Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn hoàng yến canary

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu “Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn Hoàng Yến Canary” trong giai đoạn 2014 – 2016 với mục tiêu khái quát được những nội

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH T Ế PHÁT TRIỂN

- -

KHÓA LU ẬN

T ỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Đề tài:

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TH ỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI

KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY

SVTH : Hồ Văn Hưng GVHD: PGS.TS Phùng Thị Hồng Hà MSV : 13K4011212

L ớp : K47D - Kế hoạch đầu tư

Khoa : Kinh tế phát triển

ỜI CẢM ƠN

Trên thực tế không có sự thành công nào mà không gắn liền với những sự hỗ trợ, giúp đỡ dù ít hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp của người khác Trong suốt thời gian từ khi bắt đầu học tập ở giảng đường đại học đến nay, tôi đã nhận được nhiều sự quan tâm, giúp đỡ của quý thầy cô, gia đình và bạn bè

V ới lòng biết ơn sâu sắc nhất, tôi xin gửi đến quý thầy cô đang giảng dạy tại Trường Đại Học Kinh Tế Huế đã cùng với tri thức và tâm huyết của mình để truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho chúng em trong suốt thời gian học tập tại trường Xin chân thành c ảm ơn những tình cảm, sự động viên và giúp đỡ của bạn bè và gia đình trong suốt thời gian học tập và hoàn thành đề tài

Đặc biệt tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô giáo PGS.TS Phùng Thị Hồng

Hà – người hướng dẫn đề tài đã trực tiếp giúp đỡ tôi một cách tận tình, đầy trách nhiệm để tôi hoàn thành khóa luận

Tôi xin tỏ lòng biết ơn đến lãnh đạo trường Đại học Kinh Tế - Đại Học Huế, các khoa, phòng ban chức năng đã trực tiếp hoặc gián tiếp giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu đề tài

Tôi xin chân thành cảm ơn đến các ông bà, anh chị, cán bộ công nhân viên của khách sạn Hoàng Yến Canary Huế, cán bộ phòng kế toán tài chính, phòng kế hoạch

đã tận tình giúp đỡ và giải đáp những thắc mắc cho tôi trong quá trình thực tập, đồng

th ời cung cấp số liệu giúp tôi hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này

Tuy đã cố gắng rất nhiều nhưng đề tài không thể tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế Kính mong quý thầy cô, các bạn học viên và những người quan tâm đến đề tài ti ếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để đề tài được hoàn thiện hơn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên th ực hiện

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU……… … i

DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ……… ………ii

DANH MỤC BẢNG BIỂU………iii

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU……….iv

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1.TÍNHCẤPTHIẾTCỦAĐỀTÀI 1

2.MỤCĐÍCHNGHIÊNCỨU 2

2.1 Mục tiêu tổng quát 2

2.2 Mục tiêu cụ thể 2

3.ĐỐITƯỢNGVÀPHƯƠNGPHÁPNGHIÊNCỨU 2

3.1 Đối tượng nghiên cứu: 2

3.2 Phạm vi nghiên cứu 2

4.PHƯƠNGPHÁPNGHIÊNCỨU 2

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DOANH

NGHIỆP 4

1.1 Lý luận về kế hoạch 4

1.1.1 Khái niệm 4

1.1.2 Chức năng của kế hoạch trong doanh nghiệp 4

1.1.3 Vai trò của kế hoạch 5

1.1.4 Phân loại kế hoạch 6

1.2 Khái quát về kinh danh khách sạn 7

1.2.1 Khái niệm về kinh doanh khách sạn 7

1.2.2 Đặc điểm của kinh doanh khách sạn có ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạch 9

1.2.2.1 Đặc điểm của sản phẩm khách sạn 9

1.2.2.2 Cơ cấu nguồn khách 10

1.3 Nội dung của kế hoạch kinh doanh trong các khách sạn 11

1.3.1 Kế hoạch mục tiêu 11

1.3.2 Kế hoạch biện pháp 12

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thực hiện kế hoạch kinh doanh ở khách sạn 12

1.4.1 Nhân tố bên trong 12

1.4.2 Nhân tố bên ngoài 14

1.4.2.1 Mức độ cạnh tranh 14

1.4.2.2 Chính sách pháp luật 14

1.5 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kế hoạch……… 15

ế

HOÀNGYẾNCANARY 18

2.1 TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY 18

2.1.1 Giới thiệu chung về khách sạn 18

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của khách sạn Hoàng Yến Canary 18

2.1.3 Hệ thống bộ máy tổ chức, quản lý của khách sạn Hoàng Yến Canary 19

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức trong khách sạn 19

2.1.3.2 Chức năng của các bộ phận trong khách sạn 20

2.1.4 Các lĩnh vực kinh doanh của khách sạn 21

2.1.5 Tình hình lao động tại khách sạn Hoàng Yến Canary 22

2.1.6 Tình hình lượt khách đến khách sạn 24

2.1.7 Kết quả sản xuất kinh doanh của khách sạn trong những năm qua 25

2.2 CÔNG TÁC TỔ CHỨC XÂY DỰNG KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY 28

2.2.1 Tổ chức các cán bộ xây dựng kế hoạch kinh doanh cho khách sạn Hoàng Yến Canary 28

2.2.2 Quy trình xây dựng kế hoạch kinh doanh tại khách sạn Hoàng Yến Canary…….27

2.2.3 Các căn cứ để xây dựng kế hoạch kinh doanh cho khách sạn 29

2.2.4 Kết quả xây dựng kế hoạch kinh doanh tại khách sạn Hoàng Yến Canary 33

2.2.4.1 Kế hoạch mục tiêu 33

2.2.4.2 Kế hoạch biện pháp của khách sạn Hoàng Yến Canary 36

2.3 TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI KHÁCH SẠN

HOÀNGYẾNCANARYGIAIĐOẠN2014-2016……….39

2.3.1 Tình hình thực hiện kế hoạch về lượt khách đến với khách sạn Hoàng Yến Canary 40

2.3.2 Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của khách sạn 41

2.3.3 Tình hình thực hiện kế hoạch chi phí của khách sạn 43

2.3.4 Tình hình thực hiện kế hoạch lợi nhuận tại khách sạn Hoàng Yến Canary 45

2.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY 47

2.4.1 Cơ sở vật chất kĩ thuật 47

2.4.2 Chính sách marketing của khách sạn 48

2.4.2.1 Chính sách sản phẩm 48

2.4.2.2 Chính sách về giá 49

2.4.2.3 Chính sách phân phối 49

2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY 50

2.5.1 Những mặt đã đạt được 50

2.5.2 Những hạn chế còn tồn tại 51

2.5.3 Nguyên nhân của những hạn chế 52

ế

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN

KẾHOẠCHKINHDOANHTẠIKHÁCHSẠNHOÀNGYẾNCANARY 54

3.1.1 Tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban trong khách sạn 54

3.1.2 Đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ, trang thiết bị cho khách sạn 54

3.1.3 Xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ để phục vụ cho công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh trong khách sạn 55

3.1.4 Đảm bảo môi trường làm việc cho nhân viên 56

3.1.5 Chú trọng công tác marketing, quảng bá dịch vụ 56

3.2 Những giải pháp khắc phục những hạn chế khách quan khách sạn 56

PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 58

1.KẾT LUẬN 58

2.KIẾN NGHỊ 59

TÀI LIỆU THAM KHẢO 60

ế

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU

KHKD : Kế hoạch kinh doanh

KS : Khách sạn

KH : Kế hoạch

TH : Thực hiện ĐVT : Đơn vị tính TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ : Tài sản cố định

DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức khách sạn Hoàng Yến Canary……….19

Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 - 2016……… 25

ế

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Tình hình lao động tại khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn

2014 – 2016……… ………22 Bảng 2.2 Lượt khách sạn đến khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn

2014 – 2016……… ………23

Bảng 2.3 Kết quả sản xuất kinh doanh của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014-2016……… 24 Bảng 2.4 : Mức độ cạnh tranh các khách sạn trên địa bàn thành phố Huế……… 29 Bảng 2.5 Công suất sử dụng phòng trung bình của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 – 2016……… 31

Bảng 2.6 Kế hoạch doanh thu của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 đến 2016………… ………33 Bảng 2.7 Kế hoạch lợi nhuận của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 - 2016

Bảng 2.10 Tình hình thực hiện kế hoạch lượt khách đến với khách sạn Hoàng Yến

Canary giai đoạn 2014 – 2016……… 39

Bảng 2.11 Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 – 2016……… 40 Bảng 2.12 Tình hình thực hiện kế hoạch chi phí của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 đến 2016……… 42

