Báo cáo tài chính theo các chuNn mực kế toán Việt Nam và chế độ kế toán DN Việt Nam đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG HALONG CANFOCO Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc, Báo cáo tài chính theo các chuNn mực kế toán Việt Nam và chế độ kế toán DN Việt Nam đã được kiểm toán cho năm

Trang 1

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO)

Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc,

Báo cáo tài chính theo các chuNn mực kế toán Việt Nam và chế độ kế toán DN Việt Nam đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2007

Trang 2

Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng

1

MỤC LỤC

Trang

1 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc: 2 – 9

2 Báo cáo Kiểm toán: 10 – 11

3 Báo cáo tài chính đã được kiểm toán:

Jk;jkbnjk

Trang 3

BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2007

2

Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long (sau đây gọi tắt là “Công ty”) trình bày báo

cáo này cùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2007 của Công ty đã

được kiểm toán bởi các kiểm toán viên độc lập

1 Thông tin chung

Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long là Công ty cổ phần được thành lập ở Việt Nam theo Quyết

định số 256/1998/QĐ-TTg ngày 31 tháng 12 năm 1998 của Thủ tướng Chính phủ Công ty có tư

cách pháp nhân đầy đủ, có con dấu riêng, được mở tài khoản tại ngân hàng theo quy định của

pháp luật và tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số

055595 ngày 05/03/1999 của Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hải Phòng Theo Giấy chứng

nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 4 ngày 15/05/2007 của Sở kế hoạch và đầu tư Hải

Phòng vốn điều lệ của Công ty là 50.000.000.000 đồng Tại ngày 31/12/2007, tình hình phân bổ

vốn của Công ty như sau:

Loại cổ đông Số cổ đông Số cổ phần Tỷ lệ

1 Cổ đông là CBCNV trong công ty 145 122.420 2.45%

2 Cổ đông là người ngoài công ty 1.966 2.006.470 40.13%

2 Các thành viên của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban Tổng Giám đốc

Các thành viên của Hội đồng quản trị cho đến ngày lập Báo cáo này gồm có:

Họ và tên: Chức danh:

- Ông Phan Minh Tuấn Chủ tịch Hội đồng quản trị

- Ông Phạm Mạnh Hoạt Phó chủ tịch Hội đồng quản trị

- Ông Bùi Quốc Hưng Phó chủ tịch Hội đồng quản trị

- Ông Dominic Scriven Uỷ viên Hội đồng quản trị

- Bà Nguyễn Thị Liên Minh Uỷ viên Hội đồng quản trị

Trang 4

3

Các thành viên của Ban kiểm soát cho đến ngày lập Báo cáo này bao gồm:

- Ông Phan Hải Nam Trưởng ban kiểm soát

- Bà Trần Thị Minh Ngọc Kiểm soát viên

- Bà Phạm Thị Thu Nga Kiểm soát viên

Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc đã điều hành hoạt động của Công ty trong suốt năm tài chính và đến ngày lập Báo cáo này bao gồm:

- Ông Nguyễn Trung Hải Tổng Giám đốc

- Ông Nguyễn Anh Tuấn Phó Tổng Giám đốc

- Bà Nguyễn Thị Liên Minh Phó Tổng Giám đốc

3 Trụ sở Công ty

Công ty có trụ sở chính tại số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, thành phố Hải Phòng

Ngoài ra, công ty còn có 05 chi nhánh và 02 công ty con, bao gồm:

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại Hà Nội

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại thành phố Hồ Chí Minh

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại thành phố Hải Phòng

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại Đà Nẵng

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại Nha Trang

- Công ty TNHH một thành viên Thực phNm Đồ hộp Hạ Long (là Công ty con của Công ty

Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành lập theo Quyết định số 372 QĐ/ĐHHL ngày 12/05/2006 của Hội đồng quản trị)

- Công ty TNHH một thành viên Thương mại Đồ hộp Hạ Long (là Công ty con của Công ty

Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành lập theo Quyết định số 896QĐ/HĐHL Ngày 26/10/2006 của Hội đồng Quản trị)

4 Hoạt động chính:

Trong năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2007, hoạt động chính của Công ty bao gồm:

- Sản xuất, chế biến các mặt hàng thuỷ sản và các thực phNm khác;

- Đóng hộp, chế biến tổng hợp các mặt hàng thủy sản, đặc sản, bột cá và thức ăn chăn nuôi;

- Xuất khNu các mặt hàng thủy, hải sản, súc sản đông lạnh;

- Nhập khNu các thiết bị, công nghệ, nguyên vật liệu, hóa chất phục vụ cho sản xuất các mặt hàng của công ty;

Ngoài ra, Công ty không có hoạt động đáng kể nào làm thay đổi chức năng kinh doanh đã được cho phép

Trang 5

4

5 Tình hình tài chính kết quả hoạt động kinh doanh:

Chi tiết tình hình tài chính tại ngày 31/12/2007 và kết quả hoạt động kinh doanh cho năm tài

chính kết thúc cùng ngày của Công ty được trình bày trong Báo cáo tài chính đính kèm

Trong đó, kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty trong năm tài chính kết thúc vào ngày

31/12/2007 như sau:

Đơn vị: VND

6 Các nhà cung cấp chủ yếu:

Những nhà cung cấp chủ yếu của Công ty trong năm 2007 là những nhà cung cấp thịt gia súc,

hải sản tươi sống và bao bì nhãn mác các loại như: Công ty cổ phần in bao bì, Công ty in và bao

bì Mỹ Châu, Công ty TNHH bao bì Bến Lức Long An, Công ty TNHH Lộc Sơn ( TP Hồ Chí

Minh ),Công ty TNHH Hải Hà (tại Quảng Nam), Công ty cổ phần thực phNm xuất khNu Huy

Quang, Nhà máy bao bì LIKSIN Phương Bắc, Công ty in Thống Nhất, Công ty TNHH thương

mại và dịch vụ Nam Giang, Công ty chế biến XK súc sản Nghệ an , Công ty xuất nhập khNu

thực phNm Thái Bình, bà Phạm Thị Đức (tại TP Nha Trang)., Công ty TNHH thương mại và

XNK thủy sản Hải an , Công ty CP Đại Thuận ( tại TP Đà nẵng )

Các thành viên Ban Tổng Giám đốc và các cổ đông không có bất kỳ quyền lợi về tài chính trong

số những nhà cung cấp hoặc khách hàng của Công ty

7 Cơ cấu vốn cổ phần:

Chỉ tiêu Cổ phiếu Tỷ lệ

Cổ phiếu do các cá nhân trong nước nắm giữ 2.103.640 42.07%

Cổ phiếu do tổ chức và người nước ngoài nắm giữ 1.361.210 27.23%

Cổ phiếu do các tổ chức trong nước nắm giữ 1.507.790 30.15%

Cuối năm 2007, tổng số cổ phần của Công ty là 5.000.000 cổ phần do 2178 cổ đông nắm giữ

với mệnh giá là 10.000 đồng/ 01 cổ phần

Trang 6

5

8 Danh sách 10 cổ đông lớn nhất của Công ty:

Tại ngày 31/12/2007, 10 cổ đông lớn nhất của Công ty gồm:

TT Tên cổ đông cổ phiếu Số

nắm giữ

Tỷ lệ % trên vốn

4 Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín 45.000 0.9

5 Công ty Chứng khoán Hải phòng 38.450 0.77

9 Danh sách thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát và Ban Tổng Giám đốc của Công ty

tại ngày kết thúc năm tài chính:

Họ và tên Chức danh Giới tính Tuổi Nhiệm kỳ

Hội đồng quản trị

Phan Minh Tuấn Chủ tịch Nam 56 Bổ nhiệm ngày 25/03/05

Phạm Mạch Hoạt Phó chủ tịch Nam 58 Bổ nhiệm ngày 30/03/07

Bùi Quốc Hưng Phó chủ tịch Nam 39 Bổ nhiệm ngày 17/05/04

Dominic Scriven Uỷ viên Nam 45 Bổ nhiệm ngày 17/05/04

Nguyễn Thị Liên Minh Uỷ viên Nữ 55 Bổ nhiệm ngày 17/05/04

Ban Kiểm soát

Phan Hải Nam Trưởng ban Nam 35 Bổ nhiệm ngày 24/03/06

Trần Thị Ngọc Thành viên Nữ 45 Bổ nhiệm ngày 17/05/04

Phạm Thị Thu Nga Thành viên Nữ 43 Bổ nhiệm ngày 05/05/06

Ban Tổng Giám đốc

Nguyễn Trung Hải Tổng Giám đốc Nam 42 Bổ nhiệm ngày 01/07/07

Nguyễn Anh Tuấn Phó Tổng Giám đốc Nam 45 Bổ nhiệm ngày 01/05/05

Nguyễn Thị Liên Minh Phó Tổng Giám đốc Nữ 55 Bổ nhiệm ngày 01/06/05

Trang 7

Lý do thay đổi Hội đồng quản trị

Phan Minh Tuấn Chủ tịch 15.000 15.000

Phạm Mạch Hoạt Phó chủ tịch 858.240 1.109.888 Cử đại diện vốn NN Dominic Scriven Uỷ viên 822.410 1.171.460

Nguyễn Thị Liên Minh Uỷ viên 10.000 12.000

Phan Hải Nam Trưởng ban 214.560 277.472 Cử đại diện vốn NN

Phạm Thị Thu Nga Thành viên 1.000 5.000

Nguyễn Thị Liên Minh Phó Tổng Giám đốc 10.000 12.000

Số cổ phiếu do những người trong danh sách trên nắm giữ là cổ phiếu phổ thông của Công ty và đại diện cho quyền lợi cá nhân của họ

11 Các phiên họp của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị:

− Ngày 30/03/2007, tại văn phòng trụ sở chính Công ty, Đại hội đồng cổ đông đã họp phiên thường niên năm 2007 Nội dung chính như sau:

+ Thông qua kết quả sản xuất kinh doanh năm 2006 như báo cáo tài chính đã kiểm toán; + Thông qua kế hoạch sản xuất kinh doanh và kế hoạch đầu tư năm 2007;

+ Phân phối lợi nhuận năm 2006 theo quy định tại điều lệ Công ty;

+ Thông qua thù lao HĐQT và Ban kiểm soát năm 2007;

+ Thông qua phương án phát hành cổ phiếu mới để tăng vốn điều lệ;

+ Về việc chọn Công ty Kiểm toán độc lập để kiểm toán báo cáo tài chính cho Công ty năm 2007;

+ Về việc xây dựng lại Điều lệ Công ty theo Điều lệ mẫu;

+ Bầu cử Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát

− Ngày 29/03/2007, tại văn phòng trụ sở chính Công ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp thường kỳ quý I/2007 với các nội dung chính sau:

Trang 8

7

+ Thông qua Báo cáo của Ban điều hành về kết quả sản xuất kinh doanh năm 2006, kế hoạch năm 2007, Báo cáo kiểm toán, báo cáo của Hội đồng quản trị, báo cáo của ban kiểm soát để trình Đại hội đồng cổ đông;

+ Các vấn đề khác: Các dự án đầu tư, Dự toán ngân sách năm 2007, phương án tăng vốn năm 2007, phân chia cổ tức năm 2007;

+ Thông qua chương trình Đại hội đồng cổ đông vào ngày 30/3/2007

− Ngày 28/06/2007, tại văn phòng trụ sở chính Công ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp bất thường với các nội dung chính sau:

+ Bàn về vấn đề nhân sự lãnh đạo Công ty;

+ Bàn về kế hoạch tham gia đầu tư với Tổng Công ty Thủy sản Việt Nam;

+ Các vấn đề khác: Ghi nhận khoản chi phí của Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh; Cải

