Phân tích tài sản- nguồn vốn Techcombank giai đoạn 2015-2017

Phân tích qui mô, xu hướng, kết cấu chi tiết từng khoản mục của tài sản và nguồn vốn ngân hàng Techcombank giai đoạn 2015-2017,từ đó rút ra nhận xét kết luận

Phân tích qui mô, xu hướng, kết cấu của tài sản và nguồn vốn ngân hàng Techcombank giai đoạn 2015-2017

I/ Nguồn vốn:

Sau đây là bảng số liệu về nguồn vốn của Techcombank trong giai đoạn từ năm 2015- 2017 : ( số liệu từ website Techcombank.com )

Năm 2015-2016:

Năm 2016-2017 :

Qua các số liệu trên ta rút ra được những nhận xét:

A/ Quy mô nguồn vốn của Techcombank:

+Quy mô tài sản của techcombank tang đều từ 2015-2017 cụ thể tăng từ 191.993 triệu- 235.363 triệu- 269.392 Các con số kể trên đã phần nào cho thấy tính hiệu quả trong hoạt động và độ uy tín của ngân hàng Techcombank

+ Nhận thấy vốn chủ sở hữu tăng từ năm 2015 đến 2016 là 3.129 triệu, năm 2017 tăng 7.344 triệu , tăng hơn rất nhiều so với các năm trước chứng tỏ độ uy tín của ngân hàng ngày càng tăng , lợi nhuận thu về ngày một cao hơn

+ Tương tự tổng nợ phải trả cũng tăng qua các năm như sau: năm 2016 tăng 40,24 triệu so với 2015, và 2017 tăng thêm 26,685 triệu

B/ Cơ cấu nguồn vốn của Techcombank:

Nguồn vốn 2015 2016 2017

Số liệu Tỷ

trọng

Số liệu Tỷ trọng Số liệu Ty trọng

Các khoản

nợ chính

phủ và

NHNN

Tiền gửi và

vay của

TCTD khác

Tiền gửi và

vay của

khách hàng

142.239 0.74 173.448 0.74 170.970 0.63

Công cụ TC

phát sinh+

NPT khác

-Phát hành

giấy tờ có

giá khác

Các khoản

nợ khác

Tổng NPT 175.536 0.91 215.776 0.92 242.461 0.90 Vốn điều lệ 8.878 0.046 8.878 0.037 11.655 0.043

Cổ phiếu

quỹ

Thặng dư

vốn cổ phẩn

Lợi nhuận

chưa phân

phối

Tổng vốn

chủ sợ hữu

Tổng nguồn

vốn

Thông qua bảng tỷ trong cơ cấu nguồn vốn trên ta thấy:

+ Trong nguồn vốn tỷ trọng tiền gửi và vay của khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng giảm qua các năm , 2015 và 2016 gần như không thay đổi ,có giảm mạnh 0.11 trong năm 2017 chứng tỏ việc huy động vốn của ngân hàng diễn ra khá tốt

+ Tỷ trọng vốn chủ sở hữu không cao , có tăng đến năm 2017 tăng 0.016

+ Các khoản nợ chính phủ và ngân hàng nhà nước đã được giảm trừ

+ Khoản mục cuối cùng trong tổng nguồn vốn là vốn và các quỹ, Đây là phần vốn duy nhất thuộc quyền sở hữu của các ngân hàng, chiếm tỷ trọng khiêm tốn nhưng đóng vai trò hết sức quan trọng trong thực tiễn của ngân hàng, tín hiệu tích cực là

tỷ trọng này tăng qua các năm , nguồn quỹ của Techcombank có xu hướng tăng đều qua các năm 2015-2017

*/ Một nghiên cứu mới nhất về nguồn vốn của Techcombank đầu năm 2018 như sau:

Qua dữ liệu trên cho ta thấy Tổng tài sản của Techcombank đang tăng đầu quý 1

2018, với tổng tài sản lên đến 273,153 tỷ , tăng đều qua các năm và tổng tài sản chiếm tỷ trọng cao trong toàn ngành

