Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)

Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) theo hiệp ước Basel II (LV thạc sĩ)

V T ẠC

TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB)

THEO HIỆP ƯỚC BASEL II

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

ĐỖ KHÁNH QUỲNH

HÀ NỘI - 2017

LU N VĂN THẠC S

Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ

phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) theo Hiệp ước Basel II

Ngành: Tài chính – Ngân hàng – Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 1506030068

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS TS NGU N THỊ QU

HÀ NỘI - 2017

MỤC z LỤC

MỤC z LỤC i

DANH z MỤC z TỪ z NGỮ z VIẾT z TẮT v

DANH z MỤC z CÁC z BẢNG vi

DANH z MỤC z CÁC z HÌNH vii

TÓM z TẮT z KẾT z QUẢ z NGHIÊN z CỨU viii

LỜI z NÓI z ĐẦU 1

CHƯƠNG z 1: z CƠ z SỞ z LÝ z LUẬN z VỀ z QUẢN z TRỊ z RỦI z RO z TÍN z DỤNG z TRONG z HOẠT z ĐỘNG z CỦA z NGÂN z HÀNG z THƯƠNG z MẠI z THEO z HIỆP z ƯỚC z BASEL z II 7

1.1 Rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z ngân z hàng z thương z mại 7

1.1.1.zKháizniệmzrủizroztínzdụng 7

1.1.2.zBiểuzhiệnzrủizroztínzdụng 8

1.1.3.zPhânzloạizrủizroztínzdụng 9

1.1.4.zNguyênznhânzcủazrủizroztínzdụng 10

1.1.4.1.zNguyênznhânzxuấtzphátztừzkháchzhàng 10

1.1.4.2.zNguyênznhânztừzbảnzthân zcáczngânzhàng 11

1.1.4.3.zNguyênznhânztừzphíazmôiztrườngzkinhzdoanh 12

1.1.5.zHậuzquảzcủazrủizroztínzdụng 13

1.2 z Quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z ngân z hàng z thương z mại 14

1.2.1.zKháizniệmzquảnztrịzrủizroztínzdụng 14

1.2.2.zNguyênztắcztrongzquảnztrịzrủizroztínzdụng 15

1.2.3.Nhậnzdạngzrủizroztínzdụng 17

1.2.4.Môzhìnhzđozlườngzrủizroztínzdụng 18

1.2.5.Kiểmzsoátzrủizroztínzdụng 21

1.2.6.Xửzlýzrủizroztínzdụng 24

1.2.7.zNhữngznhânztốzảnhzhưởngztớizcôngztáczquảnztrịzrủizroztínzdụng 25

1.2.7.1.zNhânztốzchủzquan 25

1.2.7.2 Nhântố kháchquan 28

1.2.8.zTầmzquanztrọngzcủazhoạtzđộngzQTRRTDzđốizvớizNHTM 29

1.3 Quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z NHTM z theo z Hiệp z ước z Basel z II 30

1.3.1.GiớizthiệuzvềzsựzrazđờizcủazHiệpzướczBasel 30

1.3.2.zNộizdungzcơzbảnzcủazBaselzIIztrongzquảnztrịzrủizrozcủazNHTM 34

1.3.3.1 zTrụzcộtz1zcủazBaselzIIz–zYêuzcầuzvốnztốizthiểu 35

1.3.3.2 zTrụzcộtz2zcủazBaselzIIz–zThanhztra,zgiámzsátzngânzhàng 36

1.3.3.3 zTrụzcộtz3zcủazBaselzIIz–zKỷzluậtzthịztrường,zminhzbạchzthôngztin 37

1.3.3.zPhươngzphápzxáczđịnhzRRTDzBaselzII 39

1.3.4.1 zPhươngzphápzchuẩnzđánhzgiázRRTD 39

1.3.4.2 zPhươngzphápzxếpzhạngznộizbộz(IRB) 39

1.3.4.zChuẩnzmựczquảnztrịzrủizroztínzdụngztheozHiệpzướczBaselzII 42

CHƯƠNG z 2: z THỰC z TRẠNG z QUẢN z TRỊ z RỦI z RO z TÍN z DỤNG z THEO z BASEL z II z TẠI z NGÂN z HÀNG z TMCP z SÀI z GÒN z - z HÀ z NỘI 44

2.1 z Giới z thiệu z khái z quát z về z NHTMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 44

2.1.1.zQuáztrìnhzhìnhzthànhzvàzphátztriển 44

2.1.2.zKếtzquảzhoạtzđộngzkinhzdoanhzcủazNgânzhàngzTMCPzSàizGònzHàzNội z trongzthờizgianzqua 47

2.1.2.1.zHoạtzđộngzhuyzđộngzvốn 47

2.1.2.2.zHoạtzđộngztínzdụng 48

2.1.2.3.zCáczhoạt zđộngzdịchzvụzkhác 49

2.2 z Thực z trạng z rủi z ro z tín z dụng z tại z Ngân z hàng z TMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 52

2.2.1.zTìnhzhìnhznợzquázhạn 52

2.2.2.Tìnhzhìnhznợzxấu 53

2.3 z Thực z trạng z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z theo z Hiệp z ước z Basel z II z tại z Ngân z hàng z TMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 55

2.3.1.Vềztỷzlệzanztoànzvốnztốizthiểuz(Trụzcộtz1zHiệpzướczBaselzII) 55

2.3.2.Vềzthanhztra,zgiámzsátzngânzhàngz(Trụzcộtz2zHiệpzướczBaselzII) 57

2.3.3.Vềzminhzbạchzthôngztinz(Trụzcộtz3zHiệpzướczBaselzII) 58

2.3.4.Xâydựngvà vậnhành hệthống xếphạngtíndụngnộibộ 59

2.3.5.Xâyzdựngzcơzcấuztổzchứczhoạtzđộngztínzdụngzmới 63

2.4 z Đánh z giá z hoạt z động z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z theo z Basel z II z tại z Ngân z hàng z TMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 64

2.4.1.zNhữngzkếtzquảzđãzđạtzđược 64

2.4.2.zHạnzchế 66

2.4.3.zNguyênznhân 68

CHƯƠNG z 3: z GIẢI z PHÁP z TĂNG z CƯỜNG z QUẢN z TRỊ z RỦI z RO z TÍN z DỤNG z THEO z BASEL z II z TẠI z NGÂN z HÀNG z TMCP z SÀI z GÒN z - z HÀ z NỘI 71

3.1 z Sự z cần z thiết z và z lộ z trình z ứng z dụng z Basel z II z trong z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z tại z ngân z hàng z TMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 71

3.1.1.zSựzcầnzthiếtzphảizứngzdụngzBaselzIIztrongzQTRRTDztạizngânzhàng z TMCPzSàizGònz–zHàzNội 71

3.1.2.zLộztrìnhzứngzdụngzBaselzIIztrongzQTRRTDztạizngânzhàngzTMCPzSài z Gòn z–zHàzNội 72

3.2 z Định z hướng z tăng z cường z QTRRTD z theo z Hiệp z ước z Basel z II z của z NHTMCP z Sài z Gòn z – z Hà z Nội 73

3.2.1.zĐịnhzhướngzchung 73

3.2.2.zĐịnhzhướngztăngzcườngzQTRRTDztheozHiệpzướczBaselzII 74

3.3 z Giải z pháp z tăng z cường z QTRRTD z theo z Basel z II z tại z NHTMCP z Sài z Gòn z -z Hà z Nội 75

3.3.1.zTăngztrưởngzvốnzbênzvữngzđểzđảmzbảoztỷzlệzanztoànzvốnztốizthiểu 75

3.3.2.zPhòngzngừazvàzkiểmzsoátzrủizro 76

3.3.2.1.zCảiztiếnzquyztrìnhzquảnztrịzrủizro 76

3.3.2.2.zNângzcaozchấtzlượngzthẩmzđịnhzvàzphânztíchztínzdụng 77

3.3.2.3.zQuảnzlý,zgiámzsátzvàzkiểmzsoátzchặtzchẽzquáztrìnhzgiảizngânzvàzsau zkhizchozvay 79

3.3.2.4.zSửzdụngzcáczcôngzcụzbảozhiểmzvàzbảozđảmztiềnzvay 81

3.3.4.zBùzđắpztổnzthấtzkhizrủizrozxảyzra 82

3.3.5.zNângzcaozvaiztròzkiểmztra,zkiểmzsoátznộizbộ 83

3.3.6.Nângcao chấtlượngnguồnnhânlực 85

3.3.7.zXâyzdựngzhệzthốngzcơzsởzdữzliệuzđồngzbộ,zminhzbạch 86

3.4 z Kiến z nghị z các z điều z kiện z để z thực z hiện z giải z pháp 88

3.4.1.KiếnznghịzđốizvớizNhàznước: 88

3.4.1.1.zHoànzthiệnzkhuônzkhổzphápzlýzchoznghiệpzvụzngânzhàng 88

3.4.1.2.zXâyzdựngzhànhzlangzphápzlýzchozthịztrườngzmuazbánznợ 88

3.4.1.3.zBảozđảmzanzninhztàizchínhztrongzhoạtzđộngzngânzhàng 90

3.4.1.4.zChuẩnzbịzcáczcơzsởzcầnzthiếtzkhácztheozcáczchuẩnzmựczquốcztếzphục zvụzquảnztrịzRRTDztheo zcáczyêuzcầuzHiệpzướczBaselzII 91

3.4.2.KiếnznghịzvớizNHNN: 92

3.4.2.1.zHoànzthiệnzkhuônzkhổzphápzlýzchozhoạtzđộngzQTRR 92

3.4.2.2.zHoànzthiệnzcáchzthức zgiámzsátzngânzhàng 94

3.4.2.3.zXâyzdựng,zhoànzthiệnzhệzthốngzđảmzbảozanzninhzhoạtzđộngztínzdụng zngânzhàng 94

3.4.2.4.zHướngzdẫn,zchỉzđạozcáczNHTMzthựczhiệnzcáczchếztàizcủazNhàznước znhằmzanztoànzhoázhoạtzđộngztínzdụng 95

3.4.3zKiếnznghịzvớizcácztổzchức,zbộzngànhzkháczcózliênzquan 96

3.4.3.1.zĐốizvớizcácztổzchứczkiểmztoán: 96

3.4.3.2.zĐốizvớizmộtzsốzbộzngànhzkhác 96

KẾT z LUẬN 97

TÀI z LIỆU z THAM z KHẢO 98

DANH z MỤC z TỪ z NGỮ z VIẾT z TẮT

STT Chữ z viết z tắt Nguyên z nghĩa

DANH z MỤC z CÁC z BẢNG

1 Bảngz1.1 Vízdụzvềzmôzhìnhzđiểmzsốztínzdụngztiêuzdùng 20

2 Bảngz1.2 Tómztắtznộizdungz3ztrụzcộtzcủazBaselzII 38

8 Bảngz2.5 Nợ zxấu zphân ztheo zthành zphần zkinh ztế zvà zthời

zgianzchozvayzcủazSHBzquazcácznămz2013z–z2016 53

9 Bảngz2.6 Hệzsốzan ztoànzvốnzcủa zSHB zqua zcác znămz2013z–

10 Bảngz2.7 PhânzloạizkháchzhàngzdựaztheozXHTDznộizbộ 59

DANH z MỤC z CÁC z HÌNH

2 Hìnhz2.1 MạngzlướizhoạtzđộngzcủazSHBzgiaizđoạnz2013z

TÓM z TẮT z KẾT z QUẢ z NGHIÊN z CỨU

Trên zthế zgiới zcũng znhư zở zViệt zNam, zđã zcó zrất znhiều zcông ztrình znghiên zcứu

nhằmztăngzcườngzquảnztrịzrủizroztínzdụngztạizngânzhàngznày

Để zthực zhiện zđề ztài ztrên, ztác zgiả zđã ztiến zhành zthu zthập, ztổng zhợp zcác zsố zliệu

LỜI z NÓI z ĐẦU

1 Tính z cấp z thiết z của z đề z tàiz

Trênzthếzgiớiznói zchungzvà ztại zViệt zNam znói zriêng, ztín zdụng zđóng zvaiztròzvô

triểnzcânzđốizcủazcáczngành,zcáczlĩnhzvựczkhácztheozđịnhzhướngzcủazNhàznước

Hoạt zđộng ztín zdụng zmặc zdù zlà zhoạt zđộng zđem zlại znhiều zlợi znhuận znhất

cũngzkhôngzphải zngoạizlệ

Trên zthực ztế, zcông ztác zQuản ztrị zrủi zro ztín zdụng ztại zcác zNHTM zcổ zphần znói

2.1 Các z công z trình z nghiên z cứu z trên z thế z giới

Trênzthế zgiới zcó znhiều zcông ztrình znghiênzcứu zliên zquan zđến zluậnzán zcủazcác

z

cá znhân zvà ztổ zchức zkhác znhau, ztrong zđó zcó zhai zcông ztrình znghiên zcứu zvề zquản ztrị

z

RRTDztheozBaselz2zkházsâuzsắczvàztoànzdiện.z

Thứ znhất: zCông ztrình znghiên zcứu z“Credit zrisk zMeasurement zUnder zBasel z2:

Mỹ zLatinh zJuan zCarlos zMendo za zđược zthực zhiện znăm z2005 zTác zgiả zđã zcung zcấp

zmột zcái znhìn ztổngzthể znhữngzthayzđổizvề zcách ztính zyêu zcầu zvốn zcho zRRTD, zchỉ zra

NHTMztạizcáczquốczgiazđangzphátztriển.z

Thứ zhai z: zCông ztrình znghiên zcứu z”Managing zCredit zRisk: zBeyond zBasel z2”của KPMG thựchiệnnăm2008.Công trìnhtậptrung làmsáng tỏnhữngvấnđề cốt

Ngoàizrazcònznhiều zcôngztrìnhznghiênzcứuzkhác zcó zđề zcậpzđếnzRRTDzvàzquản

lượngzhóazxáczsuấtzvỡznợzcủazkháchzhàng…

2.2 Các z công z trình z nghiên z cứu z trong z nước

Luậnzánztiếnzsĩz“QuảnzlýzRRTDztạizNgânzhàngzcôngzthươngzViệtznam”zcủaztác

trình, ztrong zđó zmột zsố zgiải zpháp z(giảizpháp zđo zlường zRRTD, zhoànzthiện zcơ zcấu zbộ

zmáyzquảnzlýzRRTD) zđãzhướngztớizviệczquảnztrịzRRTDztheozchuẩnzmựczquốcztế.z

Luậnzánztiến zsĩz“Quảnzlýznợzxấu ztại zNgân zhàngzthươngzmại zViệtznam” zcủa ztác

liệu zvề z5zngânzhàngzcó zquizmôzlớn znhất zhệzthốngzNHTM zViệt znamzgiaizđoạnz

2005-2011,zluậnzánzđãzđề zxuấtzcáczgiảizphápzđể ztăngzcườngzquảnzlýznợzxấu,zđặczbiệtzlàzxử

z

lýznợzxấuztạizcáczNHTMzViệtzNam.z

Luậnzánztiếnzsĩz“QuảnztrịzrủizroztrongzkinhzdoanhzcủazNHTMzViệtznamztheo

z

HiệpzướczBasel”zcủaztáczgiảzNguyễnzAnh zTuấn.zLuậnzánzđãzhệzthốngzcáczvấn zđề zcơbản về quản trị rủi ro của NHTM và nội dung cơ bản các Hiệp ước Basel và đánh

Một zsố zbài zviết: z”Hệ zthống zxếp zhạng ztín zdụng znội zbộ zvà zcác zứng zdụng ztrong

Bàizviếtzđềzxuấtzcáczgiảizphápzđểzáp zdụngzBaselz2ztạizcáczNHTMzViệtzNam.z

Tuy znhiên zcác zcông ztrình ztrên zđều zđược zthực zhiện ztrong zthời zgian, zkhông

cườngzquảnztrịzrủizroztínzdụngztạizngânzhàngznày

3 Mục z đích z và z nhiệm z vụ z nghiên z cứu

 Mụczđíchznghiênzcứuzcủazđềztài:zTrênzcơzsởznghiênzcứuznhữngzvấnzđềzlýzluận

về quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại, luận văn làm rõ thực

 Nhiệmzvụznghiênzcứu:

- zHệ zthống zhóa znhững zvấn zđề zlý zluận zvề zrủi zro ztín zdụng, zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng

z

trongzhoạtzđộngzngânzhàng

-zGiớizthiệuzcáczquyzđịnhzvềzquảnztrịzrủizroztínzdụngztrongzHiệpzướczBaselzII

-zPhânztíchzthựcztrạng:zlàmzrõ znhữngzhạnzchế,znhữngzmặtzđạtzđược zvà znhữngzvấnzđề

z

phát zsinh ztrong zcông ztáczquản ztrị zrủi zro, zđánh zgiá zmức zđộ zứng zdụng zBasel zIIztrong

z

quảnztrịzrủizroztạizNgânzhàngzTMCPzSàizGòn-zHàzNội

- zĐưa zra zgiải zphápzvà zkiến znghịzgóp zphầnzhoàn zthiện zvàztăng zcường zkhả znăngzứng

z

dụngzBaselzIIztrongzquảnztrịzrủizroztínzdụngztại zngânzhàngzTMCPzSàizGònz–zHàzNội

4 Đối z tượng z và z phạm z vi z nghiên z cứu

 Đốiztượngznghiênzcứu:zRủizroztínzdụngzvàzcôngztáczquảnztrịzrủizroztínzdụng

z

theo zHiệpzướczBaselzIIztạizcáczNgânzhàngzthươngzmại

 Phạmzviznghiênzcứu:zLuậnzvănzgiớizhạnzviệcznghiênzcứuzrủizroztínzdụngzvà

z

côngztáczquảnztrị zrủizroztínzdụngztại zNHTMCP zSàizGòn z- zHàzNộiztrongzkhoảngzthời

z

gian ztừznămz2013zđếnz2016

5 zPhương z pháp z nghiên z cứu

Nhằmzmục zđíchzlàm zrõzthựcztrạngzrủizroztínzdụng,zcôngztáczquảnztrị zrủizroztín

nghiênzcứuznhư:

- zThu zthập,ztổngzhợpzcáczsốzliệuzthựcztếzvềzhoạtzđộng ztínzdụngztại zNHTMCP

trongzngànhztàizchính,zngânzhàngznóizchung

- zTrên zcơ zsở zlý zluận,zcác zsố zliệu zthực ztế ztổng zhợp zđược, zvà zcác zýzkiếnznhậnđịnh củacác cán bộ tíndụng, cánbộ tái thẩm định, cánbộ quảnlý rủiro tácgiả sử

rủizroztínzdụngztạizNHTMCPzSàizGòn-zHàzNội

6 Đóng z góp z của z luận z văn

- zHệ zthống zhóa znhững zvấn zđề zlý zluận zvề zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng ztheozHiệp

z

ướczBaselzIIztrongzhoạtzđộngzcủazNgânzhàngzthươngzmại

- zLàm zrõ zthực ztrạng zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng zvà zcông ztác zquản zlý zrủi zro ztín

NHTMCPzSàizGònz-zHàzNộiztheozhiệpzướczBaselzII

7 Kết z cấu z của z luận z văn

Ngoài zcác zphần zmở zđầu, zkết zluận zvà zdanh zmục zcác zbảng, zbiểu zđồ, ztài zliệu

z

thamzkhảo,zluậnzvănzđượcztrìnhzbàyztrongzbazchương:

- zChương z1: zCơ zsở zlý zluận zvề zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng ztrong zhoạt zđộng zcủa

z

ngânzhàngzthươngzmạiztheozHiệpzướczBaselzII

- zChương z2: zThực ztrạng zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng ztheo zHiệp zước zBasel zII ztại

z

NgânzhàngzTMCPzSàizGònz-zHàzNội

- zChương z3: zGiải zpháp ztăng zcường zquản ztrị zrủi zro ztín zdụng ztheo zHiệp zước

z

BaselzIIztạizNgânzhàngzTMCPzSàizGònz- zHàzNộiz

CHƯƠNG z 1: z CƠ z SỞ z LÝ z LUẬN z VỀ z QUẢN z TRỊ z RỦI z RO z TÍN z DỤNG z TRONG

z

HOẠT z ĐỘNG z CỦA z NGÂN z HÀNG z THƯƠNG z MẠI z THEO z HIỆP z ƯỚC

z

BASEL z II

1.1 Rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z ngân z hàng z thương z mại

1.1.1 z Khái z niệm z rủi z ro z tín z dụng z

Đến znay zvẫn zchưa zcó zmột zđịnh znghĩa zthống znhất znào zvề zrủi zro zNhững zđịnh

độngzxấuzđếnzsựztồnztạizvàzphátztriểnzcủazmộtzdoanhznghiệp.z

Theo ztrường zphái zhiện zđại: zrủi zro zlà zsự zbất ztrắc zcó zthể zđo zlường zđược, zvừa

zmangztính ztích zcực,zvừazmangztính ztiêu zcực.zRủizrozcó zthểzmangzđếnznhữngztổnzthất

zmất zmát zcho zcon zngười znhưng zcũng zcó zthể zmang zlại znhữngzlợi zích, znhững zcơ zhội

đẹpzchoztươngzlai

Đối zvới zcác zngân zhàng zthương zmại, zrủi zro zlà zsự zkhông zchắc zchắn zvề zkết zquả

trongzquáztrìnhzhoạtzđộng

Rủi zro zrấtzđazdạngzvàzcózthểzphânztích ztheoznhiều zkhía zcạnhzkhácznhau.zTrong

z

raznhiềuzquanzniệmzkhácznhau:z

Theo zA.Saunders zvàzMarcia zMillon zCornett:“Rủi zro ztínzdụngzlàzkhoảnzlỗ ztiềm

Financial z Institutions z Management, z7thzedition,zUSA,ztrangz168-169)

Theo zHenie zVan zGreunin zvà zSonja zBrajovic zBratanovic: z“Rủi zro ztín zdụng

nghĩazvụzcủazmìnhztheozđúngzcamzkết”.z

Rất znhiều zcác zýzkiến zđãzđược zđưa zra zđể zđịnhznghĩa zrủi zroztínzdụng, ztuy znhiên

nghĩazvụzcủazmìnhztheoznhữngzđiềuzkhoảnzđãzcamzkết

1.1.2 z Biểu z hiện z rủi z ro z tín z dụng z

Rủi zro ztín zdụng zcủa zcác zkhoản zcho zvay zthông zthường zbiểu zhiệnzở zviệczngườivay đãkhông thanhtoánđúngnhư kế hoạch(mộthoặcnhiềulần) haygiá trịtàisản

thế zchấp zcủa zngười zvay zđã zsụt zgiảm zđáng zkể zMỗi zkhoản zcho zvay zcó zvấn zđề zđều

zmang znhững znét zđặc zthù znhưng zdù zsao zchúng zđều zcó znhững znét zchung zgóp zphần

z

cảnhzbáozchozngânzhàngzvềznhữngzvấnzđềzrắczrốizđãzbắtzđầuznảyzsinhznhư:

-zSựztrìzhoãnzbấtzthườngzvàzkhôngzcózlýzdoztrongzviệc zcungzcấpzcáczbáozcáoztài

tài zkhoảnzthuếzvàzthuznhập.z

-zSựztrìzhoãnzthanhztoánzcổztức,zhoặczbịzthayzđổizvịztrízxếpzhạngztínznhiệm

-zGiázcổzphiếuzcủazdoanhznghiệpzthayzđổizbấtzlợi

-zThuznhậpzròngzcủazdoanhznghiệpzgiảmztrongzmộtzhoặcznhiềuznăm,zđặczbiệtzlà

z

các zchỉ ztiêuznhư: zlãi ztrên ztài zsảnz(ROA);zlãi ztrên zvốn zcổ zphầnz(ROE);zhay zthuznhập

z

trước ztrảzlãizvàzthuếz(EBIT).Z

- Thayzđổi zbất zngờ, zkhông zdự zkiến zvà zkhông zlý zdo zđối zvới zsố zdư ztiền zgửizcủa

z

khách zhàngztạizNgânzhàng.z

1.1.3 z Phân z loại z rủi z ro z tín z dụng

Theoznguyên znhânzdẫnzđếnzRRTDzthìzRRTDzđượczphânzloạiztheozsơzđồzsau:z

z

Hình z 1.1 z Sơ z đồ z phân z loại z rủi z ro z tín z dụng

TheoznhưzsơzđồzthìzRRTDzđượczphânzthànhzhaizloạizchính:zRủizrozgiaozdịchzvàrủiro danhmục

Rủi ro tín dụng

Rủi ro giao dịch

Rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ

Rủi ro danh mục

Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung

Rủi zro zgiao zdịch: zLà zrủi zro zphát zsinh ztrong zquá ztrình zngân zhàng zcấp zTD zcho

z

khách zhàng.zNózbaozgồmzcáczrủizrozsau:z

•zRủizrozlựazchọn:zXuấtzphátztừznhữngzsaizsótztrongzcáczkhâuzvềzthẩmzđịnh, zxét

z

duyệtzhồzsơzcấpzTDzchozkháchzhàng.z

•z zRủizrozbảozđảm:zLàzloạizrủizro zliên zquanzđếnznhữngzđiều zkhoảnzđảmzbảozvà

z

cam zkết ztrong zhợp zđồng zTD zcó zchỗ zchưa zrõ zràng zhoặc zsơ zhở zlàm zcho zngân zhàng

z

khôngzthuzhồizđượczkhoảnzTDzđãzcấpzđúngznhưzmongzđợi.z

•zRủizroznghiệpzvụ:zPhátzsinhztừzviệczthiếuzquảnzlý,zgiámzsátzkhoảnzTDzđã zcấp,

z

để zcho zngười zđi zvay zsử zdụng zkhoản zTD zđã zcấp zkhông zđúng znhư zcamzkết zdẫn zđến

z

làmzănzthua zlỗzvàzmấtzkhảznăngzhoànztrả.z

Rủi zro zdanh zmục: zLà zrủi zro zxuất zphát ztừ znhững zhạn zchế ztrong zviệc zquản zlý

z

nhiềuzkhoảnzTDzkếtzhợpzvớiznhauztrongzdanhzmụczTDzcủazngânzhàng.z

Nózbaozgồmzhaizloạizrủizrozlàzrủizroznộiztạizvàzrủizroztậpztrung.z

•zRủi zro znội ztạizlàzrủizrozliênzquanzđến znhữngzđặczđiểmzriêngzcó zcủa ztừng zloại

z

TDznhưzlà: zChozvayztínzchấpzhayzthếzchấp,zthờizhạnzvayzdàizhayzngắn,zlĩnhzvựczhoạt

z

độngzcủazkhoảnzTDzđượczcấp.z

• zRủi zro ztập ztrung zxuất zhiện zkhi zngân zhàng zthiếu zsự zđa zdạng ztrong zhoạtzđộng

trungznênzhiệuzứngzsẽzxảyzrazcùngzlúc.z z

1.1.4 z Nguyên z nhân z của z rủi z ro z tín z dụng z

1.1.4.1 z Nguyên z nhân z xuất z phát z từ z khách z hàng

Đây zlà zmột ztrong znhững znguyên znhân zchính zgây zra zrủi zro ztínzdụng zcho zngân

z

hàng zCó zrất znhiều znguyên znhân zdẫn zđến zviệc zkhách zhàng zđem zlại zrủi zro zcho zcác

z

NHTM.zCózthểzchiazcácznguyênznhânzđózthànhzhaiznhómzchínhznhưzsau:

Nhóm znguyên znhân zkhách zquan zbao zgồmzthiên ztai, zhỏa zhoạn, zsự zbấtzổn ztrong

dồnzvàozvaizcáczNHTMz(làzchủzsởzhữuznguồnzvốnzchozvay)

Cácznguyênznhânznàyzcózthểzxáczđịnhzđượczthông zquazthẩmzđịnh,ztìmzhiểuztình

1.1.4.2 z Nguyên z nhân z từ z bản z thân z các z ngân z hàng

Rủi zro ztínzdụng zcó zthể zxuất zphát ztừ zchính zbản zthân zcác zNHTM, zdo zrất znhiều

phongzphú.zTrìnhzđộ zchuyênzmôn,znghiệpzvụzcủazcánzbộztínzdụngzcònzbấtzcậpzsozvới

zyêu zcầu zcông zviệc, zthểzhiện zở zchỗ zcán zbộ zngân zhàng zthiếu zkỹznăng znắm zbắt,zphân

1.1.4.3 z Nguyên z nhân z từ z phía z môi z trường z kinh z doanh

Môi ztrường zkinhztế zxã zhội:zlà ztổng zhòa zcáczmối zquanzhệ zvề znền zkinhztế zvà zxã

z

hội ztác zđộng zđến zhoạtzđộng zcủa zcác zdoanh znghiệp, zcá znhân ztrong znền zkinh ztế zXét

zmột zcáchztổng zthể, zmôi ztrường zkinh ztế zxã zhội zảnh zhưởng zđến zkhách zhàng zvà zcũng

z

dẫn zđếnzrủizro ztínzdụngzchozngânzhàng.zMôiztrườngzkinhztếztáczđộngzmạnhzđếnzhoạt

z

độngzkinhzdoanhzcủazcáczNHTM

Các zchính zsáchzkinh ztế zvĩ zmôzcũng zảnh zhưởng zkhôngznhỏ zđến zhoạt zđộngzcủa

thường zkhông zbiết zhết znhững zgì zcần zbiết zvề zphía zkhách zhàng zvà zthông ztin zkhông

zminhzbạch,zkhôngzchínhzxác,zthông ztinzsaizlệch,zgiảzmạo ztrong zgiaozdịchzsẽzđưazđến

đó zhoạtzđộngzlàznguyênznhânzchủzyếuznhấtzdẫnzđếnzRRTD

Môi ztrường zpháp zlý: zbao zgồm zhệ zthống zpháp zluật zđiều zchỉnh zhoạt zđộng zkinh

quyếtzđượcznợztồnzđọng,ztàizsảnztồnzđọng.z

1.1.5 z Hậu z quả z của z rủi z ro z tín z dụng

Đối z với z ngân z hàng z

Giảm z lợi z nhuận: zKhi zRRTD zxảy zra zsẽ zphát zsinh zcác zkhoản znợ zkhó zthu zhồi

Đối z với z nền z kinh z tế z

Khi zNH zgặp zkhó zkhăn zthìzviệczcung zcấp zvốnzcho zcác zdoanhznghiệp,znền zkinh

triển zsản zxuất zTrongzkhizđó ztiềnzcho zvay zcủazNH zlại zhoạtzđộngzkhôngzcó zhiệu zquả

zmà zNH zlại zkhông zthể zkiểm zsoát znổi zKết zquả zlà zsản zxuất zđình zđốn, znền zkinh ztế

z

khôngzphátztriển,zxãzhộizbịzrốizloạn.z

Như zvậy, zRRTD zxảy zra zdù zở zmức zđộ znào zcũng zgây zảnh zhưởng zđến zsự zphát

z

triển zcủazNH znói zriêng zvà zsự ztăngztrưởng zcủa znền zkinh ztế znóizchung.zVì zvậy,zquản

z

trịzRRTDzkhôngzchỉzlàztráchznhiệmzcủazriêngzNHzmàzlàzcủaztoànznềnzkinhztế

1.2 z Quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z ngân z hàng z thương zmại

1.2.1 z Khái z niệm z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng

Quản ztrị zlà znhững zhành zđộng zđược zxuất zphát ztừ znhu zcầu, zmục ztiêu zchung zvà

Nam z(2006),zKỷ z yếu z hội z thảo z khoa z học z cấp z ngành; z Nâng z cao z năng z lực z quản z trị z rủi

z

ro z của z Ngân z hàng z thương z mại z Việt z Nam,zHàzNội.)

Hoạt zđộng ztín zdụng zlà zlĩnhzvực zmang zlại znhiềuzlợi znhuậnznhấtznhưngzcũng zcó

thể ztrái zngược zhoặc zcản ztrở znhau zVì zthế zcần zcó zquản ztrị zđể zmọi zngười zhành zđộng

zmộtzcáchzthống znhất zQuản ztrị zđề zra znhữngzmụcztiêuzcụzthểzgiúpzngânzhàng zđi zđúng

z

hướng,zvàzcózkếzhoạchzhànhzđộngzcụzthểzvàzhiệuzquảzphùzhợpzvớizmụcztiêuzđềzra

1.2.2 z Nguyên z tắc z trong z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng

Quản ztrị zrủi zro ztín zdụng zlà zmột zhệ zthống zcác zphương zpháp, zcác zhình zthức zvà

ngânzhàngzthươngzmạizbaozgồm:z

Nguyên z tắc z chấp z nhận z rủi z ro: zMột zngân zhàng zcần zphải zquyết zđịnh zvà zxác

lờngzvàzkiểmzsoát zcáczrủizrozliênzquan.zCáczhệzthống zcầnzcózphải zđợczđánhzgiáznhzlà

zmột zphần zcủa zquyztrìnhzđánh zgiá zmột zsản zphẩm zmớizvà zphải zđợczđánh zgiá zlại ztheo

ràngzchozcácznhânzviênzngânzhàng.z

Nguyên z tắc z xây z dựng z hệ z thống z đầy z đủ z để z đo z lường, z kiểm z soát z rủi z ro: zMột

Từ z Bảng z tổng z kết z tài z sản: zChu zkỳ zcác zkhoản zphải zthu zngắn zđi; ztiền zmặt zcủa

hạn; ztậpztrungzdoanhzsốzvàozmộtzmặtzhàngznhấtzđịnh

Từ z Báo z cáo z lãi z lỗ:zDoanhzsố zbánzhàngzgiảm; zhoặczdoanhzsốztăngzmộtzcáchzđột

hiện zcáczkhoảnzlỗztừzhoạtzđộngzkinhzdoanh;

Từ z hoạt z động z kinh z doanh: zThay zđổizvề zphạm zvi zkinh zdoanh; zsố zliệu ztài zchính

khôngzđượczkhai ztháczđúngzmức,zquyềnzphânzphốizsảnzphẩmzhoặcznguồnzcungzcấp;

zmất zmột zhay znhiều zkhách zhàng zcó znăng zlực ztài zchính ztốt zhoặc zmất znhà zcung zứngchính; xuất hiện những vụ mua hàng tồn kho mang tính đầu cơ nằm ngoài nguyên

lượngzlớnzhoặczcơzcấuzhàngztồnzkhozlưuzkhozkhôngzphùzhợp;

Những z dấu z hiệu z liên z quan z đến z giao z dịch z ngân z hàng: zSốzdư ztài zkhoảnztại zngân

cỏi; zcác zchức znăng zđiều zhành zvà zphân zcông zxử zlý zcông zviệc zthể zhiện zsự zchắp zvá;

zmạo zhiểm zkhizmua zbán,zkhi zthực zhiện zcông zviệc zkinhzdoanhzmới, ztạizkhu zvực zkinh

phảnzứngzlạizvớizsựzđizxuốngzcủazthịztrườngzhoặczcáczđiềuzkiệnzkinhztế

1.2.4 Mô z hình z đo z lường z rủi z ro z tín z dụng

Mô zhình zquản zlý zrủi zro ztín zdụng zchính zlà zmột zhệ zthống zbao zgồm zmô zhình ztổ

Muốn zhạn zchế zRRTD zkhi zcho zvay, zmột ztrong znhững zmô zhình zđịnhztính zđánh

việc ztậpztrungzvàoz6ztiêuzchízcơzbảnzsau:

1 Tưzcáchzngườizvayz(Character)

Cán zbộ ztínzdụngzphảizlàm zrõ zmục zđíchzxinzvayzcủazkháchzhàngznhằmzxáczđịnh

tâmzphòngzngừazrủizro,zngânzhàngzbạn,zthôngztinzđạizchúng

2 Năngzlựczngườizvayz(Capacity)

Tùyzthuộc zvào zquyzđịnhzphápzluật zcủa zquốc zgia,zđòi zhỏi zngười zđi zvayzphảizcó

z

năngzlựczphápzluậtzdânzsựzvàznăngzlựczhànhzvizdânzsự

3 Thuznhậpzcủazngườizđizvayz(cash)

Trước zhết zphải zxác zđịnh zđược znguồn ztrả znợ zcủa zngười zvay znhư zluồng ztiền ztừ

z

doanh zthu zbán zhàng zhay zthu znhập, ztiền ztừ zbán zthanh zlí ztài zsản, zhoặc ztiền ztừ zphát

z

hànhzchứng zkhoán

4 Bảozđảmztiềnzvayz(zCollateral)

Đâyzlàzđiều zkiệnzđể zngânzhàngzcấp ztínzdụngzvàzlà znguồnztàizsảnzthứzhaizcózthể

z

dùngzđểztrảznợzvayzchozngânzhàng

5 Cáczđiềuzkiệnz(Conditions)

Ngân zhàng zquyzđịnh zcác zđiều zkiện ztùy ztheo zchính zsách ztínzdụng ztừng zthời zkì

z

nhưzchozvayzhàngzxuấtzkhẩuzvớizđiềuzkiệnzthuzngânzphảizquazngânzhàng,znhằmzthực

z

thizchínhzsáchztiềnztệ

6 Kiểmzsoátz(Control)

Tập ztrung zvào znhững zvấn zđề znhư zsự zthay zđổi zcủa zpháp zluật zcó zliên zquan ztới

z

quy zchế zhoạt zđộng zmới zcó zảnh zhưởng zxấu zđến zngười zvay zhay zkhông zYêu zcầu ztín

z

dụngzcủazngườizvayzcózđápzứngzđượcztiêuzchuẩnzcủazngânzhàngzhayzkhông

Các mô hình lƣợng hoá rủi ro tín dụng

z z z z z z z z zX2z=zHệzsốzlãizchưazphânzphối/ztổngztàizsảnz

z z z z z z z z zX3z=zHệzsốzlợiznhuậnztrướczthuếzvàzlãi/ztổngztàizsảnz

z z z z z z z z zX4z=zHệzsốzgiázthịztrườngzcủaztổngzvốnzsởzhữu/zGiáztrịzcủaztổngznợz

z z z z z z z z zX5z=zHệzsốzdoanhzthu/zTổngztàizsản.z

Theo zmô zhình zcủa zAltman, zbấtzcứ zcông zty znào zcó zđiểmzsố zthấpzhơn z1,81 zthì

z

sẽzđượczxếpzvàoznhómzcóznguyzcơzRRTDzcao.z

- Mô z hình z điểm z số z tín z dụng z tiêu z dùng z

Ngày znay zrấtznhiều zngân zhàngztrênzthếzgiới,ztrongzđózcó zcả zViệtzNamzsửzdụng

quazhệzthốngzmáyztínhznốizmạngzvàzcózkếtzquảztínzdụngzsauzvàizphút

Bảng z 1.1: z Ví z dụ z về z mô z hình z điểm z số z tín z dụng z tiêu z dùng Tổng z số z điểm Quyết z định z tín z dụng

Nguồn: z Tác z giả z tự z tổng z hợp

Các zyếu ztố zquan ztrọng zliên zquan zđến zkhách zhàng zsử zdụng ztrong zmô zhìnhzchođiểm tín dụng tiêu dùng bao gồm: hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số

địnhzchozvayzhayzkhông?

Bảngztínhzđiểmztrênzdựazvào zgiảzsửzngânzhàngzbiếtzrằng,zmứcz28zđiểmzlàzranh

điểmzsốzcaoznhấtzlàz43zđiểmzvàzthấpznhất zlàz9zđiểm.z z

1.2.5 Kiểm z soát z rủi z ro z tín z dụng

Kiểm zsoát zrủi zro zlà znhững zhoạt zđộng ztập ztrung zvào zviệc zngăn zchặn zhay zlàm

z

giảm zthiểu znhữngztổn zthất, znhữngzảnhzhưởng zkhôngzmong zđợizcó zthểzxảyzra zNhằm

z

kiểmzsoátzrủizroztínzdụng,znhàzquảnztrịzngânzhàngzcózthểzsửzdụngzcáczbiệnzpháp:

Đa z dạng z hóa z danh z mục z đầu z tƣ

Đa zdạng zhóa zdanh zmục zđầu ztư zlà zviệc zbỏ zvốn zđầu ztư zvào zcác zlĩnh zvực zkhác

tắczđầuztưz"khôngznênzđểztấtzcảztrứngzvàozcùngzmộtzrổ"

Đểzkiểmzsoátzđượczrủizrozthìzphảizphânztánzrủizro,zkhôngznênztậpztrungzvốnzquá

hóazlàzmộtztrongznhữngzgiảizphápzphòngzngừazrủizrozhữuzhiệuznhất ztrongzquảnzlýzrủi

ro tíndụng Hoạt động tín dụng của NHTM rất đa dạng và mỗi sản phẩm tín dụng

lại zcózmứczđộzrủizrozkhácznhauznênzcầnzđazdạngzhóazcáczsảnzphẩmztínzdụng,zđazdạng

z

hóazcáczphươngzthứczchozvay.z

Kiểm z tra, z kiểm z soát z hoạt z động z tín z dụng

Công ztáczkiểm ztra, zkiểm zsoát znội zbộ ztrongzhoạtzđộngztínzdụngzlàzmột zcông zcụ

quyzđịnhzphápzluật ztrong zhoạtzđộngzkinhzdoanhzcủa zcáczbộ zphận zchứcznăngzchuyên

zmôn,ztrong zđó zđặczbiệtzlàzhoạt zđộng ztínzdụngzlàznhằmzphát zhiện,zngănzngừazvà zchấn

z

chỉnhznhữngzsaizsótztrongzquáztrìnhzthựczhiệnznghiệpzvụztínzdụng.z

Từng zcơ zsở zkinh zdoanh zcủa zcác zngân zhàng zthương zmại zcó ztrách znhiệm zthực

rủizroztiềmzẩnzgâyztổnzthấtzvềzvốnzcủazcáczngânzhàng

Phân z loại z nợ z và z trích z lập z dự z phòng z rủi z ro

Đâylà zmột znội zdung zkhông zthể zthiếu ztrong zkiểm zsoát zrủi zro ztín zdụng zcủa zcác

rủizrozcózthểzxảyzra

Muốn znhưzvậyzcơzcấuztổzchứczcủa zbộzmáyzkiểmzsoátzrủizro zphảizđảmzbảozyêu

chất zlượngztínzdụngzvàzxửzlýzcáczkhoảnznợzxấu

Chính zsách ztín zdụng zđặt zra zmục ztiêu, ztham zsố zđịnh zhướng zcho zcán zbộ zngân

giázđúngzvềzcơzhộizkinhzdoanh

Xây z dựng z cơ z cấu z tổ z chức z hoạt z động z tín z dụng

Cơ zcấu ztổ zchức zhoạt zđộng ztín zdụng zđược ztổ zchức ztốt zlà zmột ztrong znhững

sách ztínzdụng ztừngzthờizkỳ, zxếp zhạngztínzdụngzcủa zdoanhznghiệp zdựa ztrênzđánh zgiá

zmứczđộ zrủizrozcủazkháchzhàng,zngànhznghềzvàzquyzmôzhoạtzđộngzcủazdoanhznghiệp,

z

khả znăng zcung zứng zvà zquản ztrị zvốn zcủa zngân zhàng zHạn zmức ztín zdụng zđược zxác

z

địnhzđúngzsẽzgiúpzngânzhàngzquảnztrịztốtzrủizroztổngzthểzcủazkháchzhàng.z

Bảo đảm tiền vay

Bảozđảmztiềnzvayzcũngzđược zcoizlàzmộtzcôngzcụzđể zquảnzlýzrủizroztínzdụngzcủa

Thanh z lý:zđốizvớizcáczkhoảnznợzcózvấnzđề,znợzkhózđòizđượczthựczhiệnzkhizviệc

chínhzcủazngườizvayzlàzvôzvọng

Ngoàizrazngânzhàngzcònzcózquỹzdựzphòngzrủizrozđểzkhizxảyzrazrủizrozngânzhàng

đưazrazgiaozdịchztrênzthịztrườngztài zchính.zCózthểznóizrằngzchứng zkhoánzhóazchínhzlà

zmột zcông zcụ zđể zđa zdạng zhóa zrủi zro zTrong zquá ztrình zchứng zkhoán zhóa, zrủi zro zmất

quảztrongzxửzlýznợztồnzđọngzcủazngânzhàng

1.2.7 z Những z nhân z tố z ảnh z hưởng z tới z công z tác z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z

1.2.7.1 z Nhân z tố z chủ z quan

Trình z độ, z kinh z nghiệm z của z cán z bộ z làm z công z tác z quản z trị

Quản ztrịzRRTDzkhôngzphải zcôngzviệczđơnzgiản,zđòizhỏizcánzbộzquảnztrịzkhông

độ zđộizngũzcánzbộznóizchungzvàzcánzbộzquảnztrịzRRTDznóizriêng

Trênzthựcztế,zviệczquảnztrịzRRTDzngày zcàngzđượczcáczngânzhàng zđặczbiệtzchú

khózđozlườngzvìztínhzchấtzđịnhztínhzvàzviệczquảnztrịzlàzrấtzkhózkhănzdozliênzquanzđến

zyếuztố zcon zngười zDo zđó,zcó zthểznóizđây zlà zyếuztố ztiên zquyếtzđến zhiệu zquả zquảnztrị

z

RRTD

Cơ z cấu z tổ z chức z bộ z máy z cấp z tín z dụng z và z bộ z máy z quản z trị z rủi z ro z tín z dụng

Một zngân zhàng zcó zcơ zcấu ztổ zchức zbộ zmáy zcấp ztín zdụng zvà zbộ zmáy zquản ztrị

RRTDznhằmzđảmzbảozanztoànzchozhoạtzđộngztínzdụng

Công ztác ztổ zchức zcấp ztín zdụng zvà zquản ztrị zRRTD zđược zthực zhiện zchặt zchẽ,

z

khoa zhọc zsẽ zphát zhuyznăng zlực, zsức zmạnh zcủa ztừng zcá znhân, zhạn zchế zđược znhững

zmặtzyếuzcủazhọ,zliên zkếtzcáczcáznhânztrongztoànzngânzhàng, zloại zbỏ zđượcznhữngzrủi

Hệ z thống z thông z tin z và z xử z lý z thông z tin z trong z quá z trình z quản z trị

Trong zquá ztrình zquản ztrị zRRTD, zngân zhàng zphải ztiến zhành zthu zthập zcác ztài

z

liệu,zthôngztinzcầnzthiếtzchozviệczphânztích,zđánhzgiázkháchzhàng,zdựzánzvàztiếnzhànhsắp xếp các thông tin một cách hợp lý, khoa học theo các nội dung của quy trình

vềzdựzán,zphươngzánztrênznhiềuzmặt,znhiềuzgóczđộzkhácznhau

Thông ztinzcózthểzđượczngânzhàngzthu zthậpztừznhiềuznguồnzkhác znhau znhư: zTừ

loạizđãzvàzđangzthựczhiện

Thôngztinzkhông zchính zxáczthìzviệczquảnztrịzkhôngzcó zýznghĩa zSự zthiếuzthông

triểnzkhaizcáczbiệnzphápzquảnztrịzRRTDzcózhiệuzquả

Trang z thiết z bị z kỹ z thuật, z công z nghệ

Cùng zvới zsự zphát ztriển znhanhzcủa zcông znghệ zthông ztin, zcác zngân zhàng zkhông

rủizroztínzdụngzngàyzmộtznângzcao

Trênzđây zcác znhân ztố zchính, zngoài zra zcòn zcó zcácznhânztốzkhácznhư zchiếnzlược

nghĩa zvụ zcam zkết zCũng zkhông zít zkhách zhàng zđể zđạt zđược zmục ztiêu zvay zvốn zcủa

zmìnhzđãztạozhồ zsơ zgiả,zhợpzđồng zmuazbán zvòng zvo znhằmzvay zvốn zngân zhàng zĐiều

Sự ztiếp zcận zcác zyếu ztố, znguyên znhân zgây zrủi zro ztrên zđây zgiúp zchúng zta znhìn

NHTM zcũngzlàznhânztốzảnhzhưởngzđếnzhiệuzquảzquảnztrịzRRTD

1.2.8 z Tầm z quan z trọng z của z hoạt z động z QTRRTD z đối z với zNHTM

Thứ z nhất, z hoạt z động z kinh z doanh z của z các z NHTM z bao z gồm z rất z nhiều z rủi z roz

Xu zhướng ztự zdo zhoá ztrong zlĩnh zvực ztài zchính zđã ztạo zra zcơ zhội zcho zcác zngân

củazcáczNHTMzdozđózbaozgồmzrấtznhiềuzloạizrủizro.z

Thứ z hai, z hoạt z động z QTRRTD z giúp z xác z định z và z kiểm z soát z rủi z ro z ở z mức z ngân

xứng zđáng zvới zmức zrủi zro zcó zthể zchấp znhận zđược zNgânzhàngzsẽ zhoạtzđộng ztốtznếu

zmức zrủi zro zmà zNgân zhàng zgánh zchịu zlà zhợp zlý zvà zkiểm zsoát zđược zchứ zkhông zthể

độngzngânzhàngzlàzquảnztrịzrủizro”.zHoạtzđộngzquảnztrịzrủizro,zdo zđó, zlàzmộtzbộ zphận

z

cốtzlõiztrongztoànzbộzcáczhoạtzđộngzngânzhàng.z

Là zmột znội zdung zhạt znhân zcủa zhoạt zđộng zquản ztrị zrủi zro, zquản ztrị zrủi zro ztín

cho zphép zngân zhàng zđạt zđược ztương zquan zhợp zlý zgiữa zrủi zro zmà zngân zhàng zmong

zmuốnz(ởzmứczchizphíztươngzxứng)zvớizrủizrozmàzngânzhàngzmuốnzgiảmzthiểu.z

Thứ z ba, z hoạt z động z QTRRTD z giúp z NHTM z nâng z cao z độ z an z toàn z trong z kinh

hoạt zđộngztínzdụngzkhoazhọczvàzhiệuzquả.z

1.3 z Quản z trị z rủi z ro z tín z dụng z trong z hoạt z động z của z NHTM z theo z Hiệp z ƣớc z Basel

z

II

1.3.1 Giới z thiệu z về z sự z ra z đời z của z Hiệp z ƣớc z Basel

Uỷ zban zBasel zvề zgiám zsát zngân zhàng z(Basel zCommittee zon zBanking