Bảng 2.13 Tình hình thực hiện kế hoạch lợi nhuận của khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 đến 2016……… 44

ế

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU

Đề tài nghiên cứu “Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn Hoàng Yến Canary” trong giai đoạn 2014 – 2016 với mục tiêu khái quát được những nội dung lý luận về công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh của khách sạn trong

những năm 2014 – 2016 Từ việc đánh giá tiềm lực và hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách sạn trong những năm trước kết hợp với bối cảnh hiện tại của khách sạn để đưa ra

một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện kế hoạch Kế hoạch kinh doanh của khách sạn đề cập đến: Kế hoạch sản lượng (kế hoạch lượt khách đến với khách sạn), kế hoạch doanh thu, kế hoạch chi phí và kế hoạch lợi nhuận đồng thời đánh giá được tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của khách sạn trong giai đoạn 2014 đến 2016 Nghiên cứu đã được thực hiện dựa trên các phương pháp như: phương pháp thu thập số liệu, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê mô tả để so sánh các chỉ tiêu kinh tế như: so sánh kết quả thực hiện được với các chỉ tiêu kế hoạch của khách sạn,… Qua phân tích số liệu ta thấy được chiều hướng và phần trăm thay đổi của các chỉ tiêu kinh tế của

bản kế hoạch Cụ thể các kế hoạch mục tiêu: doanh thu, lợi nhuận trong năm kế hoạch tăng lên và các kế hoạch biện pháp như: kế hoạch chi phí cần cắt giảm để nâng cao lợi nhuận cho khách sạn

Nhìn chung khách sạn đã bước đầu định hướng đúng con đường chiến lược mà mình đặt ra, hoàn thành đúng một số chỉ tiêu kế hoạch quan trọng như chỉ tiêu lợi nhuận

và doanh thu… Bên cạnh đó bản kế hoạch kinh doanh của khách sạn lập ra khá phù hợp

với tình hình đang phát triển của mình dựa trên số liệu sát với thực tế các năm trước đó,

mục tiêu và phương hướng của bản kế hoạch thống nhất với nhau về doanh số và khả năng của khách sạn Qua việc phân tích các nhân tố tác động đến hoạt động kinh doanh

của khách sạn như : Cầu về lượt khách, cở sở vật chất, thể chế chính trị và pháp luật, tìm hiểu và phân loại các nhóm đối thủ cạnh tranh của khách sạn, từ đó đã đưa ra các giải pháp nhằm có thể tận dụng triệt để các cơ hội, phát huy hết thế mạnh hiện tại của khách

sạn, đồng cố gắng khắc phục điểm yếu để nâng cao hiệu quả thực hiện kế hoạch kinh doanh Các giải pháp được đưa ra chủ yếu chú trọng về đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, trang thiết bị, tăng cường sự phối hợp nội bộ các phòng ban khách sạn, chú trọng công tác marketing, quảng bá hình ảnh,…để có thể xây dựng và thực hiện kế

ế

hoạch kinh doanh trong khách sạn một cách hiệu quả nhất Bên cạnh đó bản thân cũng bày tỏ quan điểm cá nhân và đưa ra một số kiến nghị với khách sạn giúp khách sạn có thể hoàn thiện và thực hiện kế hoạch kinh doanh tốt hơn trong thời gian tới.

ế

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong nền kinh tế mở, khi các doanh nghiệp được tự do kinh doanh các loại hình

kinh doanh hợp pháp, đóng góp phần lớn vào sự phát triển của quốc gia nói riêng và thế

giới nói chung Đồng hành cùng với sự phát triển lớn mạnh của nền kinh tế, ngành du

lịch cũng vươn mình lên tầm cao mới, một sự phát triên vô cùng nhanh chóng từ những

năm cuối của thế kỉ 20 Bên cạnh đó là sự phát triển không ngừng của hàng loạt các loại

hình cư trú, mà điển hình là khách sạn Với sự mọc lên ồ ạt, sự cạnh tranh khốc liệt trong

lĩnh vực kinh doanh nhà hàng khách sạn, trong đó có những khách sạn được đứng trên

bảng vinh quang, cũng có những khách sạn làm ăn thua lỗ phải phá sản Điều này phụ

thuộc vào năng lực cạnh tranh, khả năng khai thác thị trường Những khách sạn có khả

năng cạnh tranh tốt, thu hút được nhiều khách sẽ thu được lợi nhuận tối đa và ngược lại,

nếu không có lợi thế cạnh tranh thì các khách sạn đó sẽ bị đối thủ cạnh tranh đè bẹp, dẫn

đến mất thị trường và phải tuyên bố phá sản Nếu như một khách sạn có khả năng cạnh

tranh tức là khách sạn đó có đủ điều kiện cần thiết về vật chất kỹ thuật, về tài chính, về

đội ngũ nhân viên nhiệt tình, sáng tạo và có kỹ năng chuyên nghiệp, cùng với kế hoạch

kinh doanh phù hợp với thị trường mục tiêu và điều kiện kinh doanh của khách sạn Lúc

đó khách sạn này có đủ diều kiện, cơ hội để đánh bật các đối thu khác, độc chiếm thị

trường, thu hút một số lượng lớn khách hàng đến với khách sạn mình làm tăng hiệu quả

kinh doanh

Tuy nhiên hiện nay không phải khách sạn nào cũng có một bản kế hoạch kinh

doanh phù hợp và hiệu quả, khi lập bản kế hoạch kinh doanh khách sạn vẫn gặp phải một

số khó khăn và hạn chế nhất định Riêng với công tác xây dựng kế hoạch của khách sạn

Hoàng Yến Canary trong những năm qua đã được chú trọng tuy nhiên vẫn còn bộc lộ

nhiều mặt hạn chế, chưa có tác động mạnh trong quá trình kinh doanh của khách sạn, vì

vậy tôi chọn đề tài "Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn

Hoàng Yến Canary" để nghiên cứu nhằm tìm ra được các nguyên nhân hạn chế, những

yếu kém trong công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh của khách sạn

ế

2 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU

2.1 Mục tiêu tổng quát

Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn Hoàng Yến

Canary, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp để hoàn thiện công tác xây dựng và thực hiện

kế hoạch kinh doanh cho khách sạn trong thời gian tới

2.2 Mục tiêu cụ thể

• Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về kế hoạch, kế hoạch kinh doanh

• Phân tích và đánh giá tình tình thực hiện kế hoạch kinh doanh tại khách sạn

Hoàng Yến Canary giai đoạn 2014 – 2016

• Đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh

doanh tại khách sạn Hoàng Yến Canary

3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 Đối tượng nghiên cứu:

Tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của khách sạn Hoàng Yến Canary giai

đoạn 2014 đến 2016

3.2 Phạm vi nghiên cứu

• Về không gian: Khách sạn Hoàng Yến Canary

• V ề thời gian: Dữ liệu thứ cấp được thu thập trong khoảng thời gian từ năm 2013

đến năm 2016

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Để đạt được mục tiêu của đề tài, trong quá trình nghiên cứu tôi đã sử dụng các

phương pháp sau:

4.1.Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu từ các báo cáo khóa luận như: Hoàn thiện chất lượng phục vụ lưu

trú trong kinh doanh khách sạn tại khách sạn Hoàng Yến Canary, Phân tích tình hình hoạt

động kinh doanh của khách sạn Hoàng Yến Canary,…các tài liệu do khách sạn cung cấp,

ế

các niên giám thống kê, các báo cáo tài chính từ năm 2013 đến cuối 2016, bản kế hoạch

kinh doanh hằng năm của khách sạn, thông tin trên báo chí, truyền hình, internet và các

nghiên cứu trước đây

4.2 Phương pháp so sánh

Đối với số liệu về kết quả kinh doanh, đề tài sẽ so sánh một chỉ tiêu với cơ sở (chỉ

tiêu gốc), chỉ tiêu thực hiện được với chỉ tiêu kế hoạch, các thông số thị trường, các chỉ

tiêu bình quân, các chi tiêu có thể so sánh khác Điều kiện so sánh là các số liệu phải phù

hợp về không gian, thời gian, nội dung kinh tế, đơn vị đo lường, phương pháp tính toán,

qui mô và điều kiện kinh doanh

4.3 Phương pháp thống kê mô tả

Biểu diễn dữ số liệu thu thập được bằng đồ thị, trong đó các đồ thị mô tả số liệu và

giúp so sánh các số liệu Biễu diễn số liệu thành các bảng số liệu tóm tắt

ế

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DOANH

NGHIỆP

1.1 Lý luận về kế hoạch

1.1.1 Khái niệm

Kế hoạch: là văn bản nhằm cụ thể hóa chiến lượt kinh doanh của doanh nghiệp để

thực hiện trong từng thời gian nhất định Trong đó bao gồm các nhiệm vụ, chỉ tiêu, bảng

biểu tính toán, các biện pháp thực hiện kế hoạch

Kế hoạch trong doanh nghiệp là một quy trình ra quyết định cho phép xây dựng

một hình ảnh mong muốn về trạng thái tương lai của doanh nghiệp và quá trình tổ chức

triển khai thực hiện mong muốn đó Công tác này bao gồm các hoạt động:

• Lập kế hoạch: đây là khâu giữ vị trí quan trọng hàng đầu trong công tác kế

hoạch doanh nghiệp, nó là quá trình xác định các mục tiêu, các chỉ tiêu kế hoạch và đề

xuất chính sách giải pháp áp dụng Kết quả của việc soạn lập kế hoạch là một bản kế

hoạch của doanh nghiệp được hình thành và nó chính là cơ sở cho việc thực hiện các

công tác sau của kế hoạch

• Tổ chức thực hiện kế hoạch, kiểm tra, điều chỉnh và đánh giá kế hoạch là những

hoạt động tiếp sau của công tác kế hoạch nhằm đưa kế hoạch vào thực tế hoạt động của

doanh nghiệp Đây là quá trình tổ chức, phối hợp hoạt động của các bộ phận, các yếu tố

nguồn lực của doanh nghiệp, triển khai các hoạt động khác nhau theo kế hoạch mục tiêu

đặt ra (Trích “ Giáo trình kế hoạch kinh doanh ”, ThS Bùi Đức Tuân (2005), Trường đại

học kinh tế quốc dân)

1.1.2 Chức năng của kế hoạch trong doanh nghiệp

• Ch ức năng ra quyết định: Kế hoạch cho phép ta xây dựng quy trình ra quyết

định và phối hợp các quyết định Vì trong doanh nghiệp có nhiều bộ phận, đơn vị chức

năng khác nhau và mỗi bộ phận đơn vị chức năng này có những vai trò khác nhau trong

doanh nghiệp Nên nhiều khi các bộ phận này có thể không thống nhất với nhau trong

quá trình quyết định các hoạt động của doanh nghiệp vì vậy kế hoạch sẽ giúp cho quá

ế

trình ra quyết định của các bộ phận sẽ theo một quy trình thống nhất để tránh tình trạng

xung đột giữa các đơn vị bộ phận Nhưng khi đó ra được quyết định rồi thì việc phối hợp

các quyết định đó lại với nhau cũng không phải đơn giản vì vẫn có sự khác biệt giữa các

quyết đinh của các bộ phận chức năng, cho nên nó cần có công tác kế hoạch để phối hợp

các quyết định đó sao cho các hoạt động của doanh nghiệp được vận hành suôn sẻ

• Chức năng giao tiếp: Kế hoạch trong doanh nghiệp có chức năng giao tiếp vì

nó tạo điều kiện cho các nhà lãnh đạo và quản lý của doanh nghiệp có thể giao tiếp được

với nhau, nó cho phép lãnh đạo các bộ phận có thể phối hợp trao đổi xử lý các thông tin

và những vấn đề trong doanh nghiệp Khi có một quy trình kế hoạch thống nhất nó sẽ gúp

phần cung cấp trao đổi thông tin giữa các phòng ban chức năng trong doanh nghiệp với

nhau, từ đó các lãnh đạo của các bộ phận khác nhau có thể nắm bắt được những thông tin

và các hoạt động của các bộ phận khác để từ đó mà có được những phương án hoạt động

cho bộ phận mình sao cho phù hợp với các phòng ban bộ phận khác để đảm bảo cho mục

tiêu của doanh nghiệp được thực hiện đúng theo kế hoạch đề ra

• Ch ức năng quyền lực: Khi một bản kế hoạch được xây dựng hoàn chỉnh phù

hợp với những điều kiện bên trong và bên ngoài doanh nghiệp thì bản kế hoạch đó như là

một bản tuyên bố của ban lãnh đạo doanh nghiệp tới các bộ phận và các nhân viên trong

doanh nghiệp về chiến lược phát triển của doanh nghiệp trong tương lai, trong đó sẽ ghi

những mục tiêu mà doanh nghiệp cần đạt được trong thời gian tới Với những mục tiêu

nhiệm vụ được đặt ra trong bản kế hoạch thì ban lãnh đạo doanh nghiệp đó khẳng định

quyền lực lãnh đạo của họ trong doanh nghiệp cũng như với các nhân viên Nhờ có kế

hoạch mà các hoạt động trong doanh nghiệp được quản lý một cách chặt chẽ, hợp lý và từ

đó sẽ giúp cho mọi người đều có thể tham gia đóng góp ý kiến vào bản kế hoạch

1.1.3 Vai trò của kế hoạch

Hướng sự chú ý của các hoạt động trong doanh nghiệp vào các mục tiêu, tổ chức

triển khai các hoạt động để thực hiện các mục tiêu mà doanh nghiệp đề ra Do doanh

nghiệp hoạt động trong một thị trường rất linh hoạt, luôn biến đổi vì vậy mà doanh

nghiệp cần có kế hoạch để có thể dự bỏ được những cơ hội hay thách thức mà thị trường

đem lại để từ đó xác định xem doanh nghiệp nên sản xuất cái gì, sản xuất bao nhiêu, sản

ế

xuất như thế nào, sản xuất cho ai và khi nào thì sản xuất Mặc dù thị trường luôn biến đổi

khó nắm bắt và dự bỏ

Những thay đổi bất ngờ của thị trường có thể làm phá sản những kế hoạch được

chuẩn bị công phu, chu đáo nhưng điều đó không có nghĩa là doanh nghiệp không xây

dựng kế hoạch mà trả lại doanh nghiệp luôn phải xây dựng kế hoạch cho mình vì nếu

không xây dựng kế hoạch thì có nghĩa là doanh nghiệp đang để cho mình bị thả nổi và bị

thị trường chi phối, điều đó sẽ làm cho doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, không tự chủ

được trong các hoạt động mà luôn phải bị động với những biến đổi của thị trường

Công tác kế hoạch là việc ứng phó với những thay đổi của thị trường Vì lập kế

hoạch chính là công việc dự bỏ thị trường trong tương lai mà thị trường trong tương lai

thường không chắc chắn, khó nắm bắt, tương lai càng xa thì kết quả dự đoán càng kém

tin cậy Cho dù ta có thể nắm bắt được tương lai với sự tin cậy cao thì ta vẫn không thể

thiếu được công tác kế hoạch để tìm ra những cách tốt nhất để đạt được mục tiêu, tiến

hành phân công, phối hợp giữa các bộ phận để cũng ứng phó với những thách thức từ

phía thị trường Do thị trường luôn biến đổi cho nên trong quá trình thực hiện kế hoạch

không thể thiếu được khâu kiểm tra giám so đánh giá để phát hiện ra những phát sinh bất

ngờ tìm ra nguyên nhân của những phát sinh đó và có những phương án ứng phó

Kế hoạch với khả năng tác nghiệp trong doanh nghiệp Kế hoạch doanh nghiệp

đặt ra mục tiêu tối thiểu hóa chi phí và hoạt động có hiệu quả và phù hợp nhất Kế hoạch

hóa sẽ giúp cho doanh nghiệp tránh được những hoạt động nhỏ lẻ, các bộ phận trong

doanh nghiệp ngoài việc thực hiện chức năng của mình ra cũng phải quan tâm đến mục

tiêu chung của doanh nghiệp đảm bảo mục tiêu chung được thực hiện theo đúng kế

hoạch Muốn vậy thì giữa các kế hoạch bộ phận phải có sự tương tác với nhau, hỗ trợ cho

nhau cũng thực hiện để từ đó đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp được thực hiện

suôn sẻ

1.1.4 Phân loại kế hoạch

Trên những góc độ khác nhau thì hệ thống kế hoạch của doanh nghiệp được chia

• Kế hoạch dài hạn: nó là kế hoạch bao trùm lớn một khoảng thời gian dài thường

là 10 năm Trong bản kế hoạch này thường nói về những mục tiêu dài hạn của doanh

nghiệp, những định hướng của doanh nghiệp trong thời gian dài

• Kế hoạch trung hạn: nó là sự cụ thể hóa của kế hoạch dài hạn, kế hoạch trung

hạn thường kéo dài khoảng từ 3 đến 5 năm

• Kế hoạch ngắn hạn thường: là kế hoạch hàng năm và kế hoạch tiến độ Nó

thường bao gồm các phương án sử dụng các nguồn lực một cách cụ thể để đạt được mục

tiêu trong kế hoạch dài hạn và trung hạn

1.1.4.2 Theo nội dung cụ thể của kế hoạch kinh doanh

• Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm

• Kế hoạch đầu tư và phát triển

• Kế hoạch khoa học, công nghệ

• Kế hoạch vật tư

• Kế hoạch lao động, tiền lương

• Kế hoạch giá thành tài chính

• Trong đó kế hoạch sản xuất – tiêu thụ sản phẩm là kế hoạch quan trọng nhất, nêu

lên nhiệm vụ sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, mặt hàng, chất lượng sản phẩm, hợp tác sản

xuất kinh doanh Kế hoạch này làm căn cứ, đồng thời cũng chị sự tác động của các bộ

phận kế hoạch khác

(Trích “ Giáo trình kế hoạch kinh doanh ”, ThS Bùi Đức Tuân (2005), Trường đại học

kinh tế quốc dân)

