Hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại quỹ tín dung nhân dân tân hòa, thành phố buôn ma thuột, tỉnh đăk lăk (tt)

Từ tình hình trên, tôi đã chọn đề tài nghiên cứu: “Hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hòa, thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk” cho luận văn của mình.. Ph

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ

TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Mã số: 60.34.02.01

Đà Nẵng - 2018

Công trình được hoàn thành tại

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN

Người hướng dẫn KH: PGS TS Nguyễn Hòa Nhân

Phản biện 1: TS Đinh Bảo Ngọc

Phản biện 2: GS.TS Dương Thị Bình Minh

Luận văn được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng họp tại Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 24 tháng 8 năm 2018

Có thể tìm hiểu luận văn tại:

- Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng

- Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động QTDND đã góp phần giải quyết nhu cầu bức thiết

về vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, góp phần vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo

và hạn chế nạn cho vay nặng lãi, đặc biệt là trên địa bàn nông thôn

Do đó, QTDND luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình dưới nhiều hình thức, đặc biệt là nguồn vốn tiền gửi Hiện tại, mạng lưới các TCTD trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk đang hoạt động rộng khắp, do đó

sự cạnh tranh trong hoạt động nhận tiền gửi ngày càng khốc liệt Lãi suất huy động giảm thấp hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân của một số ngành kinh tế, dẫn đến khách hàng lựa chọn các hình thức đầu tư khác

Từ tình hình trên, tôi đã chọn đề tài nghiên cứu: “Hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hòa, thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk” cho luận văn của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

a Mục tiêu chung

b Nhiệm vụ nghiên cứu

c Câu hỏi nghiên cứu

- Hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND bao gồm nội dung gì? Kết quả hoạt động này có thể được đánh giá qua những tiêu chí nào?

- Thực trạng hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa giai đoạn 2013-2017 như thế nào, có những kết quả và hạn chế nào?

- Cần có những khuyến nghị gì để hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa trong thời gian tới?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

a Đối tượng nghiên cứu: Toàn bộ nội dung, đối tượng liên

quan thực tiễn hoạt động nhận tiền gửi QTDND Tân Hòa trong giai đoạn 2013-2017, cụ thể: Quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động nhận tiền gửi của QTDND như Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 của NHNNVN quy định về QTDND Báo cáo thống kê, báo cáo tình hình hoạt động QTDND của NHNN tỉnh Đắk Lắk, báo cáo quyết toán của QTDND Tân Hòa giai đoạn 2013-

2017 Khách hàng tiền gửi của QTDND Tân Hòa; Ý kiến đánh giá của lãnh đạo NHNN tỉnh, TCTD trên địa bàn và QTDND Tân Hòa

b Phạm vi nghiên cứu: Về mặt nội dung, nghiên cứu lý luận

và đánh giá thực trạng hoạt động nhận tiền gửi của QTDND; Về mặt không gian, nghiên cứu thực trạng hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa, thành phố Buôn Ma Thuột; Về mặt thời gian, nghiên cứu trong giai đoạn năm 2013 - 2017

4 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập thông tin, dữ liệu;

- Phương pháp xử lý, tổng hợp;

- Phương pháp phân tích, đánh giá

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

Góp phần hệ thống hóa các lý luận, phân tích thực trạng để chỉ

ra ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân; từ đó khuyến nghị hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa

Chương III Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động nhận tiền gửi tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hòa

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Tiền gửi của khách hàng quyết định quy mô hoạt động và khả năng thanh khoản của QTDND Tuy nhiên, công trình nghiên cứu về QTDND chưa nhiều, đặc biệt là hoạt động nhận tiền gửi Nhằm đạt được mục tiêu nghiên cứu, tác giả đã tìm hiểu, tham khảo các công trình, luận văn khoa học có nội dung tương tự đã được công nhận

Khoảng trống nghiên cứu:

- Về mặt nội dung: các đề tài chưa phân tích, đánh giá được

cơ cấu hợp lý giữa các hình thức, đối tượng huy động, chưa có đề tài nghiên cứu chuyên sâu về hoạt động nhận tiền gửi của QTDND

- Về mặt thời gian: Các đề tài nghiên cứu năm 2015 nên chưa phân tích được biến động mới do sự thay đổi của cơ chế chính sách,

sự phát triển vượt bậc của khoa học công nghệ, các tiện ích, dịch vụ ngân hàng mới

