PHÒNG CÔNG CHỨNG SỐ 6, BÁO CÁO TÀI CHÍNH, cho năm tài chính ,kết thúc tại ngày, 31 tháng 12 năm 2013,đã được kiểm toán

Trang 1

PHÒNG CÔNG CHỨNG SỐ 6

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

đã được kiểm toán

Trang 2

MỤC LỤC

Trang

Tổng hợp tình hình kinh phí và quyết toán kinh phí đã

sử dụng

8

Báo cáo thu - chi hoạt động sự nghiệp và hoạt động

sản xuất, kinh doanh

17

1

Trang 3

Số 18 Kim Đồng, phường Giáp Bát, quận Hoàng Mai, Hà Nội

BÁO CÁO CỦA BAN LÃNH ĐẠO

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng số 6 (sau đây gọi tắt là “Phòng công chứng”) trình bày Báo cáo nàycùng với Báo cáo tài chính của Phòng công chứng cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm

2013 đã được kiểm toán bởi các kiểm toán viên độc lập

KHÁI QUÁT VỀ PHÒNG CÔNG CHỨNG SỐ 6

Phòng công chứng số 6 được thành lập và hoạt động theo Quyết định số 157/2015/QĐ-UB ngày 13 tháng

10 năm 2005 của Ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội

Hoạt động chính của Phòng công chứng trong năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 baogồm dịch vụ chứng thực bản sao, dịch vụ công chứng Hợp đồng kinh tế và các dịch vụ khác liên quanđến hoạt động công chứng, chứng thực

Trụ sở chính của Phòng công chứng số 6 đặt tại số nhà 18 Kim Đồng, phường Giáp Bát, quận HoàngMai, Hà Nội

TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ TÌNH HÌNH THU - CHI HOẠT ĐỘNG SỰ NGHIỆP VÀ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH

Tình hình tài chính tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, tình hình thu – chi hoạt động sự nghiệp và hoạt độngsản xuất kinh doanh của Phòng công chứng cho năm tài chính kết thúc cùng ngày được trình bày trongBáo cáo tài chính đính kèm báo cáo này (từ trang 05 đến trang 21)

CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng khẳng định không có sự kiện nào phát sinh sau ngày 31 tháng 12 năm

2013 cho đến thời điểm lập báo cáo này mà chưa được xem xét điều chỉnh số liệu hoặc công bố trongBáo cáo tài chính

BAN LÃNH ĐẠO VÀ KẾ TOÁN TRƯỞNG

Các thành viên của Ban Lãnh đạo và Kế toán trưởng trong năm và đến thời điểm lập báo cáo này gồm:Ông Nguyễn Xuân Bang Trưởng phòng

Ông Trần Thái Bình Phó phòng

Bà Nguyễn Huyền Trâm Kế toán trưởng

KIỂM TOÁN VIÊN

Chi nhánh Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán Nam Việt (AASCN) đã kiểmtoán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2013

CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN LÃNH ĐẠO ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực,hợp lý tình hình tài chính, tình hình thu - chi hoạt động sự nghiệp và hoạt động sản xuất kinh doanh củaPhòng công chứng trong năm Trong quá trình lập Báo cáo tài chính, Ban Lãnh đạo Phòng công chứngcam kết đã tuân thủ các yêu cầu sau:

- Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;

- Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng;

Trang 4

Báo cáo của Ban Lãnh đạo (tiếp theo)

- Công bố các chuẩn mực kế toán phải tuân theo trong các vấn đề trọng yếu được công bố và giải trìnhtrong Báo cáo tài chính;

- Lập và trình bày Báo cáo tài chính trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và cácquy định hiện hành có liên quan;

- Lập Báo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp không thể chorằng Phòng công chứng sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng đảm bảo rằng các sổ kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tàichính của Phòng công chứng với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báocáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước, đồng thời có trách nhiệm trong việc bảođảm an toàn tài sản của Phòng công chứng và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiệncác hành vi gian lận và các vi phạm khác