1.2 Khái quát về kinh danh khách sạn

1.2.1 Khái niệm về kinh doanh khách sạn

Kinh doanh khách sạn là hoạt động kinh doanh trên cơ sở cung cấp các dịch vụ lưu

trú, dịch vụ ăn uống và các dịch vụ bổ sung khác cho khách nhằm đáp ứng các nhu cầu

ăn, nghỉ, giải trí của họ tại các điếm du lịch nhằm mục đích thu lại lợi nhuận

ế

Có 3 loại hình kinh doanh khách sạn chủ yếu:

• Kinh doanh lưu trú

Các hoạt động trong kinh doanh lưu trú, không tồn tại ở dạng vật chất, chúng chỉ là

các DV đáp ứng nhu cầu nghỉ ngơi, lưu trú tạm thời của khách Trong quá trình sản xuất

và bán các DV này, các cơ sở kinh doanh lưu trú không tạo ra sản phẩm mới mà cũng

không tạo ra giá trị mới Hoạt động của các cơ sở lưu trú thông qua việc sử dụng cơ sở

vật chất kĩ thuật của khách sạn kết hợp với sự phục vụ của các nhân viên đã giúp chuyển

dần giá trị từ dạng vật chất sang dạng tiền tệ dưới hình thức khấu hao

Từ đó ta có thể hiểu định nghĩa về kinh doanh lưu trú như sau: "Kinh doanh lưu trú

là hoạt động kinh doanh ngoài lĩnh vực sản xuất vật chất, cung cấp các DV cho thuê

buồng ngủ các DV bổ sung khác cho khách hàng thời gian ở lại tạm thời tại các điểm du

lịch nhằm mục đích có lãi"

• Kinh doanh ăn uống

Kinh doanh ăn uống trong khách sạn bao gồm ba hoạt động cơ bản sau:

- Hoạt động sản xuất vật chất: Đây là hoạt động chế biến thức ăn cho khách

- Hoạt động lưu thông: Đây là hoạt động thực hiện việc bán các sản phẩm chế biến

và sản phẩm của các ngành khác

- Hoạt động tổ chức phục vụ: là hoạt động nhằm mục đích tạo điều kiện để khách

hàng tiêu thụ thức ăn tại chỗ và cung cấp các điều kiện tiêu thụ thức ăn tại chỗ và cung

cấp các điều kiện phục vụ cho việc nghỉ ngơi, thư giãn của khách

Ăn uống trong khách sạn đòi hỏi phải có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiện nghi

cao và đội ngũ nhân viên phục vụ cũng đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ,

có thái độ phục vụ tốt để có thể đáp ứng tốt các nhu cầu về ăn uống của khách

Ta có thể hiểu định nghĩa về kinh doanh ăn uống như sau:

"Kinh doanh ăn uống trong khách sạn bao gồm các hoạt động chế biến thức ăn, bán

và phục vụ nhu cầu tiêu dùng các thức ăn, đồ uống và cung cấp các DV khác nhằm thoả

ế

mãn các nhu cầu về ăn uống và giải trí tại các khách sạn cho khách nhằm mục đích có

lãi"

• Kinh doanh DV bổ sung:

Là hoạt động kinh doanh các DV khác ngoài DV chính là DV lưu trú và ăn uống,

nhằm cung cấp và thoả mãn các nhu cầu thứ yếu trong thời gian khách lưu lại tại khách

sạn Các DV bổ sung ngày càng nhiều về số lượng, đa dạng về hình thức và thường phù

hợp với vị trí, thứ hạng, loại biểu, quy mô và thị trường khách hàng mục tiêu của từng cơ

sở kinh doanh lưu trú Đối với DV bổ sung của khách sạn người ta lại đưa ra thành DV

bổ sung bắt buộc và DV bổ sung không bắt buộc tuỳ thuộc vào quy định trong tiêu chuẩn

phân hạng khách sạn của mỗi quốc gia

Việc kinh doanh DV chính đem lại nguồn doanh thu cao cho các khách sạn Song

để đem lại hiệu quả kinh tế cao hơn cho khách sạn các nhà quản lý thường muốn đưa vào

khai thác kinh doanh các DV bổ sung vì khả năng quay vòng vốn nhanh hơn và yêu cầu

về vốn đầu tư lại không cao

1.2.2 Đặc điểm của kinh doanh khách sạn có ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạch

1.2.2.1 Đặc điểm của sản phẩm khách sạn

Phần lớn sản phẩm là dịch vụ không có hình dạng cụ thể không thể cân đo đong

đếm được Việc quản lý chất lượng của dịch vụ là rất khó, việc đánh giá mang tính quy

tắc nó thông qua cảm nhận của người tiêu dùng sau khi đã tiêu dùng dịch vụ Quá trình

"sản xuất" diễn ra đồng thời với quá trình tiêu dùng Sản phẩm không thể lưu kho cất trữ

mà mang tính tươi sống Nó phải bán ra trong mỗi thời gian tiêu dùng Nếu không tiêu

dùng thì nó sẽ mất đi Không được cung cấp sản phẩm phế phẩm mà ngay từ đầu phải là

sản phẩm có chất lượng cao Trong kinh doanh khách sạn, mọi cái phải hoàn hảo ngay từ

đầu, không có sản phẩm làm thử, làm lại Sự thiếu đồng nhất của sản phẩm, nó phụ thuộc

vào cơ sở vật chất, yếu tố con người trong quá trình tạo ra dịch vụ Khách có thái độ hài

lòng khác nhau khi sử dụng sản phẩm Dịch vụ trong khách sạn có tính tổng hợp cao, bao

gồm các dịch vụ từ lưu trú đến ăn uống, các dịch vụ bổ sung, kinh doanh khách sạn là

ngành kinh doanh tổng hợp Dịch vụ trong khách sạn giống nhau về chủng loại nhưng

ế

chất lượng không đồng đều Nó phụ thuộc vào thuộc tính tâm lý xã hội và trạng thái tâm

lý xã hội của khách và người phục vụ Dịch vụ khách sạn có xu hướng chỉ bán được một

lần Dịch vụ mà khách nhận được là sự trao đổi, chứ không phải sở hữu, nó không thể

bán hay giao qua người thứ ba, đòi hỏi khách phải tự đến để tiêu dùng sản phẩm Chính

vì vậy đặc điểm sản phẩm của khách sạn là một trong những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp

đến công tác thực hiện kế hoạch kinh doanh

1.2.2.2 Cơ cấu nguồn khách

Khách đến khách sạn rất phong phú và đa dạng về quốc tịch, lứa tuổi, nhu cầu Phân

tích cơ cấu nguồn khách để tìm hiểu nắm rõ hơn đối tượng khách đang khai thác và đối

tượng khách mà khách sạn hướng vào trong tương lai Qua nghiên cứu thị trường khách,

khách sạn có thể đưa ra những biện pháp hữu hiệu hơn trong kinh doanh Có nhiều cách

phân loại khách nhưng trong kinh doanh khách sạn người ta thường dựa theo các đặc

điểm sau để phân loại:

Theo quốc tịch: Khách đến khách sạn từ các quốc gia, từ các vùng khác nhau mang

theo nền văn hoá riêng của dân tộc mình Chính sự khác nhau đó đã dẫn đến sự khác

nhau trong cách ứng xử, trong thói quen tiêu dùng Do đó khách sạn phải có những thay