II/ TÀI SẢN

Tổng tài sản của Techcombank luôn có sự tăng trưởng qua các năm.Năm 2017 tổng tài sản của techcombank đạt 269.392.380 triệu đồng,đây cũng là 1 mức khá tốt,xếp thứ 10 trong tổng số các ngân hàng thương mại tại Việt Nam

2013 2014 2015 2016 2017 0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

191994

235363

269392 Tổng tài sản TCB qua các năm

2014 2015 2016 2017

10.7

9.15

22.6

14.6

Chuỗi 3

Số tiền(tỷ

đồng)

Tỷ trọng(%)

Số tiền(tỷ đồng)

Tỷ trọng(%)

Số tiền(tỷ đồng)

Tỷ trọng(%) 1.Tài

sản

Tiền mặt 2754299 1,43 2956708 1,26 2344362 0,87 Tiền gửi

tại ngân

hàng

nhà

nước

Tiền gửi

tại các tổ

chức tín

dụng

14762552 7,69 21598874 9,18 30155807 11,19

Chứng

khoán

kinh

doanh

Tín

dụng

111012648 58,82 141120529 59,96 15896445

6

58.98

Hoạt

động

mua nợ

Chứng

khoán

đầu tư

45017189 23,45 45674924 19,4 51542484 19,13

Góp vốn

đầu tư

dài hạn

Tài sản

cố định

Bất

động sản

đầu tư

Tài sản

có khác

Tổng tài

sản

19199360

2

23536313 6

26939238 0

+Có thể thấy, trong cơ cấu tổng tài sản của Techcombank thì khoản mục tín dụng,tiền gửi tại các TCTD và đầu tư chứng khoán dài hạn luôn là những khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản.Trong năm 2015,dư nợ cho vay là

111012648 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 58,82% và cũng là khoản mục lớn nhất.Sang đến năm 2016 dự nợ ngân hàng đạt 141120529 tương đương với tốc độ tăng trưởng

là 27.2%.Đến năm 2017 dư nợ của Techcombank là 158964456 tỷ đồng,tăng

47951808 tỷ so với năm 2015-đây là một thành tựu to lớn của Techcombank, thể hiện sự tăng trưởng liên tục của ngân hàng Kỹ thương trong mảng hoạt động tín dụng – mảng hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng

+Khoản mục chứng khoán đầu tư là điểm đáng chú ý,đây cũng là lượng tài sản có giá trị lớn thứ 2 của TCB.Theo đà hồi phục của chứng khoán thế giới cũng như Việt Nam,kèm theo đó là hàng loạt các sắc lệnh của bộ Tài Chính đã góp phần khiến chi thị trường chứng khoán ngày càng trở nên sôi động hơn.Vì lẽ đó mà TCB

đã đẩy mạnh đầu tư vào mua bán chứng khoán.Từ khối lượng có giá trị 45017189

tỷ đến 51542484 tỷ vào cuối năm 2017-tăng 6525295 tỷ đồng(tương đương 14,5%),tuy nhiên tỷ trọng của khoản mục này lại giảm đi còn 19.13% vào năm 2017.Sở dĩ có điều này là tốc độ tăng của đầu tư chứng khoán thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng của tổng tài sản nên đã tạo sức ép làm giảm tỷ trọng của loại tài sản này trong tổng tài sản của ngân hàng là khoản mục mang lại lợi nhuận cho ngân hàng chỉ sau khoản mục tín dụng Việc đầu tư vào chứng khoán là cách để Techcombank đa dạng hóa danh mục đầu tư, tối ưu hóa các nguồn vốn lỏng, nâng cao hệ số sử dụng vốn đồng thời lại bảo đảm khả năng thanh toán lúc cần thiết cho

NH do NH có thể bán và chiết khấu thông qua thị trường.Tuy nhiên nhà quản trị ngân hàng cũng cần xem xét để có một cơ cấu đầu tư hợp lý.Đây cũng là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro do TCCK VN quy mô vẫn còn nhỏ,thị trường lên xuống khó lường và vẫn còn đang trong giai đoạn hoàn hiện hệ thống pháp lý