- Về mặt không gian: sự khác nhau giữa không gian nghiên cứu của các đề tài như nghiên cứu huy động vốn tại thành phố Hồ Chí Minh phát triển đa dạng về thương mại, dịch vụ sẽ khác với nghiên cứu tại tỉnh Đắk Lắk thuần nông, thu nhập của người dân chủ yếu là sản phẩm nông nghiệp

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA

QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QTDND

1.1.1 Khái quát về quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống

1.1.2 Đặc điểm hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân

a Mục tiêu hoạt động: Tương trợ thành viên nhằm phát huy sức

mạnh tập thể và của từng thành viên, huy động nguồn vốn nhàn rỗi hoặc tạm thời nhàn rỗi để cho vay các thành viên đang có nhu cầu về vốn thực

hiện có hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh doanh hoặc cải thiện đời sống

b Đặc trưng cơ bản: Sự khác biệt lớn nhất giữa QTDND và

NHTM là ở hình thức sở hữu QTDND thuộc hình thức sở hữu tập thể dẫn đến sự khác biệt về cách thức quản lý và hình thức ra quyết định

1.1.3 Vai trò của quỹ tín dụng nhân dân đối với việc phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn

Góp phần cung cấp dịch vụ tín dụng, ngân hàng, khơi thông nguồn vốn tại chỗ, đặc biệt ở khu vực nông thôn Thông qua hoạt động của QTDND, ý thức tiết kiệm và tích lũy của người dân được nâng lên; vốn nhàn rỗi, tiết kiệm được huy động đưa vào đầu tư phát triển sản xuất,

mở mang ngành nghề, dịch vụ tại địa phương; gián tiếp góp phần tạo công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo và hạn chế nạn cho vay nặng lãi; góp phần tăng cường mối liên kết, giáo dục ý thức phát triển cộng đồng

1.1.4 Các hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân

a Hoạt động huy động vốn: Nguồn vốn hoạt động rất quan

trọng, quyết định và chi phối các mặt hoạt động của QTDND, vì vậy QTDND luôn tích cực mở rộng các hình thức huy động vốn

b Hoạt động cho vay: QTDND cho vay vốn chủ yếu đối với

các thành viên để phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và tiêu dùng thông qua hình thức cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm bằng tài sản

c Hoạt động thanh toán: Để đáp ứng nhu cầu của khách

hàng, các QTDND có trình độ phát triển, có hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu có thể cung cấp dịch vụ thanh toán

d Hoạt động khác: QTDND còn được nhận ủy thác, làm đại

lý trong lĩnh vực hoạt động tiền tệ, thực hiện các hoạt động khác tùy theo trình độ, năng lực khi được NHNN cấp phép

1.1.5 Các nguồn vốn hoạt động của QTDND

a Vốn điều lệ: là tổng số vốn do thành viên góp và được ghi

vào Điều lệ QTDND

b Các nguồn vốn huy động

* Vốn huy động từ tiền gửi của các tổ chức, cá nhân: Để đáp

ứng nhu cầu hoạt động, QTDND có thể huy động vốn từ khách hàng

tổ chức, cá nhân trong và ngoài địa bàn hoạt động dưới các hình thức: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm

* Vốn đi vay: Theo quy định QTDND có thể vay vốn tại

NHHTX hoặc tại TCTD khác (trừ QTDND khác)

c Các nguồn vốn khác: như quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ,

quỹ dự phòng tài chính, quỹ đầu tư phát triển

1.2 HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

1.2.1 Nhận tiền gửi của QTDND

1.2.2 Các loại nguồn vốn tiền gửi của QTDND

1.2.3 Ý nghĩa và mục tiêu của hoạt động nhận tiền gửi của QTDND

a Ý nghĩa của hoạt động nhận tiền gửi: Đáp ứng nhu cầu vay

vốn của thành viên, góp phần giải quyết nhu cầu bức thiết về vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, chuyển dịch cơ cấu kinh

tế, xóa đói giảm nghèo và hạn chế cho vay nặng lãi trên địa bàn nông thôn; Đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng; cung cấp cho khách hàng phương thức tiết kiệm, đầu tư hợp lý; Ngoài ra, khách hàng còn có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác

như thanh toán, cấp tín dụng…

b Mục tiêu của hoạt động nhận tiền gửi

- Đáp ứng nhu cầu vốn cho các hoạt động của QTDND;

- Hợp lý hóa cơ cấu nguồn tiền gửi;

- Kiểm soát chi phí trong hoạt động nhận tiền gửi;

- Kiểm soát rủi ro trong hoạt động nhận tiền gửi;