đổi phù hợp trong phục vụ

Theo mục đích chuyến đi: Khách du lịch không phải ai cũng giống nhau về mục

đích, việc tìm hiểu mục đích nhằm qua đó để kích thích tiêu dùng Trong khách sạn người

ta thường phân theo: Khách đi với mục đích thuần tuý du lịch và khách công vụ

Theo nguồn khách đến : Khách đến khách sạn theo nhiều nguồn khác nhau, có thể

là trực tiếp cũng có thể là gián tiếp từ các hãng lữ hành, các đại lý du lịch, các hãng hàng

không Ngày nay, có rất nhiều tổ chức tham gia vào thị trường gửi khách, do đó việc

phân loại nguồn khách sẽ giúp khách sạn thấy được vai trò của các tổ chức trung gian, từ

đó sẽ thiết lập mối quan hệ hợp tác với các cơ quan gửi khách

Theo giới tính : Hành vi tiêu dùng của con người bị ảnh hưởng của giới tính Nam

và nữ có hành vi tiêu dùng khác nhau Nam giới có xu hướng sử dụng phương tiện vận

chuyển hay tham gia vào hoạt động vui chơi giả trí nhiều hơn Ngược lại, nữ giới họ quan

tâm đến cách bài trí phòng, đến giá cả và họ mua sắm quà lưu niệm, hàng tiêu dùng ở

ế

nơi du lịch nhiều hơn nam giới Các cơ sở kinh doanh khách sạn nên quan tâm đến vấn đề

này vì theo xu hướng hiện nay khách du lịch thường là nữ Hơn nữa trong trường hợp đi

theo hình thức gia đình thì họ quyết định rất nhiều đến việc tiêu dùng du lịch

Ngoài những cách phân loại trên còn có thể phân loại theo nhóm tuổi, nghề nghiệp,

phân loại theo hình thức tổ chức chuyến đi : Đi đoàn hay đi lẻ

Tất cả các cách phân loại trên đều mang tính tương đối, có những khoảng đan xen,

có những vùng lấn nhau Nếu không phân loại, không nghiên cứu khách hàng mục tiêu

thì công việc lập kế hoạch kinh doanh không thể thuận lợi và hiệu quả được Quá trình

tìm hiểu khách thì người kinh doanh du lịch phải biết được : Khách du lịch là ai? Họ từ

đâu tới ? Họ đã mua và sẽ mua loại sản phẩm hoặc dịch vụ nào ? Cái gì là đặc trưng của

sản phẩm và dịch vụ họ đang tìm kiếm ? Giá cả bao nhiêu để họ sẵn sàng chấp nhận ?

Do đó, dù là tương đối nhưng phân loại khách cực kỳ quan trọng, nó giúp cho khách sạn

đạt mục tiêu dễ dàng hơn và có một bản kế hoạch phù hợp với khả năng của mình

1.3 Nội dung của kế hoạch kinh doanh trong các khách sạn

1.3.1 Kế hoạch mục tiêu

• K ế hoạch doanh thu: Doanh thu là tổng giá trị thu được do khách sạn bán sản

phẩm hàng hóa, cung cấp dịch vụ cho khách hàng Đây là một trong những chỉ tiêu quan

trọng mà khách sạn đưa ra khi lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch doanh thu khách sạn

nêu lên kế hoạch doanh thu cụ thể từng loại nguồn thu như dịch vụ lưu trú, dịch vụ ăn

uống DV bổ sung khác, Mục tiêu của mọi doanh nghiệp đều là hoạt động kinh doanh

có lãi, để đạt được mục tiêu đó khách sạn cần phải có kế hoạch biện pháp như: kế hoạch

thu hút khách, kế hoạch chi phí,…Vì vậy, thông qua chỉ tiêu doanh thu ta có thể đánh giá

được tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của khách sạn

• Kế hoạch lợi nhuận: Kế hoạch lợi nhuận giúp cho các nhà quản trị khách sạn

biết trước được quy mô số lãi mà khách sạn sẽ tạo ra, từ đó giúp cho khách sạn tìm các

giải pháp phấn đấu thực hiện

Lợi nhuận là một chỉ tiêu quan trọng khi khách sạn đưa ra kế hoạch mục tiêu của

mình, nó là chỉ tiêu phản ánh kết quả của các khoản thu trong suốt quá trình hoạt động

ế

kinh doanh và tổng chi phí để bỏ ra để thực hiện các hoạt động kinh doanh của khách sạn

Lợi nhuận là chỉ tiêu để khách sạn thấy được kết quả kinh doanh của mình, qua đó có thể

thấy được khách sạn có hoàn thành được kế hoạch kinh doanh của mình hay không, giúp

khách sạn tìm ra được nguyên nhân gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, góp phần

nâng cao lợi nhuận của khách sạn

1.3.2 Kế hoạch biện pháp

• K ế hoạch thu hút khách đến với khách sạn: Đây được xem là bản kế hoạch

sản lượng của mỗi doanh nghiệp, Mỗi khách sạn đưa ra kế hoạch lượt khách đến nhằm

mục đích dự tính lượng khách đến với khách sạn trong kì kinh doanh tiếp theo, dự tính

được cơ cấu khách quốc tế hay nội địa,… Kế hoạch lượt khách đến cần được lập trước

tiên và phải lập một cách chính xác nhất vì kế hoạch sản lượng sẽ quyết định kế hoạch

doanh thu, nó còn ảnh hưởng ít nhiều đến kế hoạch chi phí, từ đó ảnh hưởng đến lợi

nhuận kế hoạch

• K ế hoạch chi phí: Chi phí là một chỉ tiêu rất cần thiết cho công tác xây dựng và

thực hiện kế hoạch kinh doanh Lập kế hoạch chi phí giúp khách sạn dự tính được các

khoản chi phí kinh doanh cần thiết và các khoản chi phi phát sinh trong quá trình kinh

doanh, từ đó có kế hoạch điều chỉnh và có các biện pháp cắt giảm chi phí kinh doanh và

các khoản chi phí phát sinh một cách hợp lý, giúp tăng lợi nhuận cho khách sạn

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thực hiện kế hoạch kinh doanh ở khách

sạn

1.4.1 Nhân tố bên trong

1.4.1.1 Cơ sở vật chất kĩ thuật

Cơ sở vật chất, trang thiết bị là một yếu tố góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh

của khách sạn Đó là các công cụ, dụng cụ, phương tiện phục vụ việc kinh doanh cho

khách sạn được tiện lợi và dễ dàng đáp ứng nhu cầu của khách hơn Vì vậy, khách sạn

phải tìm ra những biện pháp khác để thay đổi, nâng cấp trang thiết bị Ngoài ra việc đầu

tư xây dựng cơ sở vật chất trang thiết bị, đầy đủ và hiện đại sẽ tạo điều kiện thuận lợi

trong việc cung ứng dịch vụ đối với khách hàng, tạo ra sự tin tưởng và thoải mái cho du

ế

khách khi sử dụng dịch vụ của khách sạn Nếu đưa ra một kế hoạch doanh thu, kế hoạch

khách đến cao, tuy nhiên cơ sở vật chất hiện tại của khách sạn không thể đáp ứng được

lượng khách đó thì khách sạn không thể hoàn thành kế hoạch đề ra, ngược lại nếu đưa ra

kế hoạch thấp so với khả năng cơ sở vật chất thì sẽ lãng phí nguồn lực Vì vậy cơ sở vật

chất kĩ thuật có ảnh hương lớn đến công tác thực hiện kế hoạch của khách sạn

1.4.1.2 Vốn

Đây là yếu tố chi phối toàn bộ kế hoạch của khách sạn, tùy theo tình hình tài chính

mà các nhà soạn thảo lập kế hoạch phải điều chỉnh kế hoạch kinh doanh tổng thể sao cho

phù hợp với tình hình tài chính của khách sạn trong hiện tại cũng như trong tương lai,

đồng thời thõa mãn được các mục tiêu đề ra Với tình hình tài chính khả quan ở hiện tại

và dự báo trong tương lai cũng tiến triển tốt, khách sạn có thể mở rộng quy mô kinh

doanh, bổ sung dịch vụ,… Ngược lại nguồn lực tài chính hạn hẹp sẽ cản trở sự triển khai

các kế hoạch và nó cũng giới hạn việc lựa chọn những phương án tối ưu

1.4.1.3 Chiến lượt marketing

Chiến lược marketing là bước căn bản nhằm đạt được mục tiêu là tăng doanh số bán

hàng và có một lợi thế cạnh tranh bền vững Chiến lược marketing bao gồm tất cả các

hoạt động cơ bản, ngắn hạn và dài hạn trong lĩnh vực marketing nhằm giải quyết các

phân tích về một tình huống chiến lược mở đầu của khách sạn, lập công thức tính toán,

