf hoặcf hứaf đưaf

vốnf chof mộtf ngườif khácf dùng,f hoặcf camf kếtf bằngf chữf kýf chof ngườif này

nhưngf đảmf bảo,f bảof trứngf hayf bảof lãnhf màf cóf thuf tiền”.f Địnhf nghĩaf nàyf nêuf f

raf 3f trườngf hợpf xétf vềf tínhf chấtf phápf lý,f cácf nghiệpf vụf chof vayf ngânf hàngf vềf

cơf bảnf là:

- Chof vayf ứngf trướcf (chof vayf trựcf tiếp)

- Chof vayf dựaf trênf việcf chuyểnf nhượngf tráif quyền

- Chof vayf quaf chữf kýf (chof vayf quaf việcf camf kếtf bằngf chữf ký)

*f Cácf khoảnf vayf đềuf phảif theof mộtf quyf trìnhf chof vay,f thuf nợf nhấtf định.Thôngf thườngf gồmf 5f bước:

Bước f 1: f Lậpf hồf sơf đềf nghịf vay

Bước f 2: f Phânf tíchf tínf dụng

Bước f 3: f Quyếtf địnhf cấpf tínf dụngf chof vay

Bước f 4: f Giảif ngân

Bước f 5: f Giámf sátf thuf nợf vàf thanhf lýf hợpf đồngf chof vay

* Lãif suấtf trongf hợpf đồngf chof vayf theof thoảf thuậnf giữaf kháchf hàngf vàf

ngânf hàngf chof vay.f (Víf dụ:f Lãif suấtf cốf định,f lãif suấtf thảf nổi,…)

* Cácf khoảnf chof vayf cóf hoặcf khôngf cóf tàif sảnf đảmf bảof tuỳf vàof việcf đánhgiáf vàf xếpf hạngf kháchf hàngf củaf ngânf hàngf chof vay

* Khif kếtf thúcf hợpf đồngf kháchf hàngf cóf nghĩaf vụf trảf ngốcf vàf lãif hoặcf mộtf

sốf thoảf thuậnf khácf nếuf đượcf ngânf hàngf chof vayf chấpf nhận.f Trườngf f hợpf f

kháchf hàngf khôngf thựcf hiệnf hợpf đồngf hayf khôngf cóf mộtf điềuf khoảnf nàof khácf

thìf tàif sảnf đảmf bảof thuộcf quyềnf quyếtf địnhf củaf ngânf hàngf chof vay

1.1.3 Những f yếu f tố f cấu f thành f hoạt f động f cho f vay.

1.1.3.1 Cácf bênf thamf gia.

- Ngườif chof vay:f Làf mộtf địnhf chếf tàif chínhf hayf mộtf ngươif nàof đóf chof

ngươif vayf vayf mộtf khoảnf tiềnf nàof đóf trênf cơf sởf hợpf đồngf chof vayf đãf đượcf

thoãf thuậnf cácf điềuf kiệnf vềf mứcf vay,f thờif hạnf vay,f lãif suất,f hìnhf thứcf trảf gốcf

vàf lãi,f tàif sảnf đảmf bảof …

- Ngườif vay:f Làf ngườif cóf f phươngf f án,f dựf ánf cầnf cóf f vốnf f đểf thựcf hiệnf nóbaof gồm:

+f Cácf phápf nhân:f Doanhf nghiệpf nhàf nước,f hợpf tácf xã,f côngf tyf tráchf

nhiệmf hửuf hạn,f côngf tyf cổf phần,f doanhf nghiệpf cóf vốnf đầuf tưf nướcf ngoàif vàf

cácf tổf chứcf khácf cóf đủf điềuf kiệnf quyf địnhf tạif điềuf 94f củaf bộf luậtf dânf sự

Điều f kiện f của f chủ f thể f vay f vốn:

Cóf năngf lựcf chủf thể:f Năngf lựcf phápf luậtf dânf sựf vàf năngf lựcf hànhf vif dânf

sựf (Điềuf 16,18,f 96f -f Bộf luậtf dânf sự)f chịuf tráchf nhiệmf phápf lýf trongf kinhf tếf vàf

dânf sự

-f Cácf cơf quanf quảnf lýf nhàf nước:f Làf cácf cơf quanf côngf quyềnf nhưf ngânf hàngf

nhàf nước,f cơf quanf côngf chứng,f toàf án,f thuếf quanf …f Nhữngf cơf quanf nàyf cóf

tráchf nhiệmf kiểmf soátf việcf tuânf thủf quyf địnhf phápf luật,f đồngf thờif côngf nhậnf

tínhf hợpf phápf củaf cácf giaof dịchf chof vay,f quyềnf sởf hửuf phápf lýf đốif vớif tàif sảnf

vàf xétf xửf giảif quyếtf tranhf chấp

Tuỳf theof mỗif hìnhf thứcf chof vayf màf cácf chủf thểf trênf cóf liênf đớif thamf giaf

vớif mứcf độf nhấtf địnhf hoặcf khôngf thamf giaf vàof hìnhf thứcf chof vayf nàof đó.f Kếtf

quảf nhữngf tácf độngf quaf lạif giữaf cácf bênf làf hợpf đồngf chof vayf (hơpf đồngf tínf

dụng)

1.1.3.2 Chif phíf chof vay

Baof gồmf cácf loaif chif phíf cơf bảnf sau

- Lãif suấtf chof vay.

Trongf chof vayf lãif suấtf đượcf xácf địnhf theof kỳf hạnf chof vayf ngắnf hạn,f f

trungf hạnf vàf dàif hạnf vàf cóf nhữngf cáchf trảf lãif khácf nhauf nhưf trảf lãif trước,f trảf

lãif địnhf kỳf hoặcf trảf lãif sauf …f Ngườif chof vayf khôngf chỉf quanf tâmf đếnf lãif suấtf

màf cònf quanf tâmf đếnf sựf anf toànf củaf khoảnf vay.f Cònf ngườif vayf ngoàif vấnf

đề

lãif suấtf họf cònf quanf tâmf vàof giáf tiềnf củaf giáf trịf sửf dụngf màf họf phảif trảf cóf phùf

hợpf vớif khảf năngf tàif chínhf vàf kếtf quảf kinhf doanhf mangf lạif chof họf hayf không.Thôngf thường,f lãif suấtf chof vayf đượcf tínhf toánf dựaf trênf cơf sởf lãif suấtf chovayf ngắnf hạn,f phầnf bùf rủif rof vàf tỷf lệf phí

Idầi f hạn=f Ingắn f hạn f +f Rp f (f phầnf bùf rủif ro)

Dof vậyf lãif suấtf luônf phảif điềuf chỉnhf tuỳf vàof thờif hạnf vayf vàf đốif tượngf

kháchf hàng.f Mặtf khácf lãif suấtf chof vayf luônf phảif phùf hợpf vớif diễnf biếnf kinhf

tếf vĩf mô,f chínhf sáchf tàif chínhf tiềnf tệf củaf chínhf phủf đồngf thờif lãif suấtf cạnhf

tranhf giữaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif vàf tổf chứcf tínf dụngf khác

Lãif suấtf trongf hợpf đồngf chof vay,f đượcf thểf hiệnf f dướif haif mứcf thoãf thuậnf

làf ápf dụngf lãif suấtf cốf địnhf hayf lãif suấtf thảf nổif theof thịf trường

-Chif phíf marketingf trựcf tiếp

- Chif phíf dựf phòngf chof trườngf hợpf khôngf thuf hồif đượcf vốnf chof vay

- Chif phíf quảnf lý

- Lợif nhuậnf mongf đợif trongf tươngf lai

- Chif phíf khác

1.1.4 Vai f trò f của f hoạt f động f cho f vay.

1.1.4.1 Vaif tròf đốif vớif nềnf kinhf tế

*f Chof vayf gópf phầnf thuf hútf vốnf đầuf tưf chof nềnf kinhf tế

Dof đặcf điểmf chof vayf làf quyf môf rộng,f kháchf hàngf đaf dạngf mặtf khácf nóf f làf f

hìnhf thứcf kinhf doanhf chủf yếuf củaf ngânf hàng.f Vớif vaif tròf làf trungf gianf tàif

chínhf ngânf hàngf đóngf vaif tròf làf cầuf nốif vốnf chof nềnf kinhf tế,f giữaf ngườif thừaf

vốnf vàf ngườif cầnf vốnf đểf đầuf tư

“Tiềnf cóf giáf trịf theof thờif gian”f cácf nguồnf vốnf nhànf rỗif đươcf tậpf hợpf vàf

đầuf tưf chof cácf phươngf án,f dựf ánf kinhf doanhf khácf nhauf đangf cầnf vốnf đểf thưcf

hiệnf dựf án.f Đápf ứngf đượcf nhuf cầuf vốnf củaf dựf ánf nghĩaf làf phươngf án,f dựf ánf f

đãf đượcf giảif quyếtf vềf vấnf đềf vốn.f Đâyf làf yếuf tốf khóf khăn,f Quanf trọngf đểf biếnf

ýf tưởngf kinhf doanhf thànhf thựcf tế.f Vàf chínhf nóf giảif quyếtf đượcf cácf vấnf đềf f

kinhf tếf xãf hộif nhưf tăngf trưởng,f phátf triểnf kinhf tế.f Giảif quyếtf côngf ănf việcf làmf

chof ngườif laof động…

*f Hoạtf độngf chof vayf gópf phầnf mởf rộngf sảnf xuất,f thúcf đẩyf đổif mớif côngnghệ,f thiếtf bị,f cảif tiếnf khoaf họcf kỹf thuật…

Viêcf vayf vốnf khôngf nhữngf giảif quyếtf đượcf nhuf cầuf vốnf kinhf doanhf màf

cònf làmf thayf đổif cáchf nghĩ,f cáchf làmf …f làmf thếf nàof đểf sửf dụngf vốnf cóf hiệuf

quảf kinhf tếf vàf vấnf đềf phầnf mỡf rộngf sảnf xuất,f thúcf đẩyf đổif mớif côngf nghệ,f

thiếtf bị,f cảif tiếnf khoaf họcf kỹf thuậtf sẽf làmf tiềnf đềf chof sựf phátf triểnf cóf hiệuf quảf

đó.f Trongf đóf vốnf quyếtf địnhf mọif vấnf đềf trongf kinhf doanh.f Đặcf biệtf trongf xuf

thếf hộif nhậpf nềnf kinhf tếf thịf trườngf thìf đâyf làf vấnf đềf quanf trọngf cầnf giảif quyếtf

củaf cácf doanhf nghiệpf Việtf Nam

1.1.4.2 Vaif tròf đốif vớif ngườif đif vay

Hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf thươngf maif cóf cácf kỳf hạnf khácf nhau.f

Ngắnf hạn,f trungf hanf vàf dàif hạnf bênf cạnhf đóf lãif suấtf linhf hoạtf cốf địnhf hayf thảf

nổi…f vìf thếf kháchf hàngf tuỳf ýf lựaf chọnf kỳf hạnf vayf vàf thoãf thuậnf hìnhf thứcf lãif

suấtf vayf phùf hợpf vớif mụcf tiêuf kinhf doanhf củaf mình

Mặtf khácf việcf vayf vốnf ngânf hàngf giúpf kháchf hàngf tậpf chungf đượcf vốnf

kinhf doanhf đồngf bộ,f giảmf chif phíf huyf độngf vàf chủf độngf trongf việcf hoànf trảf

gốcf vàf lãif theof hợpf đồng.f Bênf cạnhf đóf việcf thoãf thuậnf giữaf ngânf hàngf vàf

Hoạtf độngf chof vayf làf hoạtf độngf chứaf nhiềuf rủif rof tiềmf ẩn,f nhưngf nóf lạif

làf hoạtf độngf chínhf củaf ngânf hàngf chof vay.f Bênf cạnhf rủif rof tiềmf ẩnf thìf ngânf

hàngf chof vayf thuf đươcf lãif suấtf phùf hợpf vớif cácf khoảnf vayf đóf vàf đóf cũngf làf f

thuf nhậpf chínhf củaf ngânf hàngf chof vay

Đối f với f ngân f hàng.

