DSpace at VNU: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Hưng Yên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --- LÊ THỊ THU HUYỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI C

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ THỊ THU HUYỀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH HƯNG YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ THỊ THU HUYỀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH HƯNG YÊN

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ

Hà Nội – 2015

LỜI CAM KẾT

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng Tôi, do Tôi trực tiếp làm dưới sự hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn: cô PGS.TS Trần Thị Thái Hà Các

số liệu, kết quả tính toán nêu trong luận văn là trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế của Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên /

Học Viên

Lê Thị Thu Huyền

LỜI CẢM ƠN

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới toàn thể thầy cô giáo trong khoa Tài Chính Ngân Hàng của trường Đại Học Kinh tế- ĐHQGHN và đặc biệt là cô PGS.TS Trần Thị Thái Hà - người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em trong quá trình hoàn thành luận văn./

Trong thời gian nghiên cứu và tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, em cũng đã nhận được sự chia sẻ và chỉ bảo tận tình của các anh chị trong Ngân Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên./

Em xin chân thành cảm ơn./

Hà Nội, tháng 6 năm 2015 /

Học viên

TÓM TẮT

Đề tài luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên” được học viên trình bày theo 4 chương Phần mở

đầu tác giả đã đề cập đến tính cấp thiết của đề tài, mục đích nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, và cuối cùng là bố cục của luận văn Trong chương 1 đã đề cập đến những công trình nghiên cứu, các đóng góp của những đề tài nghiên cứu trước đây, đưa ra điểm khác biệt, đóng góp mới so với các đề tài nghiên cứu trước Học viên cũng đã trình bày được những vấn đề lý thuyết rất cơ bản, bao gồm khái niệm về tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng và nội dung của quản lý rủi ro tín dụng được dùng trong luận văn Trong chương 2 là Phương pháp nghiên cứu luận văn, để triển khai nghiên cứu những nội dung của luận văn, trên cơ sở thu thập thông tin sơ cấp và thông tin thứ cấp, học viên

sử dụng phương pháp định tính như phỏng vấn chuyên gia và phương pháp định lượng để mô tả và phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng BIDV Hưng Yên nhằm tìm ra những nguyên nhân gây ra rủi ro và đề xuất các giải pháp Chương 3 tác giả đã đi vào phân tích, đánh giá thực tra ̣ng rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, ở phần này tác giả rất chú trong đến thực trạng nợ xấu và xây dựng các chiến lược nhằm quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Nhìn chung, Ngân Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên đã có sự chủ đô ̣ng nâng cao các hoạt động tín dụng và chú trọng tới công tác quản lý rủi ro của mình và từ đó đã đem lại những tác động tích cực cho chính Ngân Hàng cũng như đến nền kinh tế trong địa bàn thành phố Tuy nhiên, việc quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP BIDV - chi nhánh Hưng Yên vẫn đang còn rất nhiều hạn chế Vì vậy chương 4 tiếp theo tác giả

đã trình bày về những giải pháp và kiến nghị để chi nhánh Hưng Yên có thể củng cố chất lươ ̣ng, nâng cao công tác quản lý rủi ro góp phần thúc đẩy nền kinh tế trên đ ịa bàn thành phố Hưng Yên ngày càng phát triển hơn

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN Error!

Bookmark not defined

1.1 Tổng quan các kết quả nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng Error!

Bookmark not defined

1.1.1 Các công trình nghiên cứu có liên quan tới đề tàiError! Bookmark

not defined

1.1.2 Những đóng góp của luận văn Error! Bookmark not defined

1.2 Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined

1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined

1.3 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và nội dung quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined

1.3.1.Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined

defined

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU Error!

Bookmark not defined

2.1 Phương pháp sử dụng Error! Bookmark not defined

2.1.1 Phương pháp định tính Error! Bookmark not defined 2.1.2 Phương pháp định lượng Error! Bookmark not defined

2.2 Phương pháp tiến hành Error! Bookmark not defined

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp mô tả Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát chung về Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam BIDV- Chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Error! Bookmark not defined

defined

3.1.3 Tình hình hoạt động của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển

Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined

3.2 Thực trạng rủi ro và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam- chi nhánh Hưng Yên Error!

Bookmark not defined

3.2.1 Tình hình hoạt động cho vay tại Ngân Hàng BIDV- chi nhánh

Hưng Yên Error! Bookmark not defined

3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên

Error! Bookmark not defined 3.2.3 Công tác quản lý RRTD tại NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error!

Bookmark not defined

3.2.4 Đánh giá công tác