- Nâng cao chất lượng hoạt động nhận tiền gửi

1.2.4 Bối cảnh môi trường bên ngoài và những đặc điểm

cơ bản của QTDND có ảnh hưởng đến hoạt động nhận tiền gửi 1.2.5 Công tác tổ chức hoạt động nhận tiền gửi của QTDND

- Tổ chức về bộ máy; Tổ chức con người;

- Phân công nhiệm vụ; Quy trình hoạt động

1.2.6 Các hoạt động triển khai nhận tiền gửi của QTDND

a Nghiên cứu thị trường, đối thủ cạnh tranh, nắm bắt nhu cầu khách hàng: Mục đích tập hợp các thông tin về khách

hàng, khách hàng tiềm năng và đối thủ cạnh tranh Các dữ liệu thu thập được giúp đưa ra chính sách huy động tiền gửi phù hợp, hiệu quả, giảm các rủi ro liên quan

b Nghiên cứu sản phẩm cung ứng: Sản phẩm luôn là yếu tố

quan trọng nhất quyết định sự thành công của một hoạt động dịch vụ

Vì vậy, nghiên cứu sản phẩm tiền gửi một cách nghiêm túc để cung ứng cho khách hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu cạnh tranh

c Chính sách về lãi suất: Lãi suất liên quan trực tiếp tới

nguồn vốn huy động Tại mỗi thời kỳ khác nhau mức lãi suất đưa ra

là khác nhau nhưng vẫn phải đảm bảo yếu tố hấp dẫn, vừa giữ chân khách hàng truyền thống vừa tìm kiếm thêm khách hàng mới

d Xúc tiến các hoạt động cung ứng: Mở rộng mạng lưới

hoạt động; Mở rộng quan hệ với chính quyền địa phương và các cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội; Chính sách quảng bá phù hợp

e Chăm sóc khách hàng: Hỗ trợ tư vấn khách hàng; Hoạt

động chăm sóc khách hàng

f Kiểm soát rủi ro: Kiểm soát rủi ro trong hoạt động nhận

tiền gửi rất quan trọng, có thể thực hiện bằng các biện pháp như tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên; Rà soát, điều chỉnh bất hợp lý trong quy trình hoạt động và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ để ngăn ngừa các hành vi vi phạm trong hoạt động nhận tiền gửi của khách hàng

g Nguồn nhân lực: Là nhân tố quan trọng giúp duy trì, phát

triển hoạt động nhận tiền gửi QTDND cần củng cố, sắp xếp bộ máy, nguồn nhân lực theo hướng lấy khách hàng làm trọng tâm Tuyển chọn, đào tạo nhân lực có năng lực công tác, có kinh nghiệm quản lý

h Cơ sở vật chất: Có ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt

động nhận tiền gửi QTDND có cơ sở vật chất tiện nghi, hiện đại,

thẩm mỹ, vệ sinh, an toàn sẽ đem lại sự tiện lợi, hài lòng cho khách hàng; đảm bảo điều kiện cho nhân viên làm việc chuyên nghiệp hơn Bên cạnh đó, chú trọng áp dụng khoa học công nghệ hiện đại vào hoạt động nghiệp vụ, phát triển mạnh dịch vụ thanh toán trên cơ sở vật chất hiện đại, an toàn, tin cậy làm cho nguồn vốn luân chuyển nhanh, thuận tiện, an toàn

1.2.7 Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động nhận tiền gửi của QTDND

a Quy mô nhận tiền gửi: là chỉ tiêu phản ánh chất lượng

hoạt động nhận tiền gửi, có thể sử dụng phương pháp so sánh giữa chỉ tiêu kỳ này so với kỳ trước, QTDND này so với QTDND khác và

có thể được đánh giá qua các chỉ tiêu: Tăng trưởng số dư tiền gửi; Tăng trưởng số lượng khách hàng gửi tiền; Thị phần tiền gửi trên địa bàn; Số dư tiền gửi trên mỗi khách hàng tối đa/tối thiểu

b Cơ cấu nhận tiền gửi: Cơ cấu nhận tiền gửi là chỉ tiêu

phản ánh kết cấu của nguồn vốn tiền gửi, qua đó có thể thấy quy mô

và tốc độ gia tăng nguồn vốn tiền gửi, có thể được phân theo các tiêu thức sau: Cơ cấu tiền gửi trong tổng nguồn vốn hoạt động; cơ cấu tiền gửi theo đối tượng khách hàng; Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn

c Chi phí nhận tiền gửi: là toàn bộ chi phí trong quá trình

huy động tiền gửi, gồm: chi phí trả lãi, phi lãi và chi phí khác có liên quan Xác định chi phí nhận tiền gửi chính xác giúp cho QTDND xác lập lãi suất cho vay hợp lý, đảm bảo thu nhập đạt mục tiêu Chỉ tiêu đánh giá chi phí nhận tiền gửi: Tỷ lệ chi phí nhận tiền gửi trên tổng vốn tiền gửi; Tỷ số chi phí trả lãi nhận tiền gửi trên tổng vốn tiền gửi; Chênh lệch lãi suất bình quân đầu, đầu ra

d Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên nguồn vốn tiền gửi: QTDND

phải đảm bảo điều hòa mối quan hệ nguồn vốn tiền gửi, sử dụng vốn

tiền gửi Mối quan hệ này phản ánh hiệu quả hoạt động nhận tiền gửi thông qua khía cạnh: Về quy mô, tiền gửi phải phù hợp với nhu cầu

sử dụng; Về kỳ hạn, tiền gửi thời hạn nào cho vay theo thời hạn đó

e Về chất lƣợng hoạt động nhận tiền gửi: là khả năng đáp

ứng các kỳ vọng của khách hàng gửi tiền, là yếu tố cạnh tranh và có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả huy động tiền gửi của QTDND

f Rủi ro liên quan đến hoạt động nhận tiền gửi: kiểm soát

rủi ro trong hoạt động nhận tiền gửi của QTDND rất quan trọng nhằm tránh được các rủi ro có thể xảy ra trong tương lai như: Rủi ro tác nghiệp, rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản

sở để triển khai các nội dung phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa trong chương 2

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI

TẠI QTDND TÂN HÒA 2.1 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CHUNG VỀ QTDND TÂN HÒA 2.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của QTDND Tân Hòa

QTDND Tân Hòa thành lập năm 1998, trụ sở tại phường Tân Hòa, Tp Buôn Ma Thuột Địa bàn hoạt động gồm 01 phường, 02 xã Hiện có 1.156 thành viên, tổng nguồn vốn hoạt động đạt 60.967 triệu đồng, trong đó vốn tiền gửi huy động 45.181 triệu đồng

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý QTDND Tân Hòa

Đại hội thành viên; Hội đồng quản trị; Ban kiểm soát; Bộ máy điều hành: Giám đốc, Phó Giám đốc và các bộ phận nghiệp vụ

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của QTDND Tân Hòa từ năm 2013 đến năm 2017

Tỷ trọng

b Tình hình cho vay

Đơn vị tính: triệu đồng, %

Chỉ tiêu

Dƣ nợ cho vay Năm

1 Lợi nhuận trước thuế - 679 822 235 355 379

2 Tăng trưởng so với

- Phân công cán bộ phụ trách, theo dõi và tiếp thị theo từng địa bàn; Tổ chức các hoạt động chăm sóc khách hàng tiền gửi; Phân công cán bộ có trách nhiệm tư vấn, hướng dẫn thủ tục cho khách hàng; Tổ chức theo dõi, thống kê, hạch toán nhằm đảm bảo chính xác, an toàn, phục vụ tốt cho công tác quản trị, điều hành

2.2.2 Thực trạng các hoạt động triển khai nhận tiền gửi của QTDND Tân Hòa

a Bối cảnh hoạt động nhận tiền gửi của QTDND Tân Hòa trong thời gian qua: Bối cảnh kinh tế vĩ mô; Bối cảnh thị trường

nhận tiền gửi; Đặc điểm cơ bản của QTDND Tân Hòa

b Các hoạt động triển khai nhận tiền gửi của QTDND

* Nghiên cứu thị trường, đối thủ cạnh tranh, nắm bắt nhu cầu khách hàng để cung ứng các sản phẩm tiền gửi;

* Áp dụng chính sách lãi suất tiền gửi phù hợp;

* Xúc tiến các hoạt động cung ứng: Mạng lưới hoạt động; Mối quan hệ với cấp ủy, chính quyền ; Chính sách quảng bá;

* Chăm sóc khách hàng;

* Kiểm soát rủi ro;

* Tăng cường cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ; đào tạo nguồn nhân lực phục vụ hoạt động; chế độ đãi ngộ cán bộ, nhân viên

2.2.3 Thực trạng kết quả hoạt động nhận tiền gửi tại QTDND Tân Hòa

a Quy mô tiền gửi

* Tăng trưởng số dư tiền gửi : cơ bản tăng qua các năm, đứng

thứ 9/12 trong hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh

Đơn vị tính: triệu đồng, %

Chỉ tiêu

Số dƣ tiền gửi Năm