+ Các vấn đề khác: Các dự án đầu tư (Dự án Chế biến 1 và các công trình phụ trợ; Dự

án miền trung; Công ty TNHH 1 TV; Xưởng Natura) Dự án thạch rau câu, đầu tư kho, văn phòng cho chi nhánh Hà Nội, giải quyết địa điểm cho Công ty TNHH 1 TV tại thành phố Hồ Chí Minh

− Ngày 02/11/2007, tại văn phòng trụ sở chính Công ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp thường kỳ quý III/2007 với các nội dung chính sau:

+ Cập nhật tình hình sản xuất kinh doanh quý III và 9 tháng đầu năm 2007;

+ Tình hình triển khai các dự án mới;

+ Kế hoạch sản xuất kinh doanh các tháng cuối năm;

+ Các vấn đề khác:

Kế hoạch phát hành tăng vốn điều lệ;

Kế hoạch kỷ niệm 50 năm thành lập Công ty;

Vấn đề tăng vốn điều lệ của Công ty TNHH 1 TV Đồ hộp Hạ Long tại thành phố Hồ Chí Minh

12 Các khoản bất thường và sự kiện phát sinh sau niên độ:

Đến ngày lập báo cáo này, Ban Tổng Giám đốc Công ty cho rằng không có sự kiện nào có thể làm cho các số liệu và thông tin đã được trình bày trong Báo cáo tài chính đã kiểm toán của Công ty bị phản ánh sai lệch

Trang 9

8

13 Công ty kiểm toán:

Công ty TNHH Kiểm toán và tư vấn tài chính kế toán (AFC) – Chi nhánh Hà Nội đã được chỉ định là kiểm toán viên thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2007 của Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long

14 Công bố trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc đối với Báo cáo tài chính:

Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính và đảm bảo Báo cáo tài chính đã phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính tại ngày 31 tháng 12 năm

2007 cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty Để lập Báo cáo tài chính này, Ban Tổng Giám đốc Công ty được yêu cầu:

- Lựa chọn phù hợp và áp dụng nhất quán các chính sách kế toán;

- Thực hiện các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;

- Trình bày các nguyên tắc kế toán đang được áp dụng, tùy thuộc vào sự khác biệt trọng yếu công bố và giải trình trong Báo cáo tài chính; và

- Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ khi giả thuyết Công ty sẽ tiếp tục hoạt động không còn phù hợp

Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết rằng đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính và nhận thấy không có vấn đề bất thường xảy ra có thể ảnh hưởng đến khả năng hoạt động liên tục của doanh nghiệp

Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán được ghi chép đầy đủ, phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính của Công ty và đảm bảo Báo cáo tài chính của Công ty tuân thủ các ChuNn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành

và các quy định pháp lý có liên quan Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho các tài sản và đã thực hiện các biện pháp phù hợp để ngăn ngừa và phát hiện sai sót và các trường hợp vi phạm khác

15 Các vụ kiện tụng, tranh chấp:

Khoản vay vốn ODA của dây chuyền chiết xuất Agar đã được Chính Phủ cho phép điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với số vốn thực nhận và xoá nợ lãi vay quá hạn tính đến ngày 30/06/2005 tại Công văn số 1931/TTg-QHQT ngày 06/12/2005 và Công văn số 14018/BTC-TCĐN ngày 09/11/2006 của Bộ Tài chính Hiện tại Công ty và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chưa ký lại hợp đồng tín dụng điều chỉnh Tuy nhiên, Tại ngày 31/12/2007 Công ty đã ghi nhận khoản gốc vay trên theo Quyết định trên dẫn đến số dư trên sổ kế toán của Công ty thấp hơn xác nhận của Ngân hàng 19.724,68 EUR tương đương 463.332.733 đồng

Trang 10

9

16 Ý kiến của Ban Tổng Giám đốc

Theo ý kiến của Ban Tổng Giám đốc Công ty, Báo cáo tài chính đã được kiểm toán (đính kèm)

