Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)

Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành thương mại cổ phần đầu tư và phát triển bắc ninh ( Luận án tiến sĩ)

Trang 1

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN VĂN QUÝ

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN - 2014

Trang 2

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN VĂN QUÝ

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Cảnh Toàn

THÁI NGUYÊN - 2014

Trang 3

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan:

Luận văn “Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh” là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong khóa luận là hoàn toàn trung thực, chính xác, có nguồn gốc rõ ràng xuất phát từ tình hình thực tế của cơ quan nghiên cứu

Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014

Tác giả

Nguyễn Văn Quý

Trang 4

Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo BIDV Bắc Ninh, các đồng nghiệp, các doanh nghiệp đã tạo điều kiện, cung cấp số liệu khách quan cũng như có những ý kiến góp quý báu, tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài tại đơn vị

Cuối cùng, tôi xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình và bè bạn đã giúp đỡ rất nhiều về vật chất và tinh thần để bản thân tôi hoàn thành chương trình học tập cũng như đề tài nghiên cứu./

Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014

Tác giả

Nguyễn Văn Quý

Trang 5

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu chung của đề tài 2

3 Mục đích nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

5 Kết cấu của luận văn 3

Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DNNVV CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Tổng quan về nợ xấu trong hoạt động của các ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Khái niệm nợ xấu 4

1.1.2 Dấu hiệu cảnh báo về khoản tín dụng có vấn đề 6

1.1.3 Tác động của nợ xấu 10

1.2 Quản lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại 19

1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 19

1.2.2 Mục tiêu của quản lý nợ xấu 19

1.2.3 Nội dung và quy trình quản lý nợ xấu 20

1.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 25

1.3.1 Các nhân tố khách quan 25

1.3.2 Các nhân tố chủ quan 26

1.4 Kinh nghiệm về quản lý nợ xấu ở một số nước trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam 29

1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của ngân hàng ở một số nước trên thế giới 29

1.4.2 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam 34

Trang 6

iv

1.4.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của SHB 36

1.4.4 Bài học kinh nghiệm đối với Bắc Ninh 37

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38

2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 38

2.2 Phương pháp nghiên cứu 38

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 38

2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 41

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin 41

2.3 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 42

2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh Chỉ tiêu đánh giá tín dụng đối với DNNVV 42

2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá công tác quản lý và xử lý nợ xấu đối với DNNVV 42

Chương 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI BIDV BẮC NINH 43

3.1 Khái quát về hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Ninh 43

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Bắc Ninh 43

3.1.2 Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Ninh 44

3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 47

3.2 Thực trạng công tác quản lý và xử lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh 56

3.2.1 Công tác cho vay DNVVN 56

3.2.2 Tình hình nợ xấu đối với các DNNVV tại BIDV Bắc Ninh 58

3.3 Đánh giá chung về công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh 70

3.3.1 Những kết quả đạt được 70

3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 72

3.4 Bài học kinh nghiệm được rút ra 80

Chương 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI BIDV BẮC NINH 82

4.1 Định hướng hoạt động của BIDV Bắc Ninh 82

4.1.1 Định hướng tái cơ cấu hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 82

4.1.2 Mục tiêu chung của chi nhánh 82

4.1.3 Kế hoạch tín dụng 83

Trang 7

v

4.2 Giải pháp quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh 85

4.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 85

4.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 93

4.3 Kiến nghị 96

4.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 96

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN 97

4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 97

4.3.4 Kiến nghị với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa 98

KẾT LUẬN 100

TÀI LIỆU THAM KHẢO 101

Trang 8

vi

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BIDV Bắc Ninh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DPRR Dự phòng rủi ro

KCN Khu công nghiệp

SXKD Sản xuất kinh doanh

NHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

TCTD Tổ chức tín dụng

TMCP Thương mại cổ phần

Trang 9

vii

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Thông tin chung về công ty, doanh nghiệp tại Bắc Ninh 40

Bảng 3.1: Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu chủ yếu từ năm 2011 đến năm 2013 của BIDV Bắc Ninh 48

Bảng 3.2: Một số chỉ tiêu về huy động vốn từ năm 2011 đến năm 2013 50

Bảng 3.3: Một số chỉ tiêu về dư nợ tín dụng BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 52

Bảng 3.4: Tình hình hoạt động dịch vụ của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 54

Bảng 3.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN 57

Bảng 3.6: Tình hình nợ xấu các DNNVV tại BIDV Bắc Ninh 59

Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề đối với các DNNVV 60

Trang 10

viii

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý và xử lý nợ xấu 20

Sơ đồ 1.2: Quy trình xử lý nợ xấu 23

Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức của BIDV Bắc Ninh 46

Sơ đồ 3.2: Quy trình tín dụng doanh nghiệp 65

Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng DNNVV đề nghị áp dụng 86

Biểu đồ 3.1: Diễn biến huy động vốn qua các năm 49

Biểu đồ 3.2: Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 53

Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ dư nợ vay có đảm bảo bằng tài sản cố định của NNVV tại BIDV Bắc Ninh năm 2013 58