Trongf nềnf kinhf tếf thịf trường,f chof vayf làf chứcf năngf kinhf tếf cơf bảnf củaf

ngânf hàng.f Đốif vớif cácf hầuf hêtf cácf ngânf hàng,f dưf nợf tínf dụngf chiếmf tớif hơnf

50%f tổngf tàif sảnf cóf vàf thuf nhậpf từf hoạtf độngf chof vayf chiếmf khoảngf từf ½f đếnf

2/3f tổngf thuf nhậpf củaf ngânf hàng.f Mặtf khácf rủif rof trongf hoàtf độngf chof vayf cóf

xuf hướngf tậpf chungf chủf yếuf vàof danhf mụcf chof vay.f Khif ngânf hàngf rơif vàof

trạngf tháif tàif chínhf khóf khănf nghiêmf trọng,f thìf nguyênf nhânf thườngf phátf sinhf

từf hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàng,f viêcf ngânf hàngf khôngf thuf hồif đươcf vốn,f

cóf thểf làf dof ngânf hàngf buôngf lỏngf quảnf lý,f cấpf tínf dụngf khôngf minhf bạch,f ápf

dụngf mộtf chínhf sáchf tínf dụngf kémf hợpf lý,f hayf dof nềnf kinhf tếf đif xuốngf khôngf

lườngf trướcf hayf dof nguyênf nhânf chủf quanf từf phíaf hachf hàngf …

1.2 Rủi f ro f trong f hoàt f động f cho f vay f ngân f hàng f thương f mại.

1.2.1 f Quan f niệm f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f vay.

Dướif gócf độf chuyênf môn,f chof vayf làf hoạtf độngf tínf dụngf baof gồmf ngắnf

hạn,f trungf hạnf vàf dàif hạnf củaf ngânf hàngf thươngf mạif thựcf hiện,f trongf hoạtf

độngf tínf dụngf này.f Xétf vềf bảnf chấtf vàf quanf hệf kinhf tếf cóf thểf nóif chof vayf làf

mộtf nghiệpf vụf tínf dụngf chiếmf hơnf 50%f tổngf tàif sảnf cóf vàf cóf thuf nhậpf từf chof

vayf chiếmf từf 50%f đếnf 80%f tổngf thuf nhậpf củaf ngânf hàng.f Hơnf nữaf f rủif rof

trongf hoạtf độngf kinhf doanhf cóf xuf hướngf tậpf chungf chủf yếuf vàof danhf mụcf f

chof vayf củaf ngânf hàng

Cóf rấtf nhiềuf quanf niệmf vềf rủif rof như:f “Rủif rof làf bấtf trắcf gâyf raf mấtf

mát,f thiệtf hại”f hayf “rủif rof làf sựf bấtf trắcf cụf thểf liênf quanf đếnf mộtf hayf nhiềuf

biếnf cốf khôngf mongf đợi”…f Nhưngf nóif chung,f mọif quanf niệmf đềuf đif đếnf

thốngf nhất:f “rủif rof làf biếnf cốf xẩyf raf ngoàif ýf muốn,f sựf hiểuf biết,f dựf tínhf củaf

chủf thểf vàf f đemf lạif nhữngf hậuf quảf xấu”.f Rủif rof cóf thểf xẩyf raf bấtf cứf lúcf nàof

trongf mọi

lĩnhf vựcf cuộcf sống,f nhấtf làf trongf lĩnhf vựcf tínf dụngf nóif chungf vàf nghiệpf vụchof vayf nóif riêng.

Lýf luậnf vàf thựcf tiễnf đãf chứngf minhf rằngf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf làf

nhiềuf nhấtf trongf hoạtf độngf kinhf doanhf tàif chínhf tiềnf tệ.f Nóf xẩyf raf dướif nhiềuf

hìnhf thức,f mứcf độf khácf nhauf làf rof cácf nguyênf nhânf sau

 Tiềnf làf nguyênf liệuf chínhf tạof raf sảnf phẩmf chof vay.f Tiềnf đượcf dùngf đểf

giaof dịchf giữaf ngườif chof vayf vàf kháchf hàngf vay.f Mặtf khácf tiềnf làf thứf nguyênf

liệuf độcf tônf khôngf thểf thayf thế,f nguyênf liệuf nayf chịuf tácf f độngf rấtf nhiềuf f yếuf

tốf nhưf kinhf tế,f chínhf trịf xãf hội,f chiếnf tranh,f thiênf taif …f mộtf trongf cácf yếuf tốf

nàyf thayf đổif thìf hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf sẽf bịf ảnhf hưởng

 Ngânf hàngf thươngf mạif làf tổf chứcf tínf dụngf chịuf sựf quảnf lýf vĩf môf củaf

nhàf nướcf theof hànhf langf phápf lýf quyf định.f Nhàf nướcf canf thiệpf vĩf môf vàof nềnf

kinhf tếf thịf trường.f Trongf đóf lĩnhf vựcf tàif chínhf tiềnf tệf nóf chịuf nhiềuf sựf quảnf lýf

lớnf củaf chínhf phủf thôngf quaf cácf côngf cụf chínhf sáchf củaf nhàf nước,f nhữngf quyf

định,f nghịf định,f phápf lệnhf củaf ngânf hàngf nhàf nước.f Dof f vậyf mỗif khif cóf f sựf

điềuf chỉnhf củaf chínhf phủf hoặcf củaf ngânf hàngf nhàf nướcf làmf chof cácf ngânf f

hàngf thươngf mạif gặpf khôngf ítf khóf khănf trongf hoạtf độngf kinhf doanh,f thậmf chíf

cóf thểf phảif ngánhf chịuf nhữngf tổnf thấtf trongf hoạtf độngf kinhf doanhf củaf mình

 Ngânf hàngf thươngf mạif làf tổf chứcf tàif chínhf cóf quanf hệf mậtf thiếtf vớif

nhiềuf lĩnhf vực,f thànhf phầnf kinhf tếf củaf nềnf kinhf tếf quốcf dân.f Bấtf cứf mộtf sựf

thayf đổif nàof củaf cácf lĩnhf vực,f thànhf phầnf kinhf tếf cũngf đềuf tácf độngf gâyf phảnf

ứngf dâyf truyềnf đốif vớif cácf ngânf hàng.f Víf dụ:f hiệnf nayf tìnhf trạngf chiếmf dụngf

vốn,f nợf đọngf trongf xâyf dựngf cơf bảnf đãf làmf nhiềuf doanhf nghiệpf xâyf dựngf

gặpf phảif khóf khăn,f mấtf khảf năngf thanhf toán,f khôngf thểf trảf nợf chof cácf ngânf

hàngf thươngf mạif làmf chof nợf quáf hạnf củaf ngânf hàngf dângf cao,f chiếmf tỉf lệf lớnf

trongf tổngf dưf nợf chof vay

Dof nhữngf đặcf điểmf trên,f ruif rof trongf chof vayf làf rấtf lớn.f Vìf vậyf nhậnf thứcf

đúngf đắnf vàf đầyf đủf ruif rof chof vayf làf rấtf quanf trọngf đểf từf đóf đưaf raf cácf biệnf

phápf hạnf chếf rủif rof trongf hoạtf độngf chof vay

Rủi f ro f cho f vay f là f rui f ro f về f sự f tổn f thất f tài f chính f trực f tiếp f hoặc f gián f tiếp f

xuất f phát f từ f người f cho f vay f không f thực f hiện f nghĩa f vụ f trả f nợ f đúng f hạn f theo f f

cam f kết f hoặc f mất f khả f năng f thanh f toán.

Chúngf taf biếtf rằngf tínf dụngf làf quanf hệf vayf mượnf dướif dạngf tiềnf tệf cóf

hoànf trảf gốcf vàf lãif giữaf ngườif đif vayf vàf ngườif chof vay.f Chof f vayf hoànf trảf f

khácf vớif nghiệpf vụf tàif trợf cấpf vốnf củaf nhàf nướcf chof cácf thànhf phầnf kinhf tế…f

Hoạtf độngf chof vayf làf hoạtf độngf rấtf đaf dạng,f làf mộtf hoạtf độngf kinhf doanhf f

hàngf hoáf phứcf tạp.f Tínhf phứcf tạpf củaf nóf chínhf làf đốif tượngf kinhf doanhf tứcf làf

tiềnf tệ,f ởf đâyf tiềnf tệf đượcf táchf rờif giữaf quyềnf sởf hữuf vàf quyềnf sửf dụngf khif f

chof vay

Ngườif taf chof rằngf quyềnf chof vayf làf củaf ngườif chof vayf vàf quyềnf trảf f nợf f

thựcf tếf làf củaf ngườif đif vay.f Chínhf vìf vậyf đòif hỏif ngườif chof vayf phảif tìmf mọif

cáchf đểf kiểmf soátf đượcf khảf năngf trảf nợf củaf ngườif đif vay,f dựf tính,f phánf đoánf

khảf năng,f mứcf độf rủif ro.f Quanf hệf chof vayf làf quanf hệf kinhf tếf bìnhf đẳngf giữaf

ngườif đif vayf vàf ngườif chof vay,f làf sựf camf kếtf thoảf thuậnf bằngf cácf điềuf khoảnf

thif hànhf thểf hiệnf trongf cácf hợpf đồngf chof vay.f Sựf camf kếtf nàyf chínhf làf cơf sỏf

phápf lýf cơf bảnf đểf thựcf hiệnf nghĩaf vụf củaf haif bênf thamf giaf hoạtf độngf chof vay.f

Nóf làf cơf sởf phápf lýf đểf đảmf bảof tínf dụng.f Bênf cạnhf đóf cònf cóf cácf camf kếtf f

khácf bằngf cácf hànhf vif hayf năngf lựcf kínhf tế,f thểf hiệnf bằngf vậtf chất,f uyf tínf nhưf

tàif sảnf thếf chấp,f cầmf cố,f kýf quỹf bảof lãnh

Trongf chof vayf mộtf bênf làf ngườif chof vayf vốn,f mộtf bênf làf ngườif đif vayf vốnf

vàf mộtf bênf làf chof vayf giữaf haif bênf làf hợpf đồngf tínf dụng.f Vốnf ởf đâyf đượcf thểf

hiệnf bằngf tiềnf chứf khôngf bằngf tàif sảnf hayf bấtf cứf gìf khác.f Rủif rof vẫnf xẩyf raf

mặcf dùf bênf đif vayf camf kếtf sẽf trảf đầyf đủf vàf đúngf hạnf chof bênf chof vayf theof f

cácf điềuf khoảnf củaf đồngf chof vay.f Nhưngf tìnhf trạngf vif phạmf f camf f kếtf đóf xảyf

raf kháf phổf biếnf kểf cảf trongf trườngf hợpf ngườif đif vayf cóf đủf năngf lựcf tàif chính.Mặtf khácf rủif rof chof vayf cònf cóf thểf xảyf raf ngayf cảf khif bênf đif vayf hiệnf

nghiêmf cácf điềuf khoảnf camf kếtf trongf hoạtf độngf chof vay,f thanhf toánf đầyf đủf

tiềnf vayf (gốcf vàf lãi)f chof bênf chof vayf nhưngf dof biếnf độngf củaf lãif suất,f

rủif ro

trongf trườngf hợpf màf sốf tiềnf chof vayf thuf vềf khôngf bằngf chif phíf cơf hộif củakhoảnf vayf đóf ởf thờif điểmf chof vay.