đã phản ánh trung thực và hợp lý về tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm

2007, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính kết thúc cùng ngày

Hải Phòng, ngày 14 tháng 03 năm 2008

TỔNG GIÁM ĐỐC

Nguyễn Trung Hải

Trang 11

Số: /2008/BCKT-AFCHN Hà Nội, ngày 14 tháng 3 năm 2008

BÁO CÁO KIỂM TOÁN

về Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2007

của Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long

Kính gửi: Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc

Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long

Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 của Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long bao gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2007, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, được trình bày từ trang 12 đến trang 38 kèm theo Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc về trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính này dựa trên kết quả kiểm toán

Báo cáo tài chính nêu trên không nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh cũng như tình hình lưu chuyển tiền tệ theo các nguyên tắc và thông lệ được chấp nhận chung tại các nước khác ngoài Việt Nam

Cơ sở của ý kiến kiểm toán

Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán theo các ChuNn mực kiểm toán Việt N am Các chuNn mực này đòi hỏi chúng tôi phải lập kế hoạch và thực hiện kiểm toán để đạt được mức tin cậy hợp lý về việc Báo cáo tài chính không còn chứa đựng những sai sót trọng yếu Cuộc kiểm toán bao gồm việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong Báo cáo tài chính, đánh giá việc tuân thủ các chuNn mực và chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long cũng như cách trình bày tổng quát Báo cáo tài chính

Chúng tôi tin tưởng rằng cuộc kiểm toán của chúng tôi đã cung cấp những cơ sở hợp lý cho ý kiến kiểm toán

Trang 12

phòng chính phủ đã có công văn số 209/VPCP-QHQT ngày 09/01/2008 giao Bộ Tài chính, N gân hàng N goại thương Việt N am phối hợp với các cơ quan liên quan khNn trương làm việc với phía LIBIA để sớm giải quyết vấn đề tất toán khoản nợ này với LIBIA Công ty cũng chưa trích lập dự phòng cho khoản phải thu khó đòi này Công ty sẽ bị lỗ tương ứng với số tiền không đòi được của khoản nợ nêu trên

• Công ty chưa phân bổ khoản chênh lệch tỷ giá tương ứng với giá trị còn lại của tài sản cố định được đầu tư bằng nguồn vốn vay với số tiền là: 717.535.235 đồng vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ theo quy định

• Số liệu so sánh trên Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2007 là số cuối kỳ mang sang trên Báo cáo tài chính của năm tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2006 với ý kiến kiểm toán ngoại trừ

Ý kiến kiểm toán

Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng của hạn chế kiểm toán đã nêu ở trên đến các số liệu và thông tin được trình bày trên Báo cáo tài chính, xét trên các khía cạnh trọng yếu, Báo cáo tài chính kèm theo đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính tại ngày 31 tháng 12 năm 2007, kết quả kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long và được lập phù hợp với chế độ kế toán doanh nghiệp Việt N am, các chuNn mực

kế toán Việt N am hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan

Không bổ sung thêm hoặc phủ nhận ý kiến kiểm toán nêu trên, tại đây, chúng tôi xin được lưu ý người đọc nội dung sau: đến thời điểm 31/12/2007, Công ty chưa hoàn tất việc thu hồi toàn bộ số tiền thuế GTGT mà các cá nhân phải bồi thường và nộp vào N gân sách N hà nước số tiền 5.458.254.250 đồng theo quyết định tại bản án số 03/HSPT ngày 12, 13 tháng 01 năm 2005 (Xem chi tiết tại Ghi chú VIII.2.1 phần Thuyết minh báo cáo tài chính)

Đại diện cho Công ty Kiểm toán AFC –

Trang 13

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG

Địa chỉ: 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007

Đơn vị: VND

STT TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/12/2007 31/12/2006

A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 93.858.810.113 65.227.044.789