Biểu đồ 3.4: Dư nợ xấu đối với DNNVV theo ngành nghề 61

Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề DNNVV 62

Biểu đồ 3.6: Nợ xấu DNNVV được XLRR 62

Trang 11

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đối với một tổ chức tín dụng cụ thể là một ngân hàng thương mại, cho

vay vẫn là nghiệp vụ hoạt động kinh doanh truyền thống, tạo ra lợi nhuận chủ yếu, một đòn bẩy để phát triển các dịch vụ ngân hàng thèm theo Tuy nhiên hoạt động này cũng chứa đựng rủi ro lớn nhất trong tất cả các hoạt động của ngân hàng thương mại (như làm dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, hay dịch vụ cho thuê két sắt ) Do vậy, xác định đối tượng khách hàng để cung cấp dịch vụ tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, đảm bảo tăng trưởng đi liền với hiệu quả, an toàn vốn, các ngân hàng luôn có chiến lược, sự quan tâm xem xét đến các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bởi đặc thù hoạt động, nhu cầu vốn và vai trò của DNNVV trong nền kinh tế Có những khoản

nợ do nguyên nhân khác nhau được đánh giá là nợ xấu, khó có thể thu hồi hoặc có nguy cơ mất vốn Điều này không những ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến khả năng luân chuyển, tiếp cận vốn, uy tín của doanh nghiệp cũng tác động tiêu cực đến nền kinh tế Dẫn đến khả năng có nguy cơ mất tính thanh khoản, gây hiệu ứng dây chuyền nợ xấu, có thể làm ngưng trệ nhiều ngành nghề, ảnh hưởng đến nhiều bộ phận trong xã hội, đổ vỡ không chỉ một ngân hàng mà cả hệ thống Do đó, đánh giá đúng thực trạng các khoản nợ xấu và tìm ra các giải pháp quản lý nợ xấu nói chung và nợ xấu đối với các DNNVV nói riêng tại các NHTM thực sự cần thiết đối với sự tồn tại và phát triển bền vững của các ngân hàng

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh là một thành viên của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - một trong những NHTM lớn nhất và ra đời sớm nhất Việt Nam, có kinh nghiệm hơn 50 năm trong hoạt động cho vay Hoạt động cho vay đã mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh trong những năm vừa qua Với tỷ trọng cho vay, dư nợ lớn nhất thuộc các DNNVV nên trong điều

Trang 12

2

kiện môi trường kinh tế có nhiều bất ổn, chứa đựng nhiều rủi ro, khủng hoảng kinh tế thế giới và khu vực tác động tiêu cực đến thị trường trong nước khiến nhiều khách hàng vay vốn không thích ứng được dẫn đến đình trệ sản xuất, kinh doanh ngày một khó khăn hơn, nguồn vốn suy giảm Đó cũng là một trong các nguyên nhân khiến cho thời gian vừa qua, nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh có giai đoạn ở mức cao, tập trung chủ yếu

ở các DNNVV, chất lượng tín dụng bị sụt giảm, gây ảnh hưởng xấu tới hoạt động của Chi nhánh, ảnh hưởng tới thu nhập của cán bộ công nhân viên

Xuất phát từ nhận thức được tầm quan trọng của việc quản lý nợ xấu là một yêu cầu cấp thiết để cải thiện kết quả kinh doanh của Chi nhánh, tôi đã lựa

chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh” làm đề tài

nghiên cứu của mình

2 Mục tiêu chung của đề tài: đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác

quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh

3 Mục đích nghiên cứu

- Hệ thống hóa các lý luận liên quan đến nợ xấu và vấn đề quản lý và

xử lý nợ xấu đối với các DNNVV tại các ngân hàng

- Đánh giá thực trạng công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh trong thời gian vừa qua

- Trên cơ sở đánh giá thực trạng để đề xuất một số giải pháp và kiến nghị có tính chất khả thi hoàn thiện công tác quản lý và xử lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản lý nợ xấu đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh

Trang 13

3

- Phạm vi nghiên cứu: Luận văn đi sâu vào đánh giá công tác quản lý nợ xấu (bao gồm hạn chế nợ nợ xấu và xử lý nợ xấu) đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh, một đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, từ năm 2011 đến hết năm 2013

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, kết cấu của luận văn được chia thành bốn chương, cụ thể:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản lý nợ xấu đối với các DNNVV của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh

Chương 4: Giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Trang 14

Luận án đầy đủ ở file: Luận án Full

Định dạng
Số trang	113
Dung lượng	747,13 KB
File đính kèm	Luận án Full.rar (1 MB)