đánh giá và lựa chọn các chiến lược tiếp thị phù hợp đến thị trường, tất cả đều nhằm một

mục đích chung là tạo ra lợi nhuận cho khách sạn

Chiến lượt marketing đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của khách sạn hướng theo

thị trường, biết lấy thị trường, nhu cầu và ước muốn của khách hàng làm chổ dựa vững

chắc nhất cho mọi quyết định kinh doanh, giúp khách sạn kinh doanh hiệu quả và hoàn

1.4.2 Nhân tố bên ngoài

1.4.2.1 Mức độ cạnh tranh

Đối thủ cạnh tranh bao gồm các nhà sản xuất kinh doanh cùng sản phẩm, cùng thị

trường của doanh nghiệp, hoặc những sản phẩm có khả năng thay thế Đối với kinh

doanh khách sạn đó là những khách sạn, nhà hàng khác trong khu vực hoặc các khách sạn

đang kinh doanh dịch vụ tương tự đối với khách sạn mình Đối thủ cạnh tranh có ảnh

hưởng lớn đến khách sạn, cạnh tranh được thì mới có khả năng tồn tại, phát triển trên thị

trường và ngược lại sẽ bị đẩy lùi ra khỏi thị trường Mức độ cạnh tranh thị trường lớn yêu

cầu khách sạn phải nâng cao chất lượng dịch vụ kinh doanh, nâng cao tính năng động

nhưng luôn trong tình trạng bị đẩy lùi

Mức độ cạnh tranh với các đối thủ là yếu tố có ảnh hưởng đến công tác thực hiện kế

hoạch kinh doanh Lực lượng cạnh tranh ở đây bao gồm tất cả các lực lượng các yếu tố

có thể gây một áp lực nào đó đối với khách sạn Đối thủ cạnh tranh có thể xuất hiện trong

các khâu kinh doanh của khách sạn như: nhà cung cấp nguyên vật liệu, nhiên liệu,… Đối

với các khách sạn cùng kinh doanh một loại dịch vụ và trên một thị trường, nghiên cứu

các đối thủ cạnh tranh này ảnh hưởng lớn đến kế hoạch kinh doanh của khách sạn

1.4.2.2 Chính sách pháp luật

Để xây dựng được kế hoạch kinh doanh khả thi và thực hiện thành công thì khách

sạn cần phải phân tích, dự đoán về khía cạnh chính trị pháp luật có liên quan đến lĩnh vực

kinh doanh của mình, cũng như xu hướng vận động của nó cho sự ổn định về đường lối

chính trị, đường lối ngoại giao, đặc biệt là các chính sách khuyến khích hay hạn chế của

lĩnh vực mình hoạt động

Pháp luật: Bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng chịu sự tác động mạnh mẽ của pháp

luật và nghành kinh doanh khách sạn cũng không ngoại lệ Các hoạt động của ngành

khách sạn được điều chỉnh một cách chặt chẽ bởi các quy định, chính sách của pháp luật

Hệ thống pháp luật sẽ tạo ra một môi trường hoàn toàn bình đẳng bảo vệ quyền lợi cũng

như nghĩa vụ cho các chủ thể kinh tế, bắt buộc mọi chủ thể phải thực hiện Một hệ thống

pháp luật ban hành đồng bộ hợp lý sẽ tạo môi trường pháp lý an toàn

ế

1.5 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kế hoạch

• T ỉ lệ hoàn thành kế hoạch

Trong đó:

Qit: sản phẩm tiêu thụ kỳ thực tế

• L ợi nhuận kế hoạch

Trong đó

PKH : lợi nhuận tiêu thụ kì kế hoạch

Git : giá bán đơn vị sản phẩm i kỳ thực tế

Zik : giá vốn đơn vị sản phẩm i kỳ kế hoạch

Zit : giá vốn đơn vị sản phẩm i kỳ thực tế

Cik : chi phí hoạt động đơn vị sản phẩm i kỳ kế hoạch

Cit : chi phí hoạt động đơn vị sản phẩm i kỳ thực tế

1.6 Cơ sở thực tiễn

1.6.1 Tình hình du lịch tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 – 2016

Trong tháng 12/2014, du lịch Thừa Thiên Huế tiếp tục duy trì sự tăng trưởng ổn

định, lượng khách ước đạt 229.517 lượt, tăng 12,68% so với cùng kỳ Cụ thể, khách du

lịch quốc tế ước đạt 72.155 lượt, khách du lịch nội địa 157.362 lượt Số ngày khách đạt

14.694 ngày, ngày khách quốc tế 8.210 ngày Doanh thu từ du lịch ước đạt 221,790 tỷ

đồng, tăng 10,28% so với cùng kỳ, riêng doanh thu từ khách quốc tế là 137,510 tỷ đồng,

chiếm 62% tổng doanh thu

Năm 2014, lượng khách du lịch đến Thừa Thiên Huế ước đạt 2.906.755 lượt, trong

đó khách quốc tế ước đạt 1.007.290 lượt (tăng 8,5%), khách nội địa ước đạt 1.899.465

lượt (tăng 13,6% so với cùng kỳ) Khách lưu trú ước đạt 1.850.293 lượt (tăng 4,11% so

với cùng kỳ), trong đó khách quốc tế ước đạt 778.248 lượt, trong nước ước đạt 1.072.045

lượt Tổng doanh thu ước đạt 2.707,847 tỷ đồng (tăng 14,41% so với cùng kỳ), trong đó

doanh thu quốc tế ước đạt 1.630,887 tỷ đồng

Năm 2015 do tình hình kinh tế, chính trị thế giới có nhiều biến động phức tạp dẫn

đến sự suy thoái và một số ngành dịch vụ, trong đó có du lịch tăng trưởng chậm lại và

đặc biệt có thời điểm tăng trưởng âm Trong cả nước, theo báo cáo của Bộ Văn hóa, Thể

thao và Du lịch, năm 2015 dự ước khách du lịch đến Thừa Thiên Huế đạt 3.250 nghìn

lượt, tăng 11,8% Tổng lượt khách lưu trú đạt 1.776 nghìn lượt, giảm 3,75% so với năm

trước, trong đó khách quốc tế 745,1 nghìn lượt, giảm 2,1%

Năm 2016, lượng khách du lịch đến Thừa Thiên Huế đạt 3,258 triệu lượt, tăng

4,21% so với năm 2015, trong đó khách quốc tế đón 1,052 triệu lượt, tăng 2,93% Khách

nội địa đạt 2,205 triệu lượt, tăng 4,83% Khách lưu trú đón được 1,74 triệu lượt, tăng

4,06%, trong đó khách quốc tế đạt 728 ngàn lượt, tăng 10,56% Doanh thu du lịch đạt

3.203 tỷ đồng, tăng 7,75% Thị trường khách quốc tế đến Thừa Thiên Huế năm 2016 đều

tăng, cụ thể: Hàn Quốc chiếm 16,23 % với 118.094 lượt, Pháp chiếm 10,48% với 76.302

lượt, Anh 6,64% với 48.361 lượt, Thái Lan chiếm 6,59% với 47.929 lượt, Đức 6,30% với

45.825 lượt, Mỹ 6,25% với 45.486 lượt, Úc 5,38% với 39.127 lượt

(Nguồn: Sở du lịch tỉnh Thừa Thiên Huế)

1.6.2 Định hướng phát triển du lịch Huế thời gian tới

Tỉnh sẽ tập trung phát triển du lịch thành ngành kinh tế mũi nhọn, tạo sự đột phá

bước đầu cho giai đoạn 2017-2020 Phát triển đồng bộ, bền vững, chất lượng cao, chuyên

nghiệp, xứng tầm là trung tâm du lịch lớn của cả nước và khu vực Bên cạnh đó, tập trung

ế

kêu gọi các nhà đầu tư lớn, có thương hiệu, tạo điểm nhấn và có sức ảnh hưởng đối với

du lịch toàn tỉnh và tăng cường xã hội hóa các dự án đầu tư

Hoàn thiện và nâng cao chất lượng sản phẩm du lịch, đặc biệt chú trọng sản phẩm

văn hóa di sản, xây dựng sản phẩm mới có tính đặc trưng và có sức cạnh tranh cao Đồng

thời chú trọng tăng trưởng ổn định chỉ tiêu về lượng khách, tăng mạnh về chỉ tiêu doanh

thu du lịch thông qua các thị trường khách có đẳng cấp, chi tiêu cao Phấn đấu năm 2017,

tỉnh sẽ đón được khoảng 3,5 đến 3,7 triệu lượt khách, trong đó khách lưu trú đạt 2 triệu,

doanh thu từ du lịch đạt 3.700 đến 3.800 tỷ đồng

Để đạt được các mục tiêu trên, Thừa Thiên Huế sẽ phát triển đồng bộ cơ sở hạ tầng

và cơ sở vật chất kỹ thuật phát triển du lịch Trong đó, nâng cấp tuyến đường ven biển từ