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng cam kết rằng Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý tìnhhình tài chính của Phòng công chứng tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, tình hình thu - chi hoạt động sựnghiệp và hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các chuẩnmực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trìnhbày Báo cáo tài chính

Hà Nội., ngày 20 tháng 7 năm 2016

TM Ban Lãnh đạo Trưởng phòng

Nguyễn Xuân Bang

Trang 5

Số : …./2016/BCKT-TC2

BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬPKính gửi: BAN LÃNH ĐẠO PHÒNG CÔNG CHỨNG SỐ 6

Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính kèm theo của Phòng công chứng số 6, được lập ngày 20 tháng

7 năm 2016, từ trang 05 đến trang 21, bao gồm: Bảng cân đối tài khoản, Tổng hợp tình hình kinh phí vàquyết toán kinh phí đã sử dụng, Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động, Báo cáo thu - chi hoạt động sựnghiệp và hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài chính 2013 và Bản thuyết minh báo cáo tài chính

Trách nhiệm của Ban Lãnh đạo

Ban Lãnh đạo Phòng công chứng chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáotài chính của Phòng công chứng theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và cácquy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm về kiểmsoát nội bộ mà Ban Lãnh đạo xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày báo cáo tài chínhkhông có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn

Trách nhiệm của Kiểm toán viên

Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán.Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầuchúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộckiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính của Phòng công chứng có còn saisót trọng yếu hay không

Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các sốliệu và thuyết minh trên báo cáo tài chính Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán củakiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặcnhầm lẫn Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Phòngcông chứng liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủtục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quảcủa kiểm soát nội bộ của Phòng công chứng Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợpcủa các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Lãnh đạo cũngnhư đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính

Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợplàm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi

Ý kiến của kiểm toán viên

Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọngyếu tình hình tài chính của Phòng công chứng số 6 tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, tình hình kinh phí vàquyết toán kinh phí đã sử dụng cũng như tình hình thu - chi hoạt động sự nghiệp và hoạt động sản xuấtkinh doanh cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanhnghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính

Hà Nội, ngày 20 tháng 7 năm 2016

Chi nhánh Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn

Tài chính Kế toán và Kiểm toán Nam Việt

Bùi Ngọc Vương

Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 0941-2013-152-1

Mai Văn Công

Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 2920-2014-152-1

Trang 6

Mã chương : 414 Mẫu số B01 – H

BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN

-112 Tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc 5.403.712.963 - 5.767.420.500 7.378.116.115 5.767.420.500 7.378.116.115 3.793.017.348

-333 Các khoản phải nộp Nhà nước - - 1.493.388.380 1.496.868.689 1.493.388.380 1.496.868.689 - 3.480.309

Trang 8

-Hà Nội, ngày 20 tháng 7 năm 2016

Trang 9

Số 18 Kim Đồng, phường Giáp Bát, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội

TỔNG HỢP TÌNH HÌNH KINH PHÍ VÀ QUYẾT TOÁN KINH PHÍ ĐÃ SỬ DỤNG

Năm 2013

n v tính: VNDĐơn vị tính: VND ị tính: VND

-2 Kinh phí thực nhận kỳ này 02 3.318.605.339 1.701.700.528 374.877.028 1.326.823.500 - 1.616.904.811

4 Tổng kinh phí được sử dụng kỳ này (04= 01 + 02) 04 3.318.605.339 1.701.700.528 374.877.028 1.326.823.500 - 1.616.904.811

6 Kinh phí đã sử dụng đề nghị quyết toán kỳ này 06 3.318.605.339 1.701.700.528 374.877.028 1.326.823.500 - 1.616.904.811

Trang 10

Mã chương : 414 Mẫu số B01 – H

BÁO CÁO CHI TIẾT KINH PHÍ HOẠT ĐỘNG

Năm 2013 Nguồn kinh phí: 0113-NS tự chủ - Hình thức cấp phát: Dự toán

n v tính:VNDĐơn vị tính: VND ị tính: VND

Loại Khoản

Nhóm mục chi (Mục, tiểu mục)

