Chương 12: Vấn đề bảo mật và kiểm soát các hệ thống thông tin quản lý các hệ thống thông tin quản lý

Nội DungTính dể bị tổn thương của các HTTT: • Nguyên nhân • Các quan tâm đối với người sử dụng & người xây dựng HT • Vấn đề chất lượng HT: phần mềm & dữ liệu Tạo lập môi trường kiểm soá

Chương 12

Vấn đề bảo mật và kiểm soát các hệ thống thông tin quản lý

Nội Dung

Tính dể bị tổn thương của các HTTT:

• Nguyên nhân

• Các quan tâm đối với người sử dụng & người xây dựng HT

• Vấn đề chất lượng HT: phần mềm & dữ liệu

Tạo lập môi trường kiểm soát:

• Các kiểm soát tổng quát & kiểm soát ứng dụng

• Phát triển cấu trúc kiểm soát: chi phí & lợi ích

• Vai trò của kiểm toán trong qui trình kiểm soát

Bảo đảm chất lượng HT:

• các công cụ & phương pháp đảm bảo chất lượng phần mềm,

• kiểm toán chất lượng dữ liệu & làm sạch dữ liệu

Tính dể bị tổn thương của các HTTT

 HTTT với DL lưu trữ trên các file máy tính có tiềm năng bị truy xuất bởi số lớn cá nhân & nhóm bên ngoài tổ chức 

DL càng tự động thì càng dể bị tổn thương bởi sự phá hủy,

sự gian trá, sai sót & sử dụng sai

 Các Cty dựa trên máy tính để xử lý các giao dịch kinh

doanh quan trọng có thể ko thực hiện được các chức

năng kinh doanh nếu họ mất khả năng sử dụng máy tính trong vài ngày.

Tính dể bị tổn thương của các HTTT:

Nguyên nhân

 khi khối lượng lớn DL được lưu dưới dạng điện tử, chúng sẽ dể bị tổn thương từ nhiều loại đe dọa hơn DL được lưu trử thủ công Các đe dọa đó là:

• Các sai sót của người dùng

• Chương trình thay đổi

• Các vấn đề truyền thông

 Các đe dọa trên đến từ các yếu tố môi trường, tổ chức & kỹ thuật

do các quyết định quản trị tồi tệ

Tính dể bị tổn thương của các HTTT:

Nguyên nhân

 Sự tiến bộ trong phần mềm máy tính & truyền thông đã

làm tăng thêm các thương tổn này: thông qua mạng truyền thông, các HTTT ở ~ nơi khác nhau được kết nối với nhau

 tiềm năng của việc truy xuất ko được cấp quyền, lạm dụng, gian trá là ko giới hạn ở 1 nơi mà có thể xảy ra ở bất

cứ điểm nào trên mạng

 Internet có các vấn đề đặc biệt vì nó được thiết kế 1 cách tường minh để được truy xuất 1 cách dể dàng bởi mọi

người trên các HT máy tính khác nhau

Tính dể bị tổn thương của các HTTT: Nguyên nhân

Tính dể bị tổn thương của các HTTT: Nguyên nhân

 Hacker: người truy xuất ko được cấp quyền tới 1

mạng máy tính vì lợi nhuận, tội phạm hay ham thích

cá nhân Hacker dùng các cách như bom logic,

trojan horses, denial of service attack

 Virus máy tính: phần mềm lây lan từ HT này đến HT khác, làm nghẻn bộ nhớ máy tính hay phá hủy

 Thảm họa: cháy, mất nguồn điện…  backup,

duplicate…

 Bảo mật: chính sách, qui trình & các đo lường kỹ thuật được dùng để tránh truy xuất ko được cấp quyền, sự thay đổi, trộm cắp hay sự hư hỏng vật lý đối với HTTT

 Sai sót trong quản trị: có thể xảy ra ở bất kỳ điểm nào trong chu kỳ xử lý từ nhập liệu, sai sót chương trình, hoạt động máy tính & phần cứng

Tính dể bị tổn thương của các HTTT:

Các quan tâm đối với người sử dụng &

người xây dựng HT

Tính dể bị tổn thương của các HTTT:

Vấn đề chất lượng HT: phần mềm & dữ liệu

 phần mềm: bug & nhược điểm trong mã chương trình do độ phức tạp của mã ra quyết định /

chuyển hướng ko thể xóa bỏ hoàn toàn

 dữ liệu: ko chính xác, ko kịp thời, ko thống nhất với các nguồn TT khác có thể tạo các vấn đề

nghiêm trọng trong điều hành & tài chánh đối với doanh nghiệp.

Tạo lập môi trường kiểm soát

 để tối thiểu hoá các sai sót, thảm họa, gián đoạn dịch vụ, tội phạm máy tính & sự vi phạm bảo

mật, các chính sách & qui trình đặc biệt cần phải được kết hợp trong việc thiết kế & triển khai

thực hiện HTTT.