Thuận An đến Tư Hiền, tuyến đường cụm lăng Minh Mạng – Gia Long, xây dựng một số

bến thuyền du lịch đầm phá (Đầm Chuồn, Cồn Tộc…), nâng cấp một số tuyến trong nội

thị thành phố Huế… Thúc đẩy tăng cường các chuyến bay hiện có và mở tuyến bay mới

đến một số thị trường du lịch trọng điểm Khuyến khích xây dựng các cơ sở lưu trú 4 - 5

sao, mô hình homestay tại các điểm du lịch cộng đồng, tích cực kêu gọi hỗ trợ các thủ tục

pháp lý để triển khai nhanh các dự án du lịch có quy mô lớn, các khu vui chơi giải trí cao

cấp, các trung tâm thương mại, resort, sân golf… và thực hiện nhiều biện pháp khác để

đạt được mục tiêu đề ra

(Nguồn: Sở du lịch tỉnh Thừa Thiên Huế)

ế

CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI

KHÁCH S ẠN HOÀNG YẾN CANARY

2.1 TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA KHÁCH SẠN HOÀNG YẾN CANARY

2.1.1 Giới thiệu chung về khách sạn

• Tên đầy đủ của doanh nghiệp: Công ty TNHH Thương mại dịch vụ du lịch

Phước Lộc Thọ_ Khách sạn Hoàng Yến Canary

• Mã số thuế: 3300983148 Ngày cấp: 04/06/2009

• Ðịa chỉ: 37 Nguyễn Công Trứ, Phường Phú Hội, Thành phố Huế, Tỉnh Thừa

Thiên Huế, Việt Nam

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của khách sạn Hoàng Yến Canary

Khách sạn Hoàng Yến Canary là đứa con đầu lòng, gắn liền với sự hình thành và

phát triển của Công ty TNHH Thương mại và dịch vụ Phước Lộc Thọ Khách sạn được

đưa vào hoạt động vào năm 2009 với quy mô 25 phòng có tiêu chuẩn khách sạn 2 sao và

nhanh chóng trở thành một trong những địa chỉ được du khách trong và ngoài nước lựa

chọn

Khách sạn Hoàng Yến được xem là cơ sở lưu trú lớn tại “ Phố Tây” của thành phố

Huế Thương hiệu Khách sạn gắn liền với sự phát triển mạnh mẽ của CTY TNHH Phước

Lộc Thọ trong chặng đường phát triển của mình

ế

Trải qua nhiều thời kỳ phát triển phấn đấu trong cơ chế chung của đất nước, Công

ty TNHH Phước Lộc Thọ thực hiện chức năng kinh doanh bao gồm các loại hình dịch vụ

lưu trú, ăn uống, tổ chức các tour lữ hành trong nước và nhiều dịch vụ hỗ trợ khác Từ

những kết quả ban đầu đạt được, không những trả được nợ vốn vay mà còn dành dụm

được một số kinh phí để tái đầu tư và đầu tư mở rộng, nhưng điều quý giá đặc biệt hơn

hết là vốn kinh nghiệm kinh doanh nhiều mặt được tích lũy, quan hệ trong ngoài địa bàn

được mở mang, tăng cường uy tín Công ty không ngừng đầu tư mở rộng và từng bước

nâng cấp cơ sở vật chất về toàn diện để khách sạn Hoàng Yến canary trở thành một cở sở

du lịch cao cấp Đến tháng 10 năm 2013, Khách sạn Hoàng Yến Canary đã có 30 phòng

đạt chuẩn quốc tế 2 sao

Đến nay, đồng thời với việc nâng cấp cơ sở vật chất, công ty luôn chú trọng đầu tư

và phát triển hệ thống dịch vụ bổ sung với trọng tâm là sự ra đời của trung tâm lữ hành

tại tỉnh Thừa Thiên Huế với mục tiêu đạt tiêu chuẩn khách sạn 3 sao trong năm 2017

Bề dày thành tích của Công ty không ngừng được vun đắp Chỉ tính riêng các phần

thưởng mà Nhà nước và các tổ chức về du lịch trao tặng nói lên phần nào những thành

quả mà công ty đạt được trong những năm qua: Được UBND tỉnh THừa thiên Huế tặng

bằng khen về hoàn thành nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước trong giai đoạn

2009-2012 Được Tổng cục Du lịch và Sở Văn Hóa Thể Thao và du lịch tỉnh Thừa Thiên Huế

công nhận hạng Khách sạn 2 Sao vào năm 2009, tái công nhận hạng 2 sao vào năm

2013…và còn nhiều thành tích khác

2.1.3 Hệ thống bộ máy tổ chức, quản lý của khách sạn Hoàng Yến Canary

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức trong khách sạn

ế

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức khách sạn Hoàng Yến Canary

•

2.1.3.2 Chức năng của các bộ phận trong khách sạn

• Giám đốc khách sạn: có nhiệm vụ quản lý trực tiếp khách sạn, mọi vấn đề của

khách sạn đều phải thông qua giám đốc và giám đốc có quyền quyết định tất cả mọi

thông tin xử lý trong khách sạn

• Bộ phận quản lý: Thường xuyên kiểm tra nhân viên kịp thời bổ sung, đảm nhiệm

đào tạo đội ngũ nhân viên, ngoài ra còn đảm nhiệm sự trả lương, giải quyết các vấn đề

liên quan đến nhân sự, y tế, các chế độ của cán bộ nhân viên trong khách sạn Bộ phận

nhân sự cũng làm công tác cố vấn hoặc diễn giải các vấn đề mang tính pháp lý trong các

quyết định thăng cấp hoặc kỷ luật nhân viên trong khách sạn

• Phòng kế toán tài chính: Vai trò của bộ phận kế toán trong khách sạn là ghi chép

lại các giao dịch về tài chính, chuẩn bị và diễn giải các bản báo cáo định kỳ về các kết

quả hoạt động đạt được Nhiệm vụ thường xuyên bao gồm việc chuẩn bị bảng lương, kế

toán thu, kế toán chi và soạn bản kế hoạch kinh doanh Ngoài ra bộ phận kế toán còn có

chức năng liên quan đến các lĩnh vực khác của khách sạn: Đó là kế toán giá thành và

kiểm soát các chi phí của toàn bộ hoạt động trong khách sạn

• Bộ phận lễ tân: Đây được coi như bộ mặt của khách sạn, tiếp xúc trực tiếp với

khách từ khi khách đến khách sạn cho tới khi khách rời khỏi khách sạn Bộ phận lễ tân

thực hiện công việc giao dịch DV buồng ngủ của khách sạn cho khách, đón tiếp khách,

giải quyết và đáp ứng những nhu cầu của khách, hướng dẫn khách, quản lý và làm thủ tục

thanh toán kịp thời cho khách rời khỏi khách sạn Ngoài ra bộ phận lễ tân trong khách sạn

còn đóng vai trò quan trọng trong việc tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu và bán sản

phẩm cho khách Bộ phận này đóng vai trò cố vấn trong việc cung cấp mọi thông tin kịp

thời về tình hình khách trong khách sạn, giúp ban giám đốc nắm vững tình hình khách

lưu trú, thông tin về cơ cấu khách, nguồn khách

• Bộ phận nhà hàng: Phục vụ buffet sáng cho khách trong thời gian lưu trú tại

khách sạn Phục vụ nhu cầu ăn uống của khách trong và ngoài khách sạn Nhận phục vụ

tiệc cưới hỏi, sinh nhật,…

• Bộ phận bếp: Nhân viên nhà bếp chuẩn bị toàn bộ thức ăn cho khách Nắm vững

kế hoạch, thực đơn yêu cầu chế biến của khách về thức ăn để tính tiêu chuẩn, tính giá

thành, lập dự trù chuẩn bị nguyên liệu để kịp khi phục vụ khách Đảm bảo chế biến đúng

kế hoạch, thời gian và chất lượng các món ăn của khách

• Bộ phận phục vụ buồng: Nhân viên bộ phận buồng phòng tại Hoàng Yến Canary

phải chịu trách nhiệm thực hiện hàng ngày các DV liên quan đến buồng phòng của khách

