DSpace at VNU: Quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN .... Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phá

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-o0o -

NGUYỄN KIM YẾN

QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐI ̣NH HƯỚNG THỰC HÀNH

HÀ NỘI - 2016

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-o0o -

NGUYỄN KIM YẾN

QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60340410

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐI ̣NH HƯỚNG THỰC HÀNH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ QUÂN

XÁC NHẬN CỦA GVHD

PGS.TS LÊ QUÂN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ

TS NGUYỄN TRÚC LÊ

HÀ NỘI -2016

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Error! Bookmark not defined DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Error! Bookmark not defined.

PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DUNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tình hình nghiên cứu trên thế giới Error! Bookmark not defined 1.1.2 Tình hình nghiên cứu tại Việt Nam Error! Bookmark not defined.

1.2 Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của

NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined.

1.2.4 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Error! Bookmark not defined 1.2.5 Phân loại rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Error! Bookmark not defined.

1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.7 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.8 Quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: THIẾT KẾ VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined.

2.1 Cơ sở phương pháp luận Error! Bookmark not defined.

2.2 Phương pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.3 Các phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.3.1 Phương pháp nghiên cứu tài liệu Error! Bookmark not defined 2.3.2 Phương pháp phân tích – tổng hợp Error! Bookmark not defined 2.3.3 Phương pháp thống kê mô tả Error! Bookmark not defined.

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH

NGHỆ AN Error! Bookmark not defined.

3.1 Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

Nam- chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined.

3.1.2 Cơ cấu tổ chức của BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined.

3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Việt Nam- chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2012-2014 Error! Bookmark not defined.

3.2.1 Hoạt động huy động vốn: Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoạt động tín dụng: Error! Bookmark not defined.

3.3 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam- Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.3.1 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined.

3.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined.

3.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined.

3.4.1 Kết quả đạt được: Error! Bookmark not defined 3.4.2 Hạn chế và nguyên nhân Error! Bookmark not defined.

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI

NHÁNH NGHỆ AN Error! Bookmark not defined.

4.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

Nam - Chi nhánh Nghệ An trong thời gian tới Error! Bookmark not defined.

4.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined.

4.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined.

4.2 Giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả tại Ngân hàng

TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined.

4.2.1 Hoàn thiện chính sách, cơ chế về quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined.

4.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro Error! Bookmark not defined.

4.2.3 Tăng cường giám sát chấp hành quy trình cho vay Error! Bookmark not defined.

4.2.4 Tăng cường quản lý sau cho vay Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 4

1

PHẦN MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động tín dụng có vai trò vô cùng quan trọng đối với các ngân hàng thương mại, thường đem lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng Thực tế cho thấy đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam thì hoạt động tín dụng mang lại 40% - 50% trên tổng thu nhập Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển cân đối của các ngành, các lĩnh vực khác theo định hướng của Nhà nước

Tuy nhiên một vấn đề đặt ra đó là hoạt động tín dụng luôn luôn đi kèm theo nó là rất nhiều rủi ro tiềm tàng Rủi to tín dụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng không chỉ tác động đến bản thân ngân hàng mà còn tác động tiêu cực đến nền kinh tế

Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết Chính vì thế mà vấn đề quản lý hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng có ý nghĩa và vai trò vô cùng

to lớn

Một ngân hàng kinh doanh liên tục bị thua lỗ hoặc thường xuyên không

đủ khả năng thanh khoản có thể dẫn tới một cuộc rút tiền quy mô lớn và con đường phá sản là tất yếu Như một hệ quả, ngân hàng bị thua lỗ và phá sản sẽ ảnh hưởng tới hàng triệu người gửi tiền, hàng triệu doanh nghiệp không được đáp ứng vốn kịp thời, làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giái cả tăng cao, sức mua giảm sút, thất nghiệp gia tăng, gây rối loạn trật tự xã hội và hơn nữa là sự sụp đổ của hàng trăm ngân hàng trong khu vực và trên thế giới

Cũng như các NHTM Việt Nam, lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An chủ yếu từ hoạt động tín dụng (chiếm khoảng khoảng 41% tổng thu nhập của ngân hàng) Do đó, quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

Chính vì vậy, tôi đã chọn đề tài “Quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu.

Câu hỏi nghiên cứu: Giải pháp nào để hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An?

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu

Nghiên cứu, phân tích về lý thuyết và thực tiễn các rủi ro có thể gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng nhằm nhận thức một cách đúng đắn vấn đề rủi ro để từ đó đề xuất ra các giải pháp nhằm hoàn thiện việc quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An và cho hệ thống Ngân hàng cũng như các cấp vĩ

mô nói chung

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Tổng quan các nghiên cứu mật thiết tới đề tài qua đó tìm ra hướng

nghiên cứu cho luận văn

- Hệ thống lại cơ sở lý luận của Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

- Đánh giá được thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

- Đề xuất các giải pháp nhăm hoàn thiện quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi về nội dung: Tác giả nghiên cứu hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ

An

- Phạm vi về thời gian: Tác giả nghiên cứu số liệu từ năm 2011 – 2014 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

- Phạm vi về mặt không gian: Nghiên cứu hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

4 Ý nghĩa khoa học của đề tài

Qua đề tài tác giả đã đánh giá được thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An qua đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo luận văn có kết cấu làm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dung trong hoạt động của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thiết kế và phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tài liệu Tiếng Việt

1 Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng hiện đại, NXB Phương

Đông

2 Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng

theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế và quy định của Việt Nam, Nhà xuất

bản Tư pháp, Hà Nội

3 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương

mại quản trị và nghiệp vụ, Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội

4 Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh

tế quốc dân

5 Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn và giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại

Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.8-13

6 Nguyễn Thị Thanh Hương (2005), “Giải pháp nâng cao năng lực quản

trị rủi ro tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí

ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.4-7

7 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng và thị trường tài chính, Nhà

xuất bản khoa học kỹ thuật, Hà Nội

8 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ban quản lý rủi ro

(2012, 2013, 2014), báo cáo rủi ro tác nghiệp, BIDV

9 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2012,2013,2014),

Báo chất lượng tín dụng

10 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ban kế hoạch phát

triển (2013, 2014, 2015) Định hướng hoạt động của BIDV

11 Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị

rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí

Ngân hàng

12 Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại; NXB Tài chính

13 Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản tài

chính, Hà Nội

14 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nghệ

An , Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

15 Quốc hội, 2010 Luật các tổ chức tín dụng \

16 Ngân hàng nhà nước (2012, 2013,2014), báo cáo thường niên

17 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ

An (2012, 2013, 2014), Các báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết,

báo cáo kết quả hoạt động tín dụng, báo cáo phân loại nợ năm 2012,

2013, 2014

18 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nghệ

An (2012, 2013, 2014), Báo cáo kết qủa kinh doanh

19 Ngân hàng nhà nước, Quyết định 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của

Thống đốc NHNNVN

20 Ngân hàng nhà nước, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007

của Thống đốc NHNN