 Kiểm soát: gồm các phương pháp, chính sách & qui trình tổ chức để đảm bảo sự an toàn cho tài sản của tổ chức, độ chính xác & tin cậy của các mẩu tin, & sự tuân thủ hoạt động điều hành theo các chuẩn quản trị.

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Các kiểm soát tổng quát & kiểm soát ứng dụng

 Kiểm soát tổng quát: quản lý việc thiết kế, bảo mật, sử

dụng chương trình máy tính, & việc bảo mật của tập tin DL

1 cách tổng quát xuyên suốt cơ sở hạ tầng công nghệ

thông tin của tổ chức Bao gồm kiểm soát phần mềm, kiểm soát phần cứng vật lý, kiểm soát các hoạt động máy tính, kiểm soát bảo mật DL, kiểm soát trên qui trình thực hiện

HT & kiểm soát quản trị

 Kiểm soát ứng dụng: kiểm soát cụ thể duy nhất đối với

mỗi ứng dụng máy tính Bao gồm các kiểm soát áp dụng trong lĩnh vực chức năng của HT cụ thể & qui trình được thảo chương

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Các kiểm soát tổng quát & kiểm soát ứng dụng

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Các kiểm soát tổng quát & kiểm soát ứng dụng

 Kiểm soát bảo mật DL: Kiểm soát để bảo đảm tập tin DL ko

bị truy xuất ko được cấp quyền, thay đổi hay phá hủy.

 Kiểm soát quản trị: các qui định, qui trình, luật lệ & chuẩn hình thức để bảo đảm các kiểm soát của tổ chức là được

áp dụng & thi hành thích hợp.

 2 loại kiểm soát này đòi hỏi sự giám sát & nhập liệu từ

người dùng cuối & các nhà QL.

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Các kiểm soát tổng quát & kiểm soát ứng dụng

 Kiểm soát ứng dụng bao gồm cả qui trình thủ công lẫn tự động để đảm bảo chỉ DL được cấp quyền là được xử lý 1 cách chính xác & đầy đủ bởi ứng dụng Gồm các loại:

• Kiểm soát nhập liệu

• Kiểm soát xử lý

• Kiểm soát kết xuất

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Phát triển cấu trúc kiểm soát: chi phí & lợi ích

 Để quyết định nên dùng kiểm soát nào, người xây dựng HTTT phải kiểm tra các kỹ thuật kiểm soát khác nhau

trong tương quan giữa chúng với nhau & hiệu quả-chi phí tương đối của chúng

 Một kiểm soát bị yếu ở điểm nào đó có thể khắc phục bởi kiểm soát khác

 Ko thể có hiệu quả chi phí khi xây dựng kiểm soát chặt chẻ ở mọi điểm trong chu kỳ xử lý nếu khu vực rủi ro cao nhất là bảo mật hay lợi ích do kiểm soát mang lại là ở chổ khác

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Phát triển cấu trúc kiểm soát: chi phí & lợi ích

Căn cứ để xác định mức kiểm soát:

 Tùy vào tầm quan trọng DL mà xây dựng kiểm soát đến mức nào trong HT

 Hiệu quả chi phí của kiểm soát sẽ bị ảnh hưởng bởi hiệu suất, độ phức tạp & sự đắt đỏ của mỗi kỹ thuật kiểm soát.

 Mức độ rủi ro của qui trình hay hoạt động cụ thể nếu ko được kiểm soát thích hợp.

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Vai trò của kiểm toán trong qui trình kiểm soát

thực hiện việc kiểm toán HT.

HTTT & đánh giá hiệu quả của chúng.

hoạt động điều hành, các tiện ích vật lý, truyền thông, các HT kiểm soát, các đối tượng bảo mật DL, cấu trúc tổ chức, con

người, qui trình thủ công & các ứng dụng.

dụng & điều hành HTTT cụ thể liên quan đến các hoạt động & qui trình Kiểm toán viên nên theo vết dòng giao dịch mẩu xuyên suốt HT & thực hiện thử nghiệm, sử dụng, nếu cần có thể dùng

Tạo lập môi trường kiểm soát:

Vai trò của kiểm toán trong qui trình kiểm soát

Bảo đảm chất lượng HT:

kiểm toán chất lượng dữ liệu & làm sạch dữ liệu

& hiệu chỉnh DL sai, phát hiện sai sót

kiểm toán chất lượng DL; đó là 1 khảo sát có cấu

trúc về sự chính xác & mức độ đầy đủ của DL trong HTTT

phương pháp sau:

chất lượng DL

Bảo đảm chất lượng HT:

kiểm toán chất lượng dữ liệu & làm sạch dữ liệu

 Làm sạch DL: tinh chỉnh các sai sót & ko thống nhất trong DL để gia tăng độ chính xác

 Làm sạch DL trở thành yêu cầu cốt lỏi đối với data warehouse, CRM, & thương mại dựa trên Web