I Tiền và tương đương tiền 110 V.1 7.984.905.154 9.245.986.567

1 Tiền 111 7.984.905.154 9.245.986.567

2 Các khoản tương đương tiền 112 -

-II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 10.962.270.000

-1 Đầu tư ngắn hạn 121 10.962.270.000

-2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129

-III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 V.3 25.636.215.933 17.533.634.648 1 Phải thu khách hàng 131 V.3.1 19.530.430.040 13.598.766.600 2 Trả trước cho người bán 132 V.3.2 3.039.746.998 1.698.531.169 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 -

-4 Phải thu theo tiến độ KH hợp đồng XD 134 -

-5 Các khoản phải thu khác 135 V.3.3 4.355.691.042 4.940.896.470 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 V.3.4 (1.289.652.147) (2.704.559.591) IV Hàng tồn kho 140 V.4 48.388.704.769 37.600.255.321 1 Hàng tồn kho 141 48.942.722.118 37.724.361.886 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (554.017.349) (124.106.565) V Tài sản ngắn hạn khác 150 V.5 886.714.257 847.168.253 1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 319.344.918 309.307.355 2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 57.400.143 32.341.036 3 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 -

-4 Tài sản ngắn hạn khác 158 509.969.196 505.519.862 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 30.531.624.873 20.366.776.959 I Các khoản phải thu dài hạn 210 -

-II Tài sản cố định 220 V.8 30.441.924.873 17.296.488.113 1 Tài sản cố định hữu hình 221 21.665.222.655 14.070.071.548 - Nguyên giá 222 72.280.667.972 60.548.238.890 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (50.615.445.317) (46.478.167.342) 2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 -

- Nguyên giá 225

- Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226

-3 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1.273.500.000 1.273.500.000 - Nguyên giá 228 1.273.500.000 1.273.500.000 - Giá trị hao mòn luỹ (*) 229 -

-4 Chi phí XDCB dở dang 230 V.11 7.503.202.218 1.952.916.565 III Bất động sản đầu tư 240 -

-IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 -

-V Tài sản dài hạn khác 260 V.14 89.700.000 3.070.288.846 1 Chi phí trả trước dài hạn 261 29.700.000 3.010.288.846 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 -

-3 Tài sản dài hạn khác 268 60.000.000 60.000.000 VI Lợi thế thương mại 269 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 124.390.434.986 85.593.821.748

Trang 14

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Tiếp theo)

3 Người mua trả tiền trước 313 880.751.459 148.162.725

4 Thuế và khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 1.903.294.202 2.836.799.981

5 Phải trả người lao động 315 3.369.807.429 2.974.450.542

6 Chi phí phải trả 316 V.17 465.682.322 318.853.756

7 Phải trả nội bộ 317 -

-8 Phải trả theo tiến độ KH hợp đồng XD 318 -

-9 Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 1.948.383.549 662.964.979

10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 -

-II Nợ dài hạn 330 11.601.667.074 10.487.432.892

1 Phải trả dài hạn người bán 331 -

-2 Phải trả dài hạn nội bộ 332 -

5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 -

-6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 (717.535.235) (1.039.812.820)

7 Quỹ đầu tư phát triển 417 2.644.650.042 1.749.876.390

8 Quỹ dự phòng tài chính 418 1.939.987.710 2.209.450.454

9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 -

-10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 9.604.405.298 7.830.885.997

11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 -

-II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 142.536.352 64.805.059

1 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 142.536.352 64.805.059

Trang 15

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Tiếp theo)

CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thuyết

minh 31/12/2007 01/01/2007

-2 Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công -

-3 Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược -

Nguyễn Trung Hải

Trang 16

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Năm tài chính k ết thúc tại ngày 31/12/2007

Đơn vị : VND

STT CHỈ TIÊU MÃ SỐ Thuyết

minh 2007 2006

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 VI.25 309.680.377.909 204.611.921.239

2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.26 668.062.877 406.166.406

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung câp dịch vụ 10 309.012.315.032 204.205.754.833

4 Giá vốn hàng bán 11 257.786.003.826 161.416.095.210

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 51.226.311.206 42.789.659.623

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VI.29 1.610.512.214 230.782.625

7 Chi phí tài chính 22 VI.30 2.221.652.796 1.803.707.963

Trong đó: Chi phí lãi vay 23 - 929.139.868

8 Chi phí bán hàng 24 VI.33 24.044.555.111 20.540.628.012

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VI.34 14.098.202.554 10.959.635.109

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 12.472.412.959 9.716.471.164

11 Thu nhập khác 31 VI.35 1.077.208.389 4.408.109.204

12 Chi phí khác 32 VI.36 1.125.643.139 3.828.355.805

13 Lợi nhuận khác 40 (48.434.750) 579.753.399

14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 12.423.978.209 10.296.224.563

15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 2.372.478.304 1.965.338.566

16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 -

-17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 10.051.499.905 8.330.885.997

18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 2.010 2.441

Lập ngày 14 tháng 03 năm 2008

KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC

Trần Thị Thu Hương Nguyễn Trung Hải

Trang 17

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

(Theo phương pháp gián tiếp)

Năm tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2007

Đơn vị : VND

I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

(HĐKD)

1 Lợi nhuận trước thuế 01 12.423.978.209 10.296.224.563

2 Điều chỉnh cho các khoản

- Khấu hao tài sản cố định 02 5.408.370.159 5.531.968.920

- Các khoản dự phòng 03 984.996.660 (308.197.841)

- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 322.277.585 (10.617.750)

- Chi phí lãi vay 06 - 929.139.868

3 Lợi nhuận từ HĐKD trước thay đổi vốn lưu động 08 19.139.622.613 16.438.517.760

- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (8.102.581.285) (2.578.732.292)

- Tăng, giảm hàng tồn kho 10 (10.788.449.448) (4.643.631.232)

- Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) 11 6.238.778.178 (1.832.900.222)

- Tăng, giảm chi phí trả trước 12 2.970.551.283 (157.890.965)

- Tiền lãi vay đã trả 13 (730.367.433) (882.010.561)

- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (1.999.401.980) (3.338.365.300)

- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15

- Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16 (702.987.038) (4.380.749.514)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 6.025.164.890 (1.375.762.326)

II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TSDH khác 21 (15.652.995.850) (3.509.690.570)

6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 1.723.631.295

-7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 78.456.594 65.238.097

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (13.850.907.961) (3.444.452.473) III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

1 Tiền thu từ phát hành CP, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 25.000.000.000 2

-Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại CP của doanh nghiệp đã phát hành 32 (12.299.250.665) -

3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 14.011.664.298 23.620.662.878

4 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (14.773.468.975) (16.820.975.151)

5 Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 -

-6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (5.374.283.000) (5.594.860.500)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 6.564.661.658 1.204.827.227 LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TRONG KỲ 50 (1.261.081.413) (3.615.387.572) Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 9.245.986.567 12.861.374.139 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 - - Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 7.984.905.154 9.245.986.567

Lập ngày 14 tháng 03 năm 2008

Báo cáo tài chính này phải được đọc chung với các thuyết minh kèm theo 16

Trang 18

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP

Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long (sau đây gọi tắt là “Công ty”) là Công ty Cổ phần được thành

lập theo Quyết định số 256/1998/QĐ-TTg ngày 31 tháng 12 năm 1998 của Thủ tướng Chính

phủ; Là một đơn vị hạch toán kinh tế độc lập, có tư cánh pháp nhân hoạt động kinh doanh theo

điều lệ của công ty cổ phần phù hợp với quy định của luật doanh nghiệp và các quy định hiện

hành có liên quan của Nhà Nước

Cổ phiếu của Công ty hiện nay đang niêm yết trên thị trường chứng khoán

Vốn điều lệ theo giấy phép đăng ký kinh doanh của Công ty: 50.000.000.000 đồng

Theo giấy phép đăng ký kinh doanh của Công ty, hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty là:

- Sản xuất các sản phNm đóng hộp;

- Sản xuất, chế biến các mặt hàng thuỷ sản, nông sản, thực phNm;

- Sản xuất các chế phNm từ rong biển;

- Sản xuất các chế phNm đặc biệt có nguồn gốc tự nhiên như dầu gan cá;

- Sản xuất và kinh doanh các sản phNm thực phNm chế biến và thực phNm tươi sống;

- Sản xuất và kinh doanh các sản phNm thực phNm đặc sản và thức ăn nhanh;

- Sản xuất và kinh doanh các sản phNm thực phNm thức ăn chăn nuôi;

- Liên doanh, cho thuê mặt bằng, kinh doanh dịch vụ tổng hợp khác;

- Kinh doanh xuất nhập khNu trực tiếp;

+ Xuất khNu: Các loại thuỷ, hải sản, súc sản đông lạnh, thực phNm đóng hộp, hàng công

nghệ phNm;

+ N hập khNu: Các thiết bị, vật tư nguyên liệu, hoá chất, công nghệ phNm phục vụ sản xuất

kinh doanh

Công ty có trụ sở chính tại số 43 Lê Lai, N gô Quyền, Hải Phòng

N goài ra, Công ty còn có 05 chi nhánh phụ thuộc và 02 công ty con trực thuộc, bao gồm:

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại Hà N ội

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại thành phố Hồ Chí Minh

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại thành phố Hải Phòng

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại Đà N ẵng

- Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long tại N ha Trang

- Công ty TN HH một thành viên Thực phNm Đồ hộp Hạ Long (là Công ty con của Công ty

Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành lập theo Quyết định số 372 QĐ/ĐHHL ngày 12/05/2006

của Hội đồng quản trị)

- Công ty TN HH một thành viên Thương mại Đồ hộp Hạ Long

Trang 19

Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

N ăm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2007

Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 18

Trong năm tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2007, không có hoạt động đáng kể nào ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính của Công ty

Đến ngày 31/12/2007, tổng số cán bộ nhân viên Công ty là 1.092 người, trong đó cán bộ quản lý

65 người (N ăm 2006 là 1082 người, trong đó cán bộ quản lý là 60 người)

II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VN TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN

N ăm tài chính của Công ty được bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 năm dương lịch

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt N am (VN D)

III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG

Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt N am ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính

N guyên tắc lập Báo cáo tài chính: nguyên tắc giá gốc

Hình thức sổ kế toán áp dụng: N hật ký Chứng từ

Cho đến ngày lập Báo cáo tài chính này, Ban Tổng Giám đốc Công ty đã được biết về hai mươi sáu (26) ChuNn mực kế toán Việt N am đã được Bộ Tài chính ban hành như sau:

- Quyết định 149/2001/QĐ-BTC ngày 31/12/2001 ban hành và công bố bốn (4) ChuNn mực

kế toán Việt N am (đợt 1) Hướng dẫn chi tiết thi hành quyết định này cũng đã được Bộ Tài chính ban hành qua Thông tư 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002

- Quyết định 165/2002/QĐ-BTC ngày 31/12/2002 ban hành và công bố sáu (6) ChuNn mực

- Quyết định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 về việc ban hành và công

bố sáu chuNn mực kế toán Việt nam (đợt 3) Hướng dẫn chi tiết thi hành quyết định này cũng đã được Bộ Tài chính ban hành qua Thông tư 23/2005/TT-BTC ngày 30/03/2005

- Quyết định 12/2005/QĐ-BTC ngày 15/02/2005 ban hành và công bố sáu (6) ChuNn mực

- Quyết định 100/2005/QĐ-BTC ngày 28/12/2005 ban hành và công bố bốn (4) ChuNn mực

Tuân thủ các quyết định và thông tư hướng dẫn các ChuNn mực kế toán Việt N am nói trên, Ban Tổng Giám đốc Công ty đã lựa chọn các ChuNn mực kế toán Việt N am có thể áp dụng được đối với hoạt động kinh doanh của Công ty để lập Báo cáo tài chính

Định dạng
Số trang	39
Dung lượng	670,67 KB