đến ở, bao gồm chuẩn bị sẵn sàng khăn tắm, ra trải giường và các vật dụng khác khi

khách đến, đồng thời thường xuyên vệ sinh những khu vực công cộng và sảnh sau khách

sạn, giặt là, phục vụ theo yêu cầu, cung cấp thức ăn và nước uống cho mini bar tại khách

sạn Ngoài ra, nhân viên bộ phận buồng phòng còn có trách nhiệm cung cấp, giặt là và

bảo quản đồng phục cho nhân viên khách sạn

• Bộ phận bảo trì, bảo vệ: Bảo dưỡng và vận hành hệ thống máy móc thiết bị toàn

bộ khách sạn 24/24 Sửa chữa và bảo dưỡng chung các thiết bị trong phòng khách và các

khu vực công cộng Kiểm tra, đảm bảo toàn bộ an ninh, an toàn trong khu vực khách sạn

2.1.4 Các lĩnh vực kinh doanh của khách sạn

• Dịch vụ lưu trú: Với 30 phòng nghỉ được xây dựng và thiết kế một cách trang

nhã, hệ thống phòng nghỉ của khách sạn luôn đạt được sự hài lòng của du khách Khách

sạn luôn chú trọng đầu tư và phát triển cơ sở vật chất một cách hợp lý Giá mỗi phòng lưu

trú chênh lệch từ 15 – 25 USD tùy điều kiện cũng như số lượng khách trong 1 phòng

Hàng năm dịch vụ lưu trú mang lại cho khách sạn khoảng 7.8 tỷ đồng chiếm 77.08%

doanh thu khách sạn vì vậy DV lưu trú là doanh thu chủ yếu của khách sạn

ế

• Dịch vụ ăn uống: Chức năng chính là đảm bảo tiệc buffet sáng cho khách đăng

ký phòng tại khách sạn, sẵn sàng phục vụ khi khách có yêu cầu ăn trưa, tối ( cả khách

trong và ngoài khách sạn) Bên cạnh đó, nhà hàng cũng không ngừng tăng doanh thu

bằng các hợp đồng cưới, hỏi, sinh nhật,…

• Các dịch vụ bổ sung: Khách sạn có các dịch vụ bổ sung như: dịch vụ giặt là, đại

lý vé máy bay, mini bar, tour du lịch, lữ hành,… là các DV không thể thiếu, đóng góp

một phần không nhỏ vào doanh thu của khách sạn Như DV giặt là mang lại khoảng 250

triệu đồng mỗi năm cho khách sạn, các dịch vụ phụ khác cũng mang lại hơn 1.1 tỷ đồng

cho doanh thu khách sạn mỗi năm

2.1.5 Tình hình lao động tại khách sạn Hoàng Yến Canary

Lao động là tài sản quý giá nhất của mỗi doanh nghiệp, là đầu vào cho mọi quá

trình sản xuất, nó cũng là yếu tố tích cực nhất, linh động nhất trong quá trình sản xuất

Doanh nghiệp muốn đứng vững trên thị trường thì đánh giá đúng về tình hình sử dụng lao

động của mình là rất cần thiết Vì lí do đó cơ cấu lao động luôn được chú trọng quan tâm

tại khách sạn Hoàng Yến Canary

Hiện tại khách sạn có gần 40 lao động, mức thu nhập bình quân một lao động

khoảng 4 - 10 triệu đồng/ tháng Cơ cấu lao động của khách sạn trong những năm gần

đây ổn định về mặt số lượng, tuy nhiên cơ cấu có thay đổi theo chiều hướng nhất định

Để hiểu rõ hơn, chúng ta cùng quan sát cơ cấu lao động của khách sạn giai đọan 2014

Bảng 2.1 Tình hình lao động tại khách sạn Hoàng Yến Canary giai đoạn

( Nguồn: phòng tài chính kế toán khách sạn Hoàng Yến Canary)

Qua những số liệu trên, cho thấy tình hình lao động tại khách sạn Hoàng Yến

Canary thay đổi nhiều về cơ cấu và số lượng qua 3 năm Tổng số lao động đến cuối năm

2015 là 33 lao động, tăng thêm 2 lao động so với năm 2014 Đến năm 2016 khách sạn bổ

sung thêm 5 lao động, tương ứng tăng lên 15.2% so với năm 2015 Mục đích bổ sung

thêm lao động để khách sạn nâng cao hiệu quả cũng như chất lượng dịch vụ và đáp ứng

lượt khách ngày càng tăng đến với khách sạn

Vì khách sạn kinh doanh lĩnh vực du lịch, nghĩ dưỡng nên đặc thù công việc luôn

yêu cầu sự tận tình, khéo léo nên trong cơ cấu lao động của khách sạn số lao động nữ

luôn chiếm tỉ lệ cao hơn lao động nam, cụ thể năm 2014 khách sạn có 20 lao động nữ

trong khi đó số lao động nam chỉ 11 lao động chiếm 35.5% trong cơ cấu lao động Năm

2015 trong khách sạn có 21 nữ và 12 nam, lao động nam chỉ chiếm 36.4% trong cơ cấu

LĐ Đến nay khách sạn vẫn giữ nguyên cơ cấu đó, có 24 lao động nữ và 14 lao động nam

chiếm 36.8% trong cơ cấu lao động của khách sạn

Xét về trình độ học vấn: lao động chủ yếu của khách sạn là lao động có trình độ

trung cấp, cao đẳng Năm 2014 lao động trình độ trung cấp, cao đẳng là 14 người, chiếm

ế

45.2% trong tổng lao động của khách sạn, năm 2015 và 2016 lao động có trình độ cao

đẳng, trung cấp tăng lên 1 là 15 người chiếm 45.5% trong cơ cấu lao động Trong bối

cảnh cạnh tranh gay gắt ngày nay, chất lượng nguồn nhân lực quyết định sự sống còn của

mọi doanh nghiệp và khách sạn cũng không ngoại lệ, vì vậy khách sạn đã nâng cao yêu

cầu tuyển dụng của mình, minh chứng là khách sạn bổ sung thêm số lao động có trình độ

ĐH trở lên qua các năm, năm 2014 khách sạn có 8 lao động có trình độ đại học, đến nay

khách sạn có 13 lao động có trình độ đại học chiếm 34.2% trong cơ cấu lao động của

( Ngu ồn: phòng tài chính kế toán khách sạn Hoàng Yến Canary)

Qua bảng số liệu về lược khách đến khách sạn Hoàng Yến Canary trong giai đoạn

2014 – 2016 Kết quả về lượt khách cho ta thấy khách đến lưu trú tại khách sạn là tương

đối đông Mặc dù năm 2015 có phần giảm đi nhưng đến năm 2016 lượng khách tăng lên

trở lại Cụ thể

Năm 2014, Tổng lượng khách đến với khách sạn là 7865 người, trong đó lượng

khách nội địa là 6877 khách chiếm 87,4%, còn lại 12,6% là khách quốc tế, tương ứng với

988 người

Năm 2015, Lượng khách đến với khách sạn có xu hướng giảm nhẹ so với năm

2014, lượng khách nội địa giảm 5.3% so với năm 2014, xuống còn 6515 người, khách

quốc tế giảm 22.2% so với 2014, chỉ chiếm 10,6 % trong tổng lượng khách

ế

Năm 2016, Bằng những chiến thuật giảm giá đúng thời điểm, với những chiến lược

Marketing, quảng cáo trên các website, chính sách đúng đắn của quý lãnh đạo và sự phục

vụ tận tình chu đáo của cán bộ công nhân viên trong khách sạn, khách sạn đã thu hút

khách đến ngày một đông hơn.Tổng khách quốc tế và nội địa tăng lên 6.7% so với năm

2015 Cụ thể, tổng lượng khách của khách sạn là 7775, trong đó lượng khách nội địa là

6632 người tăng lên 1.8% so với 2015 và khách quốc tế là 1143 người, tăng lên 48.6% so

với 2015

Qua đó ta thấy khách quốc tế và khách nội địa có xu hướng tăng lên qua các năm và

trong cơ cấu nguồn khách thì lượng khách nội địa chiếm đa số trong tổng lượng khách

đến lưu trú tại khách sạn và điều đó chứng tỏ thương hiệu của khách sạn không những

được bạn bè trong nước biết đến mà còn lan rộng ra quốc tế

2.1.7 Kết quả sản xuất kinh doanh của khách sạn trong những năm qua

Qua bảng số liệu dưới đây, chúng ta có thể thấy được tình hình hoạt động kinh

doanh của khách sạn trong 3 năm gần đây:

B ảng 2.3 Kết quả sản xuất kinh doanh của khách sạn Hoàng Yến Canary giai

đoạn 2014-2016 (ĐVT: nghìn Đồng)

(%)

2016/2015 (%) Doanh thu 9.413.166 8.769.310 10.147.109 93.16 115.71