Rủif rof trongf chof vayf làf mộtf loạif rủif rof tínf dụng.f Rủif rof tínf dụngf vốnf làf loạif

rủif rof phứcf tạp,f đểf đánhf giáf rủif rof tínf dụngf làf việcf làmf rấtf khóf khănf đốif vớif

ngânf hàng.f Rủif rof tínf dụngf cóf thểf xảyf raf vớif bấtf kỳf mónf tiềnf nào,f bấtf cứf nơif

nào.f Chínhf vìf vậyf rủif rof chof vayf đòif hỏif cácf ngânf hàngf thươngf mạif cóf cáchf

nhìnf cụf thểf vềf rủif ro,f cóf nhữngf giảif phápf đồngf bộ,f hửuf hiệuf mớif cóf thểf ngănf

ngừaf bớtf rủif ro

1.2.2 Các f loại f rủi f ro f thường f gặp f trong f hoạt f động f cho f vay.

Ởf nướcf taf vấnf đềf rủif rof trongf kinhf doanhf ngânf hàngf vàf vấnf đềf quảnf lýf nóf

khôngf cònf mớif mẻ.f Vớif sựf nonf yếuf vềf nghiệpf vụf ngânf hàngf đồngf thờif hoạtf

độngf trongf môif trườngf đầyf rủif ro,f vấnf đềf nhậnf thứcf rủif rof đặcf thùf vàf quảnf lýf

nóf đangf làf vấnf đềf cấpf báchf trongf hệf thốngf ngânf hàngf cảf nước.f Bộf máyf quảnf f

lýf ngânf hàngf kémf năngf động,f rủif rof càngf dểf phátf sinh.f Khiếnf nóf khôngf thểf

hiệnf đượcf hếtf khảf năngf vốnf cóf củaf mình,f thiệtf hạif chof nềnf kinhf tếf sẽf xẩyf ra.Rủif rof ngânf hàngf khôngf nhữngf làf nổif ámf ảnhf củaf hệf thốngf ngânf hàngf mộtf

nướcf màf cònf làf nổif ámf ảnhf chungf củaf hệf thốngf ngânf hàngf trênf thếf giới.f f

Nhữngf bấtf ngờf luônf xẩyf raf ngayf cảf đốif vớif cácf ngânf hàngf cóf độif ngũf nhânf sựf

giỏif nhất,f nhiềuf kinhf nghiệmf nhấtf cũngf khóf lườngf trướcf đượcf rủif ro.f Vìf thếf

nhậnf thứcf đượcf rủif rof trongf chof vayf làf nhữngf vấnf đềf thờif sựf chof hệf f thốngf

ngânf hàng.f Cóf haif loạif rủif rof chínhf thườngf xẩyf raf trongf hoạtf độngf chof vayf

trongf hệf thốngf ngânf hàng

- f Rủi f ro f về f mặt f tài f chính f bao f gồm.

+f Rủif rof thanhf toánf tiềnf vay:f Khif ngườif đif vayf khôngf thanhf toánf hoặcf

khôngf thanhf toánf đầyf đủf tiềnf vayf khif đếnf hạnf dof f tìnhf hìnhf kinhf doanhf gậpf f

khóf khăn,f dẫnf đếnf mấtf khảf năngf thanhf toánf tạmf thờif hoặcf vỉnhf f viễnf hayf f

ngườif đif vayf cốf ýf khôngf trảf tiềnf vayf dof ýf đồf chiếmf dụngf hoặcf lừaf đảo

+f Sốf tiềnf thuf vềf (cảf gốcf vàf lãi)f khôngf bùf đắpf đượcf sốf vốnf màf ngânf hàngchof vayf đóf bỏf raf đểf chof vay

+f Rủif rof khif cóf sựf thayf đổif tỷf giáf hốif đoái:f Dof cácf khoảnf chof vayf bằngf

ngoạif tệf ngàyf càngf tăng,f cùngf vớif cácf nghiệpf vụf khácf nênf cácf ngânf hàngf phảif

trựcf tiếpf thamf giaf vàof thịf trườngf hốif đoái.f Từf lúcf kýf hợpf đồngf chof vayf đếnf f

khif giảif ngânf song.f Ngânf hàngf cầnf cóf mộtf khoảngf thờif gianf nhấtf định.f Dof đóf

khóf tránhf khỏif nhữngf rủif rof xảyf raf khif tỷf giáf hốif đoáif thayf đổi

+f Rủif rof khif cóf sựf thayf đổif lãif suấtf bìnhf quânf trênf thịf trườngf ảnhf hưởngf

đếnf mứcf lãif suấtf ngânf hàngf đangf ápf dụngf trongf cácf giaof dịchf chof f vay.Lãif f

xuấtf chof vayf củaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif đượcf xácf địnhf trênf lãif xuấtf bìnhf

quânf trênf thịf trườngf vàf chínhf sáchf lãif suấtf củaf ngânf hàng.f Mứcf lãif xuấtf nàyf

đượcf ápf f dụngf chof ngườif đif vayf trongf suốtf thờif gianf vayf (hợpf đồngf vayf lãif f

suấtf cốf định).f Vìf vậyf trongf thờif gianf đó,f nếuf cóf sựf biếnf độngf lớnf vềf lãif suấtf sẽf

gâyf ảnhf hưởngf khôngf nhỏf đếnf hoạtf độngf củaf ngânf hàngf đặcf biệtf làf khảf năngf

cạnhf tranhf củaf ngânf hàngf trênf thịf trường.f Rủif rof vềf tàif sảnf đảmf bảof biếnf độngf

vềf giáf cả.f Rủif rof nàyf xảyf raf khif cácf tàif sảnf đảmf bảof bịf thayf cốtf lõif hoặcf bịf

chiếmf đoạtf hayf mấtf chộmf ….điềuf nàyf gâyf chof ngânf hàngf tổnf thấtf khif thanhf

lýf đểf bùf đắpf khoảnf vay

Đểf thựcf hiệnf việcchof vayf mộtf cáchf chof vayf cóf hiệuf quả,f điềuf khôngf thểf

khôngf làmf làf phòngf ngừaf vàf hạnf chếf rủif rof xuốngf mứcf thấpf f nhất,f vừaf đảmf f

bảof chof vayf cóf điềuf kiệnf phátf triểnf sảnf xuấtf kinhf doanhf trongf khif bênf chof vayf

vẫnf thuf hồif đượcf gốcf vàf cóf lãi

1.2.3 Các f chỉ f tiêu f đánh f giá f đọ f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f vay f của f ngân f

hàng f thương f mại.

1.2.3.1 Chỉf tiêuf phảnf ánhf rủif rof chof vay

+f Kếtf cấuf dưf nợf chof vay:f Dựaf vàof kếtf cấuf dưf nợf chof vayf màf taf cóf thểf f

xácf địnhf rủif rof củaf ngânf hàngf chof vayf caof hayf thấp.f Nếuf kếtf cấuf dưf f nợf quáf

tậpf trungf vàof mộtf sốf doanhf nghiệpf hoặcf thànhf phầnf kinhf tếf chuyênf sảnf xuấtf

kinhf doanhf trongf mộtf hoặcf mộtf sốf lĩnhf vựcf nhấtf địnhf hoặcf chof vayf tiêuf dùngf

quáf nhiều,f sẽf cóf rủif rof lớnf dof mứcf đọf tậpf chungf vốnf chof f vayf cao.f Nhưf vậyf f

dựaf vàof kếtf cấuf dưf nợf chof vayf theof thànhf phầnf kinhf tế,f đốif tượng,f nghề

nghiệp…kếtf hợpf vớif việcf phânf tíchf cácf yếuf tốf liênf quanf đếnf kháchf hàngf cóf f

thểf đánhf giáf rủif rof caof hayf làf thấp

+f Tỷf lệf nợf quáf hạnf /tổngf dưf nợf chof vay

Cácf ngânf hàngf chof vayf vàf kháchf hàngf vayf đềuf muốnf tránhf tìnhf trạngf nợf

quáf hạn.f Vềf phíaf kháchf hàngf đif vay,f nếuf quáf hạnf khôngf trảf đượcf sẽf mấtf uyf f

tín,f phảif chịuf mộtf lãif xuấtf quáf hạnf caof hơnf lãif xuấtf trongf hạn,f đốif vớif ngânf

hàngf chof vay,f nợf quáf hạnf sẽf làmf tăngf tỷf lệf nợf quáf hạn/dưf nợf chof vay.f Tỷf lệf

nàyf giánf tiếpf chof taf thấyf quyf môf củaf cácf khoảnf chof vayf cóf vấnf đềf củaf ngânf

hàngf thươngf mại.f Nếuf tỷf lệf nàyf càngf lớnf chứngf tỏf chấtf lượngf cácf hợpf đồngf

chof vayf làf kém,f ngânf hàngf côngf thươngf phảif xemf xétf lạif khảf năng,f đánhf giáf f

lạif quyf trình,f thủf tụcf chof vay,f đặcf biệtf làf xemf xétf lạif khảf năngf f thựcf hiệnf f

nhiệmf vụf củaf cánf bộf chof vay

Tuyf nhiên,f nợf quáf hạnf chưaf phảif làf tổnf thấtf củaf ngânf hàngf thươngf mại,f

đâyf vẫnf làf chỉf tiêuf giánf tiếp,f bởif vìf khôngf phảif tấtf cảf cácf khoảnf nợf quáf hạnf f

nàyf đềuf dẫnf đếnf tổnf thất

+f Tỷf lệf nợf quáf hạnf cóf khảf năngf tổnf thất/dưf nợf quáf hạn:

Tỷf lệf nợf quáf hạnf cóf khảf năngf tổnf thất/dưf nợf quáf hạnf làf mộtf chỉf tiêuf trựcf

tiếpf phảnf ánhf rủif ro.f Nóf chof thấyf trongf mộtf đồngf nợf quáf hạnf thìf cóf baof nhiêuf

đồngf bịf tổnf thất.f Nóif cáchf khác,f chỉf tiêuf nàyf phảnf ánhf mứcf độf cóf thểf gâyf raf f

rủif rof trongf sốf nợf quáf hạnf củaf ngânf hàngf chof vay

Nợf quáf hạnf cóf khảf năngf tổnf thấtf thườngf baof gồmf nhữngf khoảnf nợf quáf

hạnf cóf thờif gianf quáf hạnf lớnf (từf 6f thángf trởf lên).f Đốif vớif ngânf hàngf chof vayf

việcf duyf trìf cácf chỉf tiêuf nàyf vớif tỷf lệf caof trongf báof cáof tàif chínhf làf điềuf khóf

chấpf nhận.f Ngânf hàngf chof vayf luônf tìmf cáchf giảmf chỉf tiêuf nàyf xuốngf vàf biệnf

phápf duyf nhấtf làf tíchf cựcf truyf thuf cácf khoảnf vayf này.f Nhữngf khoảnf nàyf thựcf

sựf khôngf thuf hồif đượcf phảif hạchf toánf vàof chif phíf hoạtf độngf vàf lấyf quỹf dựf

phòngf rủif rof đểf bùf đắpf tổnf thất

1.2.3.2 Cácf chỉf tiêuf đof lườngf rủif ro

+f Tổnf thấtf tínf dụngf chof vay:

Tổnf thấtf tínf dụngf chof vayf =f giáf trịf mấtf trongf hoạtf độngf chof vay

Chỉf tiêuf nàyf phảnf ánhf giáf trịf bằngf tiềnf bịf tổnf thấtf trongf kỳf dof hoạtf độngf f

chof vayf gâyf nên,f đâyf làf chỉf tiêuf phảnf ánhf quyf mô,f giáf trịf tuyệtf đốif củaf tổnf f

thất

+f Tỷf lệf tổnf thấtf tínf dụngf chof vay:

Chỉf tiêuf nàyf phảnf ánhf mộtf đồngf chof vayf trongf kỳf thìf cóf baof nhiêuf giáf trịf

bịf tổnf thấtf trongf kỳ,f nóf mangf tínhf thờif kỳf thuậnf tiệnf việcf khif sửf dụngf nóf đểf sof

sánh,f phảnf ánhf giữaf cácf kỳ

1.2.4 Nguyên f nhân f gây f ra f rủi f ro.

1.2.4.1 Nguyênf nhânf bấtf khảf kháng

Đâyf làf nhữngf nguyênf nhânf gâyf nênf rủif rof cof hoạtf độngf kinhf doanhf củaf

ngânf hàngf chof vayf khôngf xuấtf phátf từf cánf bộf chof vayf hayf ýf thứcf trảf nợf củaf

kháchf hàngf màf dof môif trườngf bênf ngoàif tácf độngf vào.f Nguyênf nhânf nàyf xuấtf

hiệnf độtf ngột,f khóf đoán,f khóf kiểmf soát,f nóf thườngf gâyf raf nhữngf thiệtf hạif lớnf

chof kháchf hàngf vàf ngânf hàngf chof vay.f Baof gồmf cácf nguyênf nhanf cụf thểf sau