Chỉ tiêu

Kinh phí được sử dụng kỳ này

KP đã sử dụng

đề nghị quyết toán

Kinh phí giảm kỳ này Kinh phí

chưa sử dụng chuyển

kỳ sau

Kỳ trước chuyển sang

kinh phí được sử dụng kỳ này

Kỳ này Luỹ kế từ đầu năm Kỳ này

Luỹ kế

từ đầu năm

Kỳ này Luỹ kế từ đầu năm

Trang 11

Năm 2013 Nguồn kinh phí: Lệ phí công chứng – Hình thức cấp phát: Ghi thu – Ghi chi

Loại Khoản

Nhóm mục chi (Mục, Tiểu mục)

Chỉ tiêu

Kinh phí được sử dụng kỳ này đề nghị quyết toán KP đã sử dụng giảm kỳ này Kinh phí Kinh phí

kỳ sau

Kỳ này Luỹ kế từ đầu năm Kỳ này từ đầu Luỹ kế

xã hội, tư vấn về quản lý và kinh doanh

Trang 12

-Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

-6400 Các khoản

thanh toán khác cho cá nhân

Trang 13

-PHÒNG CÔNG CHỨNG SỐ 6

Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

-7001 Chi mua hàng hóa, vật

tư dùng cho chuyên môn của từng ngành

Trang 14

-Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

7952 Chi lập quỹ phúc lợi

-7953 Chi lập quỹ khen

thưởng của đơn vị sự nghiệp

-7954 Chi lập quỹ phát triển

hoạt động sự nghiệp của đơn vị sự nghiệp

Trang 15

Năm 2013 Nguồn kinh phí: Dịch vụ công chứng – Hình thức cấp phát: Khác

Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

Kỳ này Luỹ kế từ đầu năm Kỳ này Luỹ kế từ đầu

dư luận xã hội, tư vấn về quản lý và kinh doanh

1.326.823.500 1.326.823.500 1.326.823.500 1.326.823.500 1.326.823.500

6050 Tiền công trả cho

lao động thường xuyên theo hợp đồng

Trang 16

Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

6900 Sửa chữa tài sản phục

vụ công tác chuyên môn và duy tu, bảo

47.993.450 47.993.450

Trang 17

Loại Khoản

Chỉ tiêu

kỳ sau

7950 Chi lập các quỹ của

đơn vị thực hiện khoán chi và đơn vị sự nghiệp

có thu

10.440.926 10.440.926

7953 Chi lập quỹ khen thưởng

7954 Chi lập quỹ phát triển

hoạt động sự nghiệp của đơn vị sự nghiệp

Trang 18

Nguyễn Huyền Trâm Nguyễn Huyền Trâm Nguyễn Xuân Bang

Trang 19

Đơn vị Báo cáo : Phòng công chứng 6 TP Hà Nội (Ban bành theo QĐ: 19/2006/QĐ/BTC

BÁO CÁO THU, CHI HOẠT ĐỘNG SỰ NGHIỆP

VÀ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT, KINH DOANH

1 Số chênh lệch thu lớn hơn chi chưa phân phối kỳ

trước chuyển sang

4 Chênh lệch thu lớn hơn chi kỳ này 09 2.667.568.235 2.653.647.000 13.921.235

9 Số chênh lệch thu lớn hơn chi chưa phân phối đến

Nguyễn Huyền Trâm Nguyễn Huyền Trâm Nguyễn Xuân Bang

Trang 20

BÁO CÁO TÌNH HÌNH TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH

Năm 2013

Đơn vị tính: VND

STT - Nhóm tài sản cố định - Loại tài sản cố định vị tính Đơn

Số đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm Số

lượng Giá trị

Số lượng Giá trị

Trang 21

Số 18 Kim Đồng, phường Giáp Bát, quận Hoàng Mai, Hà Nội

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Năm 2013

I TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NHIỆM VỤ HÀNH CHÍNH, SỰ NGHIỆP TRONG NĂM

1 Tình hình biên chế, lao động, quỹ lương :

- Số CNVC có mặt đến ngày 31/12/2013: 22 người

Trong đó: Hợp đồng thử việc: 0 người

- Tăng trong năm : 0 người

- Giảm trong năm : 0 người

- Tổng quỹ lương thực hiện cả năm: 633.331.474 đồng

Trong đó: Lương hợp đồng: 62.446.400 đồng

2 Thực hiện các chỉ tiêu của nhiệm vụ cơ bản:

Trong năm, Phòng công chứng số 6 đã thực hiện tốt các chỉ tiêu của nhiệm vụ cơ bản

II CÁC CHỈ TIÊU CHI TIẾT

-III- TÌNH HÌNH T NG, GI M CÁC QU ĂNG, GIẢM CÁC QUỸ ẢM CÁC QUỸ Ỹ

STT CHỈ TIÊU Quỹ khen thưởng phúc lợi Quỹ DPOĐTN Quỹ Quỹ PTSN Tổng số

1 Số dư đầu năm 320.800.446 - 3.249.679.058 1.825.421.459 5.395.900.963

2 Số tăng trong năm 31.650.060 6.800.000 - 12.816.687 51.266.747

3 Số giảm trong năm 229.300.000 6.800.000 1.343.847.471 77.683.200 1.657.630.671

4 Số dư cuối năm 123.150.506 - 1.905.831.587 1.760.554.946 3.789.537.039

Trang 22

IV TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGÂN SÁCH VÀ NỘP CẤP TRÊN

VI NGU N PHÍ, L PHÍ C A NSNN Ệ PHÍ CỦA NSNN ĐƠN VỊ ĐÃ THU VÀ ĐƯỢC ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ ỦA NSNN ĐƠN VỊ ĐÃ THU VÀ ĐƯỢC ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ ĐƠN VỊ ĐÃ THU VÀ ĐƯỢC ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ N V Ã THU VÀ Ị ĐÃ THU VÀ ĐƯỢC ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ Đ ĐƯỢC ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ ĐỂ LẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ ẠI TRANG TRẢI CHI PHÍ C L I TRANG TR I CHI PHÍ ẢM CÁC QUỸ

1 Nguồn phí, lệ phí năm trước chưa sử dụng được phép chuyển sang năm nay

-2 Nguồn phí, lệ phí năm trước đã sử dụng nhưng chưa quyết toán

-4 Nguồn phí, lệ phí đã thu và ghi tăng nguồn kinh phí trong năm 1.326.823.500

5 Nguồn phí, lệ phí được sử dụng trong năm (4) = (1) + (3) 1.326.823.500

6 Nguồn phí, lệ phí đã sử dụng đề nghị quyết toán 1.326.823.500

-8 Nguồn phí, lệ phí chưa sử dụng được phép chuyển năm sau (7) = (4) - (5) - (6)

-VII- TÌNH HÌNH TIẾP NHẬN KINH PHÍ

1 Số phí, lệ phí đã thu phải nộp NSNN nhưng được để lại đơn vị:

Trong đó:

- Đã làm thủ tục ghi thu, ghi chi ngân sách và được ghi tăng nguồn kinh phí

- Chưa làm thủ tục ghi thu, ghi chi ngân sách và chưa được ghi tăng nguồn kinh phí

2 Tiền, hàng viện trợ không hoàn lại đã tiếp nhận trong kỳ được phép bổ sung nguồn kinh phí:

2.1 Tiền, hàng viện trợ phi dự án:

Trong đó:

- Đã làm thủ tục ghi thu, ghi chi ngân sách và được ghi tăng nguồn kinh phí hoạt động

- Chưa làm thủ tục ghi thu, ghi chi ngân sách và chưa được ghi tăng nguồn kinh phí hoạt động

2.2 Tiền, hàng viện trợ theo chương trình, dự án:

Trong đó:

Định dạng
Số trang	23
Dung lượng	788 KB