+ Sự thay đổi đáng chú ý thứ ba là giá trị tiền gửi tại các tổ chức tín dụng có sự tăng lên đáng kể,đây cũng là loại tài sản có giá trị lớn thứ 3 của TCB.Từ 14762552

tỷ năm 2015 đến 21598874 trong năm 2016 và 30155807 vào thời điểm cuối năm 2017(tăng 48,9% so với năm 2015).Nguyên nhân là do sự phục hồi và tăng trưởng của nên kinh tế thế giới trong năm 2017.FED điều chỉnh tăng lãi suất,EU ghi nhận tăng trưởng dương trong 4 năm liên tiếp.Tại Việt Nam thì tăng trưởng GDP đạt 6,81%,lạm phát được kiềm chế ở mức thấp dưới 4%.Sự lạc quan về một nền kinh

tế triển vọng trong năm 2018 là hoàn toàn có cơ sở,vì lẽ đó mà TCB có thể yên tâm

và đẩy mạnh việc gửi tiền tại các tổ chức tín dụng khác

Trong năm 2017 hầu hết các khoản mục trong tổng tài sản của Techcombank đều

có sự tăng trưởng và phát triển Nhìn một cách tổng quát ta thấy, cơ cấu tài sản của Techcombank khá hợp lí Các khoản mục sinh lời đều chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản của ngân hàng, Các khoản mục đều có sức tăng trưởng và tỷ trọng ở

mức hợp lý Tuy vậy,ngân hàng nên nâng cao tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng Việc tăng các khoản tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước để đáp ứng nhu cầu thanh toán là tốt song nên có mức cơ cấu hợp lý hơn.Viêc đầu tư mang lại lợi nhuận,đa dạng hóa danh mục họat động,tăng tính thanh khoản khi nắm giữ các chứng khoán là cần thiết nhưng các nhà quản trị ngân hàng cũng cần phải theo dõi sát sao biến động của thị trưởng

+ Tài sản cố định của Tech có tỷ trọng tăng cao qua các năm 2016, 2017 khi tăng

từ 0.05 lêm 0.67 và 0.57

Kết luận:

Tổng nguồn vốn tăng mạnh đồng hành cùng với tổng tài sản của ngân hàng tăng lên cho thấy sự tăng trưởng và phát triển của techcombank Với số vốn có trong tay, techcombank đã xây dựng 1 cơ cấu tài sản khá hợp lý, trong đó mảng tín dụng, đầu tư, và quan hệ với thi trường chiếm tỷ trọng lớn Sự ăn khớp giữa cơ cấu của tài sản- nguồn vốn cho ta thấy 1 chiến lước kinh doanh hiệu quả của Techcombank, đồng thời cũng tạo ra hình ảnh về 1 ngân hàng luôn luôn chủ động trước những biến động trong tương lai, luôn đi tắt , đón đầu và tiến lên, không ngừng trong hoạt động thực tiễn hoạt động kinh doanh của mình Qua việc đánh giá khái quát quy

mô tài sản- nguồn vốn của Techcombank ta có thể thấy 1 số điểm sau:

+Trong đánh giá khái quát tình hình tài sản nguồn vốn, nhà phân tích đã sử dụng chủ yếu là phương pháp so sánh, cơ sở so sánh là số liệu kỳ trước hoặc kỳ kế hoạch với kỹ thuật so sánh là so sánh số tương đối và số tuyệt đối Bằng việc so sánh chỉ tiêu tổng tài sản, tổng nguồn vốn giữa các thời kỳ với nhau hoặc giữa kỳ thực tế với kế hoạch , các nhà quản trị Techcombank đã nhận thấy sự tăng trưởng tài sản-nguồn vốn, đánh giá được sự tăng trưởng đó về cả số tuyệt đối và số tương đối,

đồng thời đánh giá được mức độ thực hiện về quy mô tài sản-nguồn vốn so với mục tiêu NH đã dự kiến trước