Do f sự f thay f đổi f chính f sách f của f chính f phủ

Nướcf taf đangf thựcf hiệnf quáf trìnhf chuyểnf đổif cơf cấuf kinhf tếf sangf nềnf

kinhf tếf thịf trường.f Dof đóf phảif tuânf thủf vàf chấpf nhậnf sựf biếnf độngf theof quyf

luậtf củaf nềnf kinhf tếf thịf trường.f Mổif khif nềnf kinhf tếf biếnf độngf lên,f xuốngf thìf

lậpf tứcf chínhf phủf phảif đưaf raf cácf chínhf sáchf kinhf tếf mớif phùf hợpf vớif điềuf kiệnf

hiệnf hànhf nhằmf hạnf chếf ảnhf hưởngf xấuf tớif nềnf kinhf tếf đấtf nước.f Cácf chínhf

sáchf củaf chínhf phủf thườngf xuyênf quanf tâmf vàf cóf sựf thayf đổif kịpf thờif là:

+f Chínhf sáchf tàif chính:f Chínhf sáchf nàyf liênf quanf đếnf cơf chếf thuf chingânf sáchf chínhf phủ

+f Chínhf sáchf tiềnf tệ:f Chínhf phủf sửf dụngf cácf côngf cụf như:f lãif suấtf chiếtf

khấu,f dựf trửf bắtf buộc,f nghiệpf vụf thịf trườngf mở…f Đểf điềuf chỉnhf mứcf cungf f

ứngf tiềnf tệf khif cóf biếnf độngf xẩyf ra

+f Chínhf sáchf đầuf tưf phátf triển:f Đâyf làf nhữngf chínhf sáchf màf khif chínhf

phủf điềuf chỉnhf sẽf gâyf ảnhf hưởngf trựcf tiếpf chof cácf ngânf hàngf thươngf mại,f

thườngf làf nhữngf ảnhf hưởngf khôngf tíchf cựcf chof hoạtf độngf kinhf doanhf củaf f

ngânf hàngf thươngf mại.f Tuyf nhiênf nếuf ngânf hàngf thươngf mạif nắmf bắtf đượcf

thôngf tinf kinhf tếf kịpf thờif thìf sẽf hạnf chếf đượcf rủif rof sẩyf ra

Nguyên f nhân f từ f phía f môi f trường f pháp f lý.

Hoạtf độngf kinhf doanhf củaf cácf ngânf hàngf thươngf mạif liênf quanf đếnf f

nhiềuf lĩnhf vựcf củaf nềnf kinhf tế,f mangf tínhf xãf hộif cao,f khif hệf thốngf phápf luậtf f

ổnf địnhf vàf lànhf mạnhf thìf môif trườngf kinhf doanhf củaf f ngânf hàngf thươngf mạif f

sẽf cóf nhiềuf thuậnf lợi.f Ngượcf lạif nếuf môif trườngf phápf lýf thiếuf đồngf bộ,f cóf

nhiềuf khef hởf thìf rấtf rểf bịf lợif dụngf gâyf raf tìnhf trạngf thamf ô,f chiếmf đoạtf tàif

sản…f Kinhf tếf xãf hộif kémf ổnf địnhf dẫnf đếnf kinhf doanhf gậpf nhiềuf khóf khăn,f

ngânf hàngf chof vayf gặpf rủif ro

Môi f trường f tự f nhiên.

Nhữngf biếnf độngf lớnf vềf thờif tiết,f khíf hậuf gâyf ảnhf hưởngf hoạtf độngf sảnf

xuấtf kinhf doanhf đặcf biệtf làf lĩnhf vựcf sảnf xuấtf nôngf nghiệp,f điềuf kiệnf tựf nhiênf

làf yếuf tốf khóf dựf đoán,f nóf thườngf xẩyf raf bấtf ngờf vớif thiệtf hạif lớnf ngoàif tầmf

kiểmf soátf củaf conf người.f Vìf vậyf khif cóf thiênf taif địchf hoạf xẩyf raf kháchf hàngf

cùngf cácf ngânf hàngf chof vayf sẽf cóf f nguyf cơf tổnf thấtf lớn,f phươngf án,f dựf ánf f

kinhf doanhf khôngf cóf nguồnf thuf …f Điềuf đóf đồngf nghĩaf vớif cácf ngânf hàngf chof

vayf phảif cùngf chiaf sẽf rủif rof vớif kháchf hàngf củaf mình.f Ởf Việtf Namf dof thờif

tiếtf diễnf biếnf phứcf tạpf nênf môif trườngf tựf nhiênf đươcf coif làf nguyênf nhânf gâyf

raf f rủif rof chof hoạtf độngf kinhf doanhf củaf cácf ngânf hàngf chof vayf khif đầuf tưf

phátf triểnf cácf thànhf phầnf kinhf tế

Môi f trường f kinh f tế f xã f hội.

Môif trườngf kinhf tếf xãf hộif trongf mộtf nướcf biếnf độngf chịuf ảnhf hưỏngf củanhữngf biếnf độngf từf nềnf kinhf tếf thếf giới,f đóf làf nguyênf nhânf làmf phátf sinhf rủi

rof trongf hoạtf độngf kinhf doanhf củaf nềnf kinhf tế,f từf đóf ảnhf hưởngf tớif cácf lĩnhf

vựcf kinhf tếf trongf đóf hoạtf độngf kinhf doanhf tiềnf tệf chứaf nhiềuf nguyf cơf rủif rof

lớnf nhất

Sựf thayf đổif cácf mốif quanf hệf quốc,f cácf quanf hệf ngoạif giaof củaf chínhf phủf

củngf làf nguyênf nhânf gâyf raf rủif rof lớnf chof hoạtf độngf chof vayf củaf ngânf hàngf

chof vay

Bênf cạnhf đóf hoạtf độngf chof vayf phụf thuộcf rấtf nhiềuf thóif quen,f truyềnf

thống,f tậpf quánf củaf ngươif dân.f Nhữngf yếuf tốf đóf nhiêuf khif gâyf khóf khănf vàf

hạnf chếf mởf rộngf hoạtf độngf chof vayf củaf cácf ngânf hàngf chof vay

Tấtf cảf nhữngf nguyênf nhânf kháchf quanf trênf nếuf khôngf đượcf dựf báo,f vàf f

cóf biệnf phápf phòngf ngừaf kịpf thờif sẽf gâyf ảnhf hưởngf tiêuf cựcf tớif môif trườngf

kinhf doanhf vàf điềuf kiệnf kinhf doanhf củaf ngânf hàngf chof vayf vàf kháchf f hàngf f

vayf vốn

Khif kháchf hàngf gậpf phảif rủif rof dof ngyênf nhânf kháchf quanf gâyf nên,f họf

khôngf cònf đủf khảf năngf thựcf hiệnf camf kếtf trongf hợpf đồngf chof vayf thìf viêcf tốtf

nhấtf làf ngânf hàngf chof vayf cóf thểf làmf làf giúpf đỡf hổf trợf kháchf hàngf đểf kháchf

hàngf đểf họf khôif phụcf lạif hoạtf độngf kinhf doanhf tạof nguồnf trảf nợf chof ngânf f

hàngf chof vay

1.2.4.2 Nguyênf nhânf từf phíaf kháchf hàng

Cácf yếuf tốf chủf quanf từf phíaf bênf đif vayf chínhf như:f Khảf năngf kinhf doanhf

yếuf kémf hayf bênf đif vayf cóf hànhf vif lừaf đảo,f vif phạmf phápf luật…f Cũngf gâyf f

nênf cácf tổnf thấtf chof cácf ngânf hàngf chof vay.f Trườngf hợpf nàyf nếuf bênf chof vayf

(ngânf hàngf chof vay)f phátf hiênf raf sớmf thìf rủif rof cóf thểf đượcf ngănf chặn

Hiệnf nayf cùngf vớif chínhf sáchf chuyểnf dịchf cơf cấuf kinhf tế,f bênf đif vayf

thườngf gặpf rủif rof sau

-Thiệtf hạif từf phíaf thịf trườngf đầuf vào:f Giáf cảf củaf cácf yếuf tốf đầuf vàof f

tăngf cùngf vớif cácf chif phíf phụcf vụf chof sảnf xuấtf tăngf làmf giảmf đif nguồnf dựf

thuf dựf tínhf củaf kháchf hàng,f nhưf vậyf việcf trảf nợf chof cácf ngânf hàngf chof vayf sẽf

gặpf nhiềuf khóf khăn

- Dof thịf trườngf đầuf ra:f Thịf trườngf đầuf raf nếuf cóf biếnf độngf phứcf tạp,f f

giáf cảf giảmf thấpf cũngf làmf nguồnf thuf cuaf kháchf hàngf khôngf đảmf bảo.f Ngoàif

ra,f sựf thayf đôif thịf hiếuf tiêuf dùng,f cungf vượtf quáf cầu,f hoạtf độngf maketingf yếuf

kém…f cũngf gâyf nênf tìnhf trạngf ứf đọngf sảnf phẩmf làmf ảnhf hưởngf tớif nguồnf trảf

nợf chof cácf ngânf hàngf chof vay

- Rủif rof f vềf khảf năngf tàif chínhf củaf kháchf hàng:f Nguồnf vốnf tựf cóf hayf f

thuf nhậpf củaf kháchf hàngf nhỏ,f kháchf hàngf sẽf khôngf cóf khảf năngf tựf vựcf dậyf f

khif gặpf khóf khănf vìf vậyf cũngf sẽf mấtf khảf năngf thanhf toánf nợf chof ngânf hàngf

chof vay

Ngoàif nhữngf nguyênf nhânf trênf cònf phảif kểf đếnf ýf thứcf trảf nợf củaf bênf đif

vayf nhiềuf khif chưaf tốt,f nhiềuf đốif tượngf kháchf hàngf sauf khif nhậnf đượcf tiềnf f

vayf rồif bỏf trốnf gâyf raf thiệtf hạif nghiêmf trọngf chof ngânf hàngf chof vay

Nhữngf tiêuf chíf trênf cùngf vớif nhữngf tiêuf chíf địnhf lượngf đểf ngânf hàngf

xếpf hạngf kháchf hàng

1.2.4.3 Nguyênf nhânf từf phíaf ngânf hàngf chof vay

- Dof chínhf sáchf củaf ngânf hàngf chof vayf khôngf phùf hợp,f thiếuf sựf kiểmf soátf

chặtf chẽf hoặcf đặtf mụcf tiêuf lợif nhuậnf quáf cao.f Chúngf taf đềuf biếtf đặcf điểmf củaf

kinhf doanhf tiềnf tệf là:f Lợif nhuậnf caof luônf đif cùngf vớif cácf ngânf hàngf chof vayf

phảif biếtf lựaf sứcf mìnhf đểf xácf định,f lợif nhuậnf hợpf lýf chof ngânf hàngf củaf mình

- Trìnhf độ,f năngf lực,f phẩmf chấtf đạof đứcf củaf độif ngũf cánf bộf chof vayf yếuf

kémf dẫnf đếnf cánf bộf chof vayf khôngf đánhf giáf chínhf xácf vềf kháchf hàngf vàf

phươngf ánf vayf vốn,f từf đóf làmf phátf sinhf nhữngf hợpf đồngf chof f vayf kémf anf f

toàn.f Mứcf độf rủif rof trongf trườngf hợpf nàyf sẽf ngàyf càngf tăngf dầnf trongf suốtf f

quáf trìnhf kểf từf khif xétf duyệtf đếnf khif giámf sátf vàf cuốif cùngf làf f thuf f nợ.f Cùngf

vớif sựf hạnf chếf vềf trìnhf độf làf vấnf đềf phẩmf chấtf đạof đứcf củaf cánf bộf chof vay.f

Đặcf thùf nghềf nghiệpf buộcf mộtf cánf bộf tínf dụngf phảif khôngf nhữngf cóf trìnhf độf

màf cònf phảif cóf đạof đứcf tốt.f Trướcf sựf cámf dỗf củaf vậtf chất,f nhiềuf cánf bộf chof

vayf đãf xaf ngã,f cóf thểf hànhf độngf vôf nguyênf tắc,f vôf tổf chức,f làmf tráif quyf định,f

mócf ngoặcf vớif kháchf hàng,f ngâyf tổnf thấtf tof lớnf vớif ngânf hàngf chof vay

Ngoài f ra f còn f các f nguyên f nhân f gây f rủi f ro f từ f vấn f đề f bảo f đảm f tiền f vay.

Trongf hoạtf đôngf chof vay,f việcf đảmf bảof tàif sảnf chof cácf khoảnf vayf đượcf

địnhf giáf gốcf vàf kýf kếtf giữaf ngânf hàngf chof vayf vàf kháchf hàngf vay.f Rủif rof cóf

thểf xảyf raf dof ngânf hàngf chof vayf khôngf đánhf giáf đúngf giáf trịf tàif sảnf đảmf bảof

hoặcf giáf trịf tàif sảnf thếf chấpf cóf biếnf độngf theof chiềuf hướngf xấu

Tómf lại: f Việcf nghiênf cứuf cácf guyênf nhânf gâyf nênf rủif rof chof vayf cóf ýf

nghĩaf rấtf quanf trọngf giúpf cácf ngânf hàngf chof vayf đưaf raf đượcf nhữngf giảif phápf

hữuf hiệuf nhằmf ngănf chặnf rủif rof xảyf raf chof hoạtf độngf kinhf doanhf củaf mình

1.2.5 Tác f động f của f rủi f ro f trong f hoạt f động f cho f vay.

1.2.5.1 Rủif rof làmf phátf sinhf tăngf chif phíf giảmf lợif nhuận

Khif cácf ngânf hàngf chof vayf xuấtf hiệnf nhữngf khoảnf nợf quáf hạn,f việcf đầuf

tiênf làf cácf ngânf hàngf chof vayf phảif tìmf cáchf thuf hồif nợ.f Việcf thuf hồif nợf quáf

hạnf vừaf làmf mấtf thờif gianf củaf cánf bộf chof vay,f vừaf làmf tăngf khoảnf chif phíf vềf

đif lạif đểf lấyf nợ.f Nếuf cácf khoảnf nợf nàyf cóf liênf quanf đếnf nhiềuf bênf thìf ngânf

hàngf chof vayf phảif chif phíf vềf cảf thờif gianf lẫnf tiềnf chof côngf f việcf f thươngf

lượng,f gặpf gỡf cacf bênf trongf quáf trìnhf xửf lýf nợ.f Đâyf làf nhữngf chif phíf trướcf f

mắtf màf cácf ngânf hàngf chof vayf phảif bỏf ra.f f Bênf cạnhf đóf cácf ngânf hàngf chof f

vayf phảif bỏf raf chif phíf cơf hộif rấtf lớn:f Cácf khoảnf nợf quáf hạnf làmf chậmf f lạif f

vòngf quayf vốnf tínf dụng,f làmf mấtf đif cácf khoảnf đầuf tưf khácf củaf mình,f đóf làf

chưaf kểf đếnf sựf ảnhf hưởngf lớnf củaf nợf qúaf hạnf vớif tâmf lýf cuảf cánf bộf chof vay.f

Nợf quáf hạnf phátf sinhf làmf chof cánf bộf tínf dụngf phảif mấtf thờif gianf xửf lýf nợ,f

khôngf tiếpf cậnf đượcf nhữngf mónf vayf mớif đồngf thờif cònf làmf chof cánf bộf chof

vayf ngầnf ngạif mởf rộngf hoạtf độngf chof vay…f Tấtf cảf nhữngf vấnf đềf nàyf làmf

giảmf thuf nhậpf tiềmf ẩnf vàf làmf tăngf chif phíf chof cácf ngânf hàngf chof vay,f từf đóf

làmf ảnhf hưởngf tớif kếtf quảf hoạtf độngf kinhf doanhf củaf ngânf hàngf chof vay

1.2.5.2 Rủif rof làmf giảmf uyf tínf củaf cacf ngânf hàngf chof vay

Cácf ngânf hàngf chof vayf khif gặpf rủif ro,f kinhf doanhf kémf hiệuf quả,f f uyf tínf sẽf f

bịf giảmf sútf trênf thịf trường.f Đâyf làf sựf thiệtf hạif vôf hìnhf màf khôngf thểf lườngf

đượcf giáf trị

1.2.5.3f Rủif rof trongf hoạtf độngf chof vayf cònf gâyf raf tổnf thấtf giánf tiếpf chof cácngânf hàngf khác

Ngânf hàngf đóngf vaif tròf quanf trọngf trongf nềnf kinhf tếf thịf trường.f Nóf liênf

quanf đếnf mọif ngành,f mọif thànhf phầnf kinhf tế,f làf khâuf cốtf yếuf cungf cấpf vốnf f

chof nềnf kinhf tế.f Vìf vậy,f ngânf hàngf cóf ảnhf hưởngf lớnf đếnf chínhf sáchf tiềnf tệ,f

đếnf côngf cụf điềuf tiếtf vĩf môf củaf nhàf nước.f Nếuf cóf sựf thấtf thoátf lớnf trongf hoạtf

độngf tínf dụngf dùf chỉf ởf mộtf ngânf hàngf chof vayf trựcf thuộc,f khôngf khắcf phụcf f

kịpf thờif thìf cóf thểf gâyf nênf “phảnf ứngf dâyf truyền”f đef doạf đếnf anf toànf vàf ổnf

địnhf củaf toànf bộf f hệf thốngf ngânf hàng,f gâyf hậuf quảf rấtf lớnf đếnf sựf phátf triểnf f

củaf nềnf kinhf tế

Hiệnf nayf ởf Việtf Nam,f dưf nợf chof vayf chiếmf phầnf lớnf trongf dưf nợf tínf dụngf

củaf ngânf hàngf thươngf mạif vàf phif ngânf hàng,f đâyf sẽf làf hoạtf độngf kinhf doanhf

chínhf củaf ngânf hàngf thươngf mạif làf điềuf kiệnf cầnf phátf triểnf trongf chof nềnf f f

kinhf tế,f việcf cácf ngânf hàngf thươngf mạif gặpf rủif ro,f bịf tổnf thấtf sẽf gâyf ảnhf f

hưởngf lớnf đếnf hệf thốngf ngânf hàngf vàf gâyf ảnhf hưởngf lớnf đếnf nềnf kinhf tế

1.3 Các f biện f pháp f để f hạn f chế f và f khắp f phục f rủi f ro f cho f vay f ở f các f ngân f hàng f thương f mại.

1.3.1 Các f biện f pháp f hạn f chế f rủi f ro.

Nângf caof khảf năngf tựf đềf khángf rủif rof làf mộtf cáchf phòngf ngừaf vàf hạnf chếf

rủif rof mộtf cáchf tốtf nhấtf chof ngânf hàng.f Nhìnf cáchf khác,f khảf năngf tựf đềf khángf

rủif rof thểf hiệnf năngf lựcf “chịuf đựngf đượcf rủif ro”f ởf mứcf độf nhấtf địnhf củaf ngânf

hàngf trongf hoạtf độngf kinhf doanh.f Vìf kinhf doanhf hàmf chứaf rủif rof nênf chủf thểf

kinhf doanhf luônf phảif chấpf nhậnf bắtf buộcf mộtf sốf rủif rof nàof đó.f Rủif rof f càngf f

lớnf thìf lợif nhuậnf càngf cao,f nênf khif “khốngf chế”f đượcf cácf rủif rof lớnf (thôngf f

quaf cáf hoạtf độngf quảnf lýf rủif rof nênf thiệtf hạif gâyf raf đượcf giảmf thiểu)f chủf thểf

kinhf doanhf càngf cóf nhiềuf cơf hộif đểf nângf caof lợif nhuận.f Giữf vữngf vàf

nâng

caof khảf năngf tựf đềf khángf rủif rof củaf mìnhf làf cáchf thứcf đểf cóf thểf tiếpf nhậnf vàf

vôf hiệuf hoáf cácf rủif rof lớn,f từf đóf tốif đaf hoáf lợif nhuậnf trongf kinhf doanh.f Khif

khảf năngf tựf đềf khángf rủif rof củaf mìnhf làf cáchf thứcf cóf thểf tiếpf nhậnf vàf vôf hiệuf

hoáf cácf rủif rof lớn,f từf đóf vôf hiệuf hoáf đượcf lợif nhuậnf trongf kinhf doanh.f Khif f

khảf năngf tựf đềf khángf rủif rof củaf chủf thểf kinhf doanhf khôngf đủf sứcf “ngănf cản”f

nhữngf rủif rof lớn,f thìf tácf hạif rủif rof sẽf diễnf ra.f Trongf trườngf hợpf này,f nếuf biếtf

kếtf hợpf nhậnf dạngf rủif ro,f đánhf giáf mứcf độf rủif rof vàf đềf raf biệnf phápf giảif quyếtf

rủif ro,f sẽf giúpf hoạtf độngf phòngf chốngf rủif rof đạtf hiệuf quả.f Nhưf vậyf khảf năngf f

tựf đềf khángf rủif rof đượcf xemf nhưf dàof cảnf thứf nhất,f ngănf khôngf chof rủif rof

xâmf nhập,f cònf việcf nhậnf dạngf rủif ro,f đánhf giáf vàf đềf raf biệnf phápf quảnf lýf rủif

rof làf ràof cảnf thứf hai,f hạnf chếf tácf hạif củaf cácf rủif rof đãf lọtf quaf ràof cảnf thứf

nhất.f Nguyênf lýf “phòngf bệnhf hơnf chữaf bệnh”f đượcf thểf hiệnf làf vậy

Các f biện f pháp f giảm f thiểu f rủi f ro f của f ngân f hàng f thương f mại.

Đươngf đầuf vớif rủif rof làf điềuf khôngf thểf tránhf khỏif khif hướngf tớif mụcf tiêuf

làf tìmf kiếmf lợif nhuận.f Muốnf thuf đượcf lợif nhuậnf phảif quảnf lýf hoặcf hạnf chếf

đượcf rủif ro.f Cóf 3f biệnf phápf mangf tínhf nguyênf tắcf thườngf đượcf ápf dụngf đểf

giảmf mứcf rủif ro:

+f Đaf dạngf hoáf rủif ro:f Cóf nghĩaf làf hướngf cácf hoạtf độngf chof vayf đếnf đaf

dạngf màf cácf hậuf quảf củaf cácf hoạtf độngf chof vayf đóf khôngf liênf quanf đếnf nhauf

chặtf chẽ,f giúpf loạif trừf mộtf sốf rủif ro.f Đaf dạngf hoáf càngf làmf lợif nhuậnf khif cácf

khoảnf chof f vayf hayf cácf hoạtf độngf tínf dụngf khácf hướngf vềf cácf hậuf quảf cóf f

quanf hệf đốif nghịchf nhươngf việcf đaf dạngf hoáf lúcf nàof cũngf cóf thểf diễnf raf dểf

dàng

+f Chuyểnf rủif ro:f Khif gặpf cácf hoạtf độngf nhiềuf rủif rof nhưngf cũngf nhiềuf lợif

nhuậnf nhàf kinhf doanhf cóf thểf hạnf chếf rủif rof bằngf cáchf chuyểnf rủif rof chof cácf

chủf thểf cóf khảf năngf chịuf đựngf rủif rof (nhưf côngf tyf bảof hiểm)f bằngf việcf muaf

bảof hiểm,f hoặcf chungf lưngf gánhf chịuf rủif rof hoặcf bánf rủif ro.f Trongf hoạtf độngf

chof vay.f Ngânf hàngf cóf mộtf sốf kháchf hàngf vayf mangf nhiềuf rủif ro,f nếuf từf chối

chof vayf ngânf hàngf sẽf mấtf khách,f vìf thếf cácf ngânf hàngf thườngf thựcf hiệnchuyểnf rủif rof dướif nhiềuf hìnhf thứcf như:

- Muaf bảof hiểmf chof vay

- Chof vayf đồngf tàif chợ:f Đâyf làf hìnhf thứcf nhiềuf ngânf hàngf cùngf chof vayf

mộtf khácf hàngf cóf mộtf dựf ánf cóf nhuf cầuf vốnf lớnf hayf nhiềuf rủif rof

- Bánf rủif ro:f Làf hìnhf thứcf chuyểnf rủif rof chof cácf chủf thểf cóf khảf năngf

chịuf đựngf rủif ro.f Trongf trườngf hợpf khoảnf vayf cóf rủif rof cao,f ngânf hàngf khóf

cóf thểf chịuf nổif nếuf rủif rof xảyf ra,f ngânf hàngf sẽf “bán”f khoảnf vayf chof ngânf

hàngf lớnf hơnf hoạcf mộtf trungf gianf tàif chínhf khácf đểf hưởngf hoaf hồngf phí

+f Tìmf kiếmf thêmf thôngf tinf vềf cácf khoảnf chof vay.f Cácf quyếtf địnhf chof vayf

đuaf raf trênf cơf sởf thiếuf thôngf tinf thườngf dẫnf đếnf hậuf quảf làf khôngf chắcf chắn.f

Nếuf cóf nhiềuf thôngf tinf vềf khoảnf vayf hơn,f ngânf hàngf f sẽf f dựf đoánf tốtf hơn,f vàf

cóf thểf giảmf thiểuf rủif ro.f Vìf thôngf tinf ngàyf nayf cũngf làf hàngf hoáf cóf giáf trị,f

nếuf muốnf cóf nóf chúngf taf phảif bỏf raf mộtf sốf chif phí.f Ởf cácf nước,f ngânf hàngf cóf

thểf muaf thôngf tinf vềf cácf khoảnf vayf ởf cácf tổf chứcf hoặcf cácf côngf tyf tưf vấnf cóf

uyf tín

+f Nângf caof trìnhf độf tínf dụng:

Trìnhf độf cánf bộf tínf dụngf quyếtf địnhf đếnf việcf khoảnf vayf đóf cóf đượcf anf toànf f

vàf cóf hiệuf quảf hayf khôngf vìf thếf màf việcf nângf caof trìnhf độf cánf bộf tínf dụngf

đồngf nghĩaf chof vayf đượcf giảmf thiểuf rủif rof hơn

Trongf nhữngf kỹf thuậtf giảmf thiểuf hoặcf hạnf chếf rủif rof nêuf trên,f cácf biệnf

phápf chuyểnf rủif ro,f bánf rủif rof hoặcf chungf lưngf gánhf chịuf rủif rof làf hướngf

chuyểnf giaof toànf bộf hoặcf mộtf phầnf rủif rof chof cácf chủf thểf cóf khảf năngf chịuf

đựngf rủif ro,f cácf chủf thểf nàyf bằngf chứcf năngf đặcf biệtf củaf mìnhf cóf thểf triệtf

tiêuf rủif rof hoặcf giảmf chúngf xuốngf mứcf tốif thiểu

1.3.2 Biện f pháp f khác f phục f khi f rủi f ro f xẩy f ra.

Rủif rof làf vấnf đềf khôngf thểf tránhf khỏif trongf lĩnhf vựcf kinhf doanhf tiềnf tệf

vớif nhữngf thôngf tinf bấtf cânf sứngf trongf nềnf kinhf tếf thịf trường.f Vìf thếf khif rủif f f

rof xảyf raf cácf ngânf hàngf chof vayf phảif cóf biệnf phápf khắcf phụcf đểf hoạtf độngf

kinhf doanhf củaf mìnhf đượcf tiếpf diễn.f Cácf biệnf phápf đóf là:

Đảof nợ :f Làf nhữngf khoảnf vayf cóf thờif hạnf đãf đếnf hạnf nhưngf kháchf hàngf

hiệnf tạif khôngf cóf khảf năngf tàif chínhf đểf trảf nợf nênf ngânf hàngf chof vayf vàf f

kháchf hàngf ngồif lạif vớif nhauf đưaf raf biệnf phápf đảof nợf đểf biếnf cácf khoảnf nợf

đếnf hạnf đóf thànhf khoảnf nợf kỳf hạnf khácf vớif cácf điềuf kiệnf thoảf thuậnf giữaf f

ngânf hàngf chof vayf vàf kháchf hàng

Giảmf nợ :f Làf nhữngf khoảnf vayf củaf kháchf hàngf trongf hạnf hoặcf đếnf hạnf

nhưngf kháchf hàngf gặpf phảif rủif rof bấtf khảf khángf nhưf thiênf tai,f lũf lụt,f hạnf hánf

hayf cácf đạif dịchf nhưf H5N1…làmf chof kháchf hàngf rơif vàof tìnhf trạngf tàif chínhf

yếuf kémf khôngf thểf trảf đầyf đủf nhữngf mónf vay.f Ngânf hàngf chof vayf cóf thểf f

giảmf mộtf phầnf trongf khoảnf vayf đểf tạof điềuf kiệnf chof kháchf hàngf cóf thểf trảf nợf

chof ngânf hàngf chof vay

Xoáf nợ :f Đâyf làf nhữngf khoảnf vayf củaf kháchf hàngf đangf trongf hạnf hoặcf f

hếtf hạn,f ngânf hàngf đãf sửf dụngf 2f biệnf phápf trênf nhưngf kháchf hàngf khôngf thểf

trảf nợf hayf cùngf vớif chínhf sáchf chỉf địnhf củaf chínhf phủf xoáf nợf chof nhữngf đốif

tượngf kháchf hàngf gậpf rủif rof màf khôngf thểf khắcf phụcf lạif đượcf nhưf lũf cuốn,f lũf

quét,f độngf đất,f sóngf thần…f nhằmf ổnf địnhf xãf hội,f ổnf địnhf đờif sốngf chof nhânf

dânf vàf nhữngf đốif tượngf gậpf rủif rof khôngf thểf chốngf cựf này

CHƯƠNGf II:f THỰCf TRẠNGf RỦIf ROf TRONGf HOẠTf ĐỘNG

2.1 Giới f thiệu f về f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá.

2.1.1 Sơ f lược f về f quá f trình f hình f thành f và f phát f triển:

Thựcf hiệnf NQf hộif nghịf lầnf thứf 3f củaf BCH-TWf Đảngf cộngf sảnf Việtf Namf

khoáf VIf vàf NQf 53-HĐBTf ngàyf 26/3/1988f củaf Hộif đồngf Bộf trưởngf (nayf làf

CP)f vềf việcf chuyểnf hoạtf độngf NHf sangf hạchf toánf kinhf tế-f kinhf doanhf XHCN,f

hìnhf thànhf hệf thốngf NHf 2f cấp:

- Cấpf NHNNf thựcf hiệnf chứcf năngf quảnf lýf Nhàf nướcf vềf hoạtf độngf NH

- Cấpf cácf NHTMf thựcf hiệnf chứcf năngf kinhf doanhf vềf tiềnf tệ,f tínf dụng,thanhf toánf vàf cácf dịchf vụf ngânf hàng

Nhưf vậyf chif nhánhf NHCTf Thanhf Hoáf làf mộtf đơnf vịf thànhf viênf củaf

NHCTf Việtf Namf đượcf thànhf lậpf theof quyếtf địnhf sốf 285f /QĐ-NH5f ngàyf

21/9/1986f củaf thốngf đốcf ngânf hàngf nhàf nướcf Việtf Nam

Ngàyf 8/7f thốngf đốcf Ngânf hàngf nhàf nướcf Việtf Namf cóf quyếtf địnhf sốf 65/NH-QĐf quyếtf địnhf thànhf lậpf chif nhánhf NHCTf tỉnhf Thanhf Hoáf (Baof gồmf khuf

vựcf thịf xãf Thanhf Hoá)f cóf cácf chif nhánhf trựcf thuộcf (f theof danhf sáchf đínhf kèmf

làf Sầmf Sơnf vàf Bỉmf Sơn)

Chif nhánhf NHCTf Tỉnhf Thanhf Hoáf vàf cácf chif nhánhf trựcf thuộcf đượcf tổf

chứcf vàf hoạtf độngf theof quyf chếf củaf NHCTf Việtf Namf banf hànhf tạif quyếtf địnhf

sốf 31/NH-QĐf ngàyf 18/5/1988f củaf thốngf đốcf Ngânf hàngf nhàf nướcf Việtf Nam

Dof quáf trìnhf chuẩnf bịf ngàyf 1/9/1988f chif nhánhf NHCTf tỉnhf Thanhf Hoá

mớif chínhf thứcf đượcf côngf bốf thànhf lậpf vàf đif vàof hoạtf động

Nămf 2005f chif nhánhf NHCTf Bỉmf Sơnf táchf raf hoạtf độngf độcf lậpf vàf trởf

thànhf chif nhánhf hoạtf độngf độcf lậpf thuộcf NHCTf Việtf Nam.f Nhưf vậyf từf nămf

2005f NHCTf Thanhf Hoáf cóf 1f chif nhánhf cấpf 1f vàf 1f chif nhánhf cấpf 2f trựcf thuộcf

đóf làf NHCTf Sầmf Sơnf (Xuf hướngf NHCTf Sầmf Sơnf sẽf táchf raf hoạtf độngf độcf

lậpf vàf trựcf thuộcf NHCTf Việtf Nam)

Quaf 17f nămf xâyf dựngf vàf trưởngf thànhf tuyf cóf nhữngf bướcf thăngf trầmf

nhưngf nhìnf chungf NHCTf Thanhf Hoáf luônf tăngf trưởngf vàf phátf triểnf trongf

chặngf đườngf vừaf qua.f Cóf thểf đượcf chiaf thànhf 4f giaif đoạn:

a- f Giai f đoạn f từ f ngày f thành f lập f đến f hết f năm f 1995:

NHCTf Thanhf Hoáf cóf bướcf phátf triểnf liênf tụcf vềf mọif mặtf đặcf biệtf làf dưf

nợf chof vayf nềnf kinhf tếf đạtf đỉnhf caof nhấtf 262f Tỷf đồngf cũngf làf nămf lợif nhuậnf

caof nhấtf 10f Tỷ,f cơf sởf vậtf chấtf củaf NHCTf Thanhf Hoáf đượcf muaf sắmf đổif mớif

vàf xâyf dựngf kháf hoànf chỉnh

Songf đâyf cũngf làf giaif đoạnf đầuf củaf thờif kỳf đổif mớif nềnf kinhf tếf f đấtf f

nước.f Cơf chếf đangf trongf quáf trìnhf banf hànhf vàf thửf nghiệp,f chưaf lườngf hếtf

đượcf mặtf tráif củaf nềnf kinhf tếf thịf trường,f tưf duyf cánf bộf củaf thờif kỳf baof cấpf đãf

ănf sâuf vàof nếpf nghĩ,f cáchf làm,f dof vậyf thiếuf năngf động,f nhạyf cảmf vớif cơf chếf

mới.f Trongf điềuf hànhf cònf mangf tínhf nóngf vộif muốnf phátf triểnf nhanhf trongf f

lúcf độif ngũf cánf bộf cảf vềf conf người,f tưf tưởngf trìnhf độf chưaf chuẩnf bịf kịpf chof

cánf bộ

Vềf phíaf ngânf hàngf đãf mởf rộngf chof vayf quáf mứcf cầnf thiết,f việcf kiểmf

traf kiểmf soátf thiếuf chặtf chẽ,f mởf rộngf mạngf lướif (cácf phòngf giaof dịch)f

thiếuf cânf nhắc,f thiếuf cănf cứf khoaf học,f khôngf trênf cơf sởf khảof sátf vàf xâyf dựngf

đồf án.f Giaof quyềnf chof cánf bộf quáf lớnf (Trưởngf phòngf duyệtf chof vayf 300f

Triệuf đồng).Tấtf cảf nhữngf vấnf đềf trênf làf nguyênf nhânf cơf bảnf gieof mầmf chof sựf khủnghoảngf trongf hoạtf độngf ngânf hàngf trongf thờif kỳf đó

b f Các f giai f đoan f sau f năm f 1995.

Kếtf quảf đạtf đươcf củaf ngânf hàngf côngf thươngf Thanhf Hoáf làf mộtf thànhf

côngf lớnf khif nềnf kinhf tếf đangf chuyểnf mìnhf sangf nềnf kinhf tếf thịf f trường.f

Khôngf nhữngf thếf đâyf làf tínf hiệuf vàf làf điềuf kiệnf vữngf chắcf chof NHCTf Thanhf

Hoáf phátf triểnf vàf chuyểnf đổif môf hìnhf hoạtf độngf mớif INCASf (1/6/2006)

2.1.2.- f Bộ f máy f tổ f chức f NHCT_Thanh f Hoá

Bộf máyf tổf chứcf củaf NHCTf Thanhf Hóaf đượcf ápf dụngf theof phươngf

thứcf quảnf lýf trựcf tuyến.f Giámf đốcf chịuf tráchf nhiệmf caof nhấtf vềf mọif hoạtf

độngf củaf NHCTf Thanhf Hóa;f Giámf đốcf vàf cácf phóf giámf đốcf chỉf đạof điềuf

hànhf tấtf cảf cácf phòngf banf tạif hộif sởf vàf cácf phòngf giaof dịch;f cácf phòngf chứcf

năngf ởf hộif f sởf chínhf quảnf lýf vềf mặtf nghiệpf vụf đốif vớif cácf phòngf giaof dịchf vàf

cácf quỹf tiếtf kiệm;f cácf phòngf giaof dịchf hoạtf độngf nhưf mộtf chif nhánhf trựcf

thuộc.f Trưởngf phòngf chịuf tráchf nhiệmf vềf mọif hoạtf độngf củaf đơnf vịf mình

Cơf cấuf tổf chứcf củaf NHCTf Thanhf Hoáf đếnf qúyf 1/2005f gồmf cóf :f Banf

giámf đốc,f 8f phòngf banf tạif hộif sở,f 4f phòngf giaof dịch,f 1f chif nhánhf trựcf thuộcf f f

vàf tổngf cộngf cóf 7f quỹf tiếtf kiệmf trựcf thuộcf chif nhánh.f Vớif tổngf cộngf 219f cánf

bộf côngf nhânf viênf cóf trìnhf độf từf trungf cấpf trởf lên

Ban giám đốc

Tổf chức Kinh Kếf toán Ngân Quảnf lý Thanh Vi Kiểm

tế

Chinhánh PhòngGiao PhòngGiao PhòngGiao PhòngGiaoSầm

f

Sơn

dịch

f số dịchf số dịchf số dịchf số

Sơ f đồ: f Bộ f máy f tổ f chức f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá.

Chức f năng f và f nhiệm f vụ f của f các f phòng f ban f như f sau:

* Phòng f tổ f chức f hành f chính:

Phòngf tổf chứcf hànhf chínhf cóf chứcf năngf thamf mưuf chof Giámf đốcf cácf

lĩnhf vực:f Tổf chứcf đàof tạof CNV,f tuyểnf dụngf laof động,f quảnf lýf tiềnf lương,f f

côngf tácf phòngf tổngf hợpf thif đua,f côngf tácf hànhf chínhf quảnf trị

* Phòng f kinh f doanh:

Phòngf kinhf doanhf cóf chứcf năngf thamf mưuf chof Giámf đốcf vềf việc:

- Lậpf kếf hoạchf kinhf doanhf tháng,f quý,f nămf củaf toànf chif nhánh

- Cungf cấpf thôngf tinf phòngf ngừaf rủif rof vàf quảnf lýf điềuf hànhf vốnf kinhf

doanhf hàngf ngàyf đảmf bảof cungf cấpf đủf vốnf vàf trựcf tiếpf giaof dịchf vớif kháchf

hàngf hàngf ngày

- Thốngf kêf tổngf hợpf kếtf quảf kinhf doanhf hàngf thángf vàf hướngf f dẫnf

nghiệpf vụf tínf dụngf đốif vớif cácf phòngf giaof dịchf vàf quảnf lýf cácf hoạtf độngf chof

vay

- Sửf lýf cácf khoảnf nợf khóf đòi,f thựcf hiệnf cácf nghiệpf vụf bảof lãnhf L/Cf trảf

chậm,f bảof lãnhf chof kháchf hàngf dựf thầu,f thựcf hiệnf hợpf đồngf vàf tạmf ứngf chif

phí

* f Phòng f kế f toán f tài f chính:

Chứcf năngf nhiệmf vụf củaf phòngf làf tổf chứcf tốtf cácf nghiệpf vụf thanhf toán,f

tàif chính,f hoạchf toánf theof quyf địnhf kếf toánf củaf NHCTf Việtf Nam.f Tổf chứcf

hoạchf toánf phânf tích,f hoạchf toánf tổngf hợpf cácf loạif tàif khoảnf vềf nguồnf vốn,f

sửf dụngf vốnf củaf toànf chif nhánh

Chỉf đạof côngf tácf kếf toánf củaf cácf chif nhanhf trựcf thuộc,f theof f dõif tiềnf

gửi,f vayf củaf cácf chif nhánhf vàf tổf chứcf thanhf toánf điệnf tửf trênf cácf chif nhánh,f

trongf hệf thống,f thanhf toánf bùf trừf vớif cácf ngânf hàngf trênf địaf bàn

Thamf mưuf chof Giámf đốcf côngf tácf thanhf toán,f lậpf kếf hoạchf tàif chínhf

tháng,f quý,f nămf đểf làmf cơf sởf chof cácf bộf phậnf trongf toànf chif nhánhf thựcf hiện,f

quảnf lýf hưóngf dẫnf côngf tácf tàif chínhf kếf toànf toànf chif nhánh

* Phòng f quản f lý f tiền f gửi:

Chứcf năngf củaf phòngf làf thamf mưuf chof cácf Giámf đốcf trongf tổf f chứcf

thựcf hiệnf cácf hìnhf thứcf huyf độngf vốn,f điềuf chỉnhf lãif suấtf vàf huyf độngf vốnf f

chof phùf hợpf vớif cungf cầuf củaf từngf thờif kỳ

Tuyênf truyềnf quảnf cáof cácf hinhf thứcf huyf độngf vốnf phốif hợpf vớif cácf

phòngf kiểmf traf tổf chứcf kiểmf traf côngf tácf huyf độngf vốnf ởf cácf quỹf tiếtf kiệmf

trongf toànf chif nhánh

* Phòng f thanh f toán f quốc f tế:

Phòngf thanhf toánf quócf tếf cóf chứcf năngf thamf mưuf chof giámf f đốcf chỉf f

đạof điềuf hànhf kinhf doanhf ngoạif tệf trênf địaf bàn.f Thựcf hiệnf cácf nghiệpf vụf f

thanhf toánf quốcf tế,f thuf hútf vàf chif trảf ngoạif hối

* Phòng f ngân f quỹ:

Chứcf năngf củaf phòngf nàyf làf thamf mưuf chof Giámf đốcf chỉf đạo,f điềuf f

hànhf hoạtf độngf ngânf quỹf theof quyf định,f quyf chếf củaf ngânf f hàngf f nhàf nướcf

Việtf Nam.f Tổf chứcf tôtf việcf thu,f chif tiềnf chof kháchf hàngf giaof dịchf tạif trụf sởf

vàf cácf giaof dịch,f đảmf bảof anf toànf tàif sản

*Phòng f kiểm f soát:

Chứcf năngf thôngf tinf vàf thamf mưuf chof Giámf đốcf vềf tìnhf hìnhf hoạtf

độngf cáf nhân,f phòngf banf vàf hoạtf độngf củaf toànf chif nhánh,f kiểmf soátf phụcf vụf

côngf tácf kinhf doanhf hàngf ngàyf bàngf việcf tổngf hợpf phânf tíchf tổngf hợpf cácf sốf

liệuf trongf lĩnhf vựcf kếf toán,f tínf dụng,f nguồnf vốnf đảmf bảof chínhf xácf cácf tàif

khoảnf giaof dịch,f sốf liệu.f Phốif hợpf chặtf chẽf vớif cácf phòngf banf trongf chif nhánhf

đểf kiểmf soátf tìnhf hìnhf hoạtf độngf củaf toànf chif nhánh

* Phòng f vi f tính:

Phụcf vụf côngf tácf kinhf doanhf hàngf ngàyf bằngf việcf tổngf hợpf phânf tíchf

cácf sốf liệuf trongf lĩnhf vựcf kếf toán,f tínf dụngf nguồnf vốnf đảmf bảof côngf tácf thanhf

toánf điệnf tửf diễnf raf trongf suốtf quáf trìnhf làmf việc.f Phốif hợpf chặtf chẽf vớif cácf

phòngf kếf toán,f phòngf kinhf doanhf đểf tổngf hợpf phânf tíchf thôngf tin

* Các f phòng f giao f dịch:

Mỗif mộtf phòngf giaof dịchf giốngf nhưf mộtf Ngânf hàngf thuf nhỏ,f cóf cácf bộf

phậnf huyf độngf vốn,f cóf bộf phậnf tínf dụngf làmf côngf tácf chof vay,f cóf bộf phânf kếf

toánf đảmf nhậnf cácf côngf việcf kếf toánf chof vay,f nợ,f kếf toánf tiếtf kiệmf thựcf hiệnf

theof chếf độf kếf toánf báof sổ.f Tùyf theof tìnhf hìnhf kinhf tếf từngf thờif kỳf Giámf đốcf

cóf giaof mứcf phánf quyếtf chof vayf đốif vớif cácf trưởngf phòngf chof phùf hợp.f Chif

nhánhf tiếnf hànhf phânf côngf chof cácf phòngf phụf tráchf chof vayf đốif vớif từngf địaf

bànf nhấtf định

2.2 Tình f hình f hoạt f động f của f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá.

Quáf trìnhf đổif mớif vàf phátf triểnf đặcf biệtf làf sauf cuộcf khủngf hoảngf tàif

chínhf tiềnf tệf khuf vựcf đôngf namf áf nămf 1997f nềnf kinhf tếf nướcf taf vàf đặcf biệtf là

khuf vựcf Ngânf hàngf -f Tàif chínhf chịuf ảnhf hưởngf từf cuộcf khủngf hoảngf này.f

Chínhf vìf thếf việcf đổif mớif làf hếtf sứcf cầnf thiếtf đốif vớif hệf thốngf ngânf hàngf Việtf

Namf sựf đổif mớif vàf phátf triểnf củaf NHCTf Thanhf Hoáf gắnf liềnf vớif sựf đổif mớif

củaf hệf thốngf ngânf hàngf Việtf Nam,f nằmf trongf quáf trìnhf đổif mớif vàf phátf triểnf

kinhf tếf dof Đảngf vàf Nhàf nướcf taf khởif xướngf vàf chỉf đạof thựcf hiện

Hoàf nhậpf vớif sựf phátf triểnf củaf nềnf kinhf tếf thịf trườngf chuyểnf đổif cơf cấuf

công-f nông-f lâmf ngưf nghiệpf vàf dịchf vụ,f cùngf vớif xuf hướngf toànf cầuf hoáf vàf f

tạof tiềnf đềf chof Việtf Namf giaf nhậpf chof cácf tổf chứcf kinhf tếf lớnf nhưf WTO f tậpf

thểf cánf bộf vàf nhânf viênf NHCTf Thanhf Hoáf đãf phấnf đấuf thựcf hiệnf tốtf chứcf

năngf nhiệmf vụf đượcf giao,f quyf môf vàf kếtf quảf kinhf doanhf ngàyf càngf đượcf f

nângf cao

NHCTf Thanhf Hoáf đãf chúf trọngf đổif mớif trongf mọif lĩnhf vựcf hoạtf động,f

nhằmf đápf ứngf tốf hơnf nhuf cầuf ngàyf càngf tăngf củaf xãf hội,f vừaf phátf huyf cácf

nghiệpf vụf truyềnf thốngf củaf Ngânf hàng,f đồngf thờif mởf rộngf cácf nghiệpf vụf vàf

dịchf vụf mớif như:f Kinhf doanhf ngoạif tệ,f chiếtf khấuf chứngf từ,f bảof lãnhf muaf

hàng,f chof thuêf tàif chính, f hệf thốngf thẻf nhưf Visaf card,f Masterf card,f G-card,f

S-card,f C-card đãf chiếmf đượcf thịf phầnf nhấtf địnhf trongf giaof dịchf củaf ngườif

tiêuf dùngf sảnf phẩm

Các f hoạt f động f của f NHCT f Thanh f Hoá f bao f gồm:

* Tầm f nhìn:

Xâyf dựngf NHCTf Thanhf Hoáf trởf thànhf mộtf chif nhánhf ngânf hàngf hiệnf

đại,f đápf ứngf toànf diệnf vềf cácf nhuf cầuf f sảnf phẩmf dịchf vụf mangf tínhf hộif nhậpf f

vàf cạnhf tranhf hỗf trợf tốtf nhấtf chof kháchf hàngf f trongf nướcf f vàf quốcf tế,f quảnf lýf

cóf hiệuf quảf vàf phátf triểnf bềnf vững

* Phương f châm f hoạt f động:

Vìf sựf thànhf đạtf củaf mọif người,f mọif nhà,f mọif doanhf nghiệp

* Sản f phẩm f dịch f vụ:

-f Nhậnf tiềnf gửi:

Nhậnf tiềnf gửif khôngf kỳf hạnf vàf cóf kỳf hạnf bằngf VNDf vàf ngoạif tệ.f Nhậntiềnf gửif tiếtf kiệmf vớif nhiềuf hìnhf thứcf phongf phúf vàf hấpf dẫn:f Tiếtf kiệmf không

kỳf hạnf vàf cóf kỳf hạnf bằngf VNDf vàf ngoạif tệ,f tiếtf kiệmf dựf thưởng,f tiếtf kiệmtíchf luỹ f Phátf hànhf giấyf tờf cóf giá.

-f Chof vayf vàf bảof lãnh:

Chof vayf ngắnf hạnf bằngf VNDf vàf ngoạif tệ.f Chof vayf trungf vàf dàif hạnf

bằngf VNDf vàf ngoạif tệ.Tàif trợf xuất,f nhậpf khẩu,f chiếtf khấuf bộf chứngf từf hàngf

xuấtf khẩu.f Đồngf tàif trợf vàf chof vayf hợpf vốnf đốif vớif nhữngf dựf ánf lớnf thờif gianf

hoànf vốnf dài.f Chof vayf tàif trợ,f uỷf thácf theof chươngf trình:f Việt-f Đứcf (DEG) f

Thấuf chi,f chof vayf tiêuf dùng f Bảof lãnhf vàf táif bảof lãnhf (Trongf nướcf vàf quốcf

tế).f Bảof lãnhf dựf thầu,f bảof lãnhf thựcf hiệnf hợpf đồng,f bảof lãnhf thanhf toán

-Tàif trợf thươngf mại:

Phátf hành,f thanhf toánf thưf tínf dụngf nhậpf khấu,f thôngf báof xácf nhận,f

thanhf toánf thưf tínf dụngf xuấtf khẩu.f Nhờf thuf xuấtf nhậpf khẩu,f nhờf thuf hốif phiếuf

trảf ngayf (D/P)f vàf nhờf thuf chấpf nhậnf hốif phiếuf (D/A)

- Hoạtf độngf đầuf tư:

Hùnf vốnf liênf doanhf liênf kếtf vớif cácf tổf chứcf tínf dụngf vàf cácf địnhf chếf f

tàif chínhf trongf nướcf vàf ngoàif nước

- Dịchf vụf khác:

Tưf vấnf vàf đầuf tưf tàif chính.f Khaif thácf bảof hiểmf nhânf thọf vàf phif nhânf

thọ.f Chof thuêf kétf sắt;f quảnf lýf vàngf bạc,f đáf quý,f giấyf tờf cóf f giá,f bằngf f phátf

minhf sángf chế

Trảif quaf 17f nămf đif vàof hoạtf động,f đếnf nayf NHCTf Thanhf Hoáf đãf khẳngf

địnhf đượcf vịf tríf củaf mìnhf trênf thươngf trườngf vàf vaif tròf trongf nềnf kinhf tếf Việtf

Namf nóif chung,f Thanhf Hoáf nóif riêng;f đứngf vữngf vàf phátf triểnf trongf cơf chếf

mớif củaf nềnf kinhf tếf thịf trường.f Tuyf nhiênf trongf nhữngf nămf gầnf đây,f sựf biếnf

độngf củaf nềf kinhf tếf cácf đạif dịchf nhưf cúmf giaf cầmf f (H5N1)f đãf vàf đangf gâyf f

khóf khănf chof cáf nhân,f doanhf nghiệpf trongf kinhf doanh,f cácf doanhf nghiệpf nhàf

nướcf đangf trongf tìnhf trạngf trìf trệf vàf đứngf trướcf xuf thếf cổf phầnf hoá f Đểf giảmf

tácf độngf xấuf đếnf nềf kinhf tế,f nhàf nướcf liênf tụcf điềuf chỉnhf lãif suấtf tiềnf vay,f f f

tiềnf gửif dướif sựf ảnhf hưởngf củaf nềnf kinhf tếf thếf giớif màf đặcf biệtf làf cụcf dựf trữf

liênf bangf Mỹf (FED)

Nhữngf thayf đổif đóf ảnhf hưởngf lớnf đếnf hoạtf độngf kinhf doanhf củaf hệf

thốngf ngânf hàngf nóif chungf vàf NHCTf Thanhf Hoáf nóif riêng.f Mặcf dùf vậy,banf

giámf đốcf cùngf toànf bộf CBNVf chif nhánhf NHCT-THf khắpf phụcf khóf khăn,f

khôngf ngừngf phấnf đấuf đif lênf vàf đạtf đượcf kếtf quảf đángf kể,f gópf phầnf f vàof

thắngf lợif nềnf kinhf tếf nóif chungf nghànhf ngânf hàngf nóif riêng

Nguồn: f Phòng f kinh f doanh f tổng f hợp f ngân f hàng f công f thương f Thanh f Hoá f

Chú f ý: f Năm f 2005 f chi f nhánh f Bỉm f Sơn f tách f ra f hoạt f động f đ f ộc f lập f nên f số f liệu f

không f phản f ánh.

2.2.1 Hoạt f động f huy f động f vốn:

Ngânf hàngf chỉf cóf thểf đạtf đượcf hiệuf quảf kinhf doanhf cao,f vữngf chắcf khi

tổf chứcf tốtf côngf tácf huyf độngf vốnf nóf quyếtf địnhf đếnf thịf phầnf củaf ngânf hàng

Trongf nhữngf nămf quaf NHCTf Thanhf Hoáf đãf mởf rộngf mạngf lướif cácf quỹf tiếtf

kiệmf chof phùf hợpf vớif địaf bànf dânf cưf thànhf phốf Thanhf Hoá,f thịf xãf Sầmf Sơnf f

vàf cácf khuf vựcf lânf cậnf tuyênf truyềnf vậnf độngf mởf tàif khoảnf cáf nhân,f tàif

khoảnf thẻf bằngf cácf hìnhf thứcf khuyếnf mãi,f ápf dụngf nhiềuf hìnhf thứcf gửif tiềnf f

linhf f hoạt,f hiệuf quảf víf dụf nhưf phátf hànhf kỳf phiếuf cóf mụcf đích f Vìf vậyf nguồnf

vốnf củaf NHCTf Thanhf Hoáf ngàyf càngf tăng

BIỂUf ĐỒf 1.HOẠTf ĐỘNGf HUYf ĐỘNGf VỐN

Cơ f cấu f nguồn f vốn f huy f động f thể f hiện f ở f hai f điểm f chính:

Cơf cấuf nguồnf vốnf huyf độngf biếnf độngf theof tỷf trọngf vốnf bằngf ngạif tệf

mạnhf tăngf nhanh,f nhấtf làf sauf khif chif nhánhf thựcf hiệnf cácf biệnf phápf đẩyf mạnhf

huyf độngf vốnf ngoạif tệf như:f Trangf thiếtf bị,f cácf loạif máyf kiểmf traf ngoạif tệ,f đàof

tạof thủf quỹ,f tuyênf truyềnf quảngf cáo f Sốf dưf huyf độngf ngoạif tệf đếnf ngàyf

31/12/2001f làf 260160f triệuf đồngf từf ngoạif tệf quyf đổif chiếmf 37%f nguồnf vốn

huyf động.f Nămf 2002f làf 336000f triệuf đồngf chiếmf 40%f nguồnf vốnf huyf động.f

Nămf 20004f làf 350000f triệuf đồngf chiếmf 32%f nguồnf vốnf huyf động

Tốcf độf huyf độngf ngoạif tệf tăngf trungf bìnhf 20%f đâyf làf mộtf tínf hiệuf tốtf

trongf côngf tácf huyf độngf vốnf bằngf ngoạif tệf củaf NHCTf Thanhf Hoá

Bênf cạnhf việcf chúf trọngf huyf độngf vốn,f chif nhánhf NHCTf Thanhf Hoáf

cònf quanf tâmf đếnf côngf tácf kiểmf traf huyf độngf vốn.f Hàngf nămf chif nhánhf kiểmf

traf toànf bộf ởf 4f phòngf giaof dịchf vàf 10f quỹf tiếtf kiệm,f kiểmf traf chếf độf thẻf trắng,f

kiểmf traf địnhf mứcf tồnf quỹ,f kiểmf traf việcf chif trảf lãif gốc f Quaf kiểmf traf chof

thấyf cácf quỹf tiếtf kiệmf thựcf hiệnf tốtf cácf nghiệpf vụf củaf ngành,f quyf địnhf củaf cơf

quan,f đảmf bảof anf toànf tuyệtf đốif tàif sảnf củaf ngânf hàngf vàf kháchf hàng

Bênf cạnhf nhữngf điểmf mạnhf côngf tácf huyf độngf củaf ngânf hàngf cònf tồnf

tạif mộtf sốf điểmf như:f Tốcf độf tăngf trưởngf nguồnf vốnf huyf độngf giữaf cácf quỹf f

tiếtf kiệmf làf chưaf đều,f việcf tạmf ứngf chif tiếtf kiệmf củaf mộtf sốf cánf bộf CNVf làmf

côngf tácf huyf độngf vốnf chưaf phùf hợp,f tháif độf tácf phongf vàf trìnhf độf f cánf bộf f

làmf côngf tácf huyf độngf vốnf cầnf đượcf nângf caof hơn f Chif nhánhf đãf vàf đangf

chấnf chỉnh,f đổif mớif đểf tạof điềuf kiệnf tốtf vàf niềmf tinf từf phíaf kháchf hàng,f mởf

rộngf thêmf mạngf lướif cácf qũyf tiếtf kiệmf phụcf vụf tốtf nhuf cầuf gửif tiềnf củaf dânf cư

2.2.2 Hoạt f động f sử f dụng f vốn:

Việcf mởf rộngf quyf môf tínf dụngf đượcf chif nhánhf quanf tâmf gắnf liềnf vớif

nângf caof chấtf lượngf tínf dụng,f đâyf làf vấnf đềf f thenf chốtf quyếtf địnhf đếnf sựf tồnf f

tạif vàf phátf triểnf củaf chif nhánh.f Vớif lợif thếf vềf mặtf địaf lý,f chif nhánhf thuf hútf

đượcf rấtf nhiềuf kháchf hàngf lớnf nhưf Côngf tyf vậtf tuf kínhf thuốcf Thanhf Hoá,f f

côngf tyf míaf đườngf Lamf Sơn,f côngf tyf xâyf dựngf Sôngf Mã f Dof đó,f trongf thờif

gianf quaf chif nhánhf NHCTf Thanhf Hoáf đạtf đượcf kếtf quảf đầuf tưf vốnf khảf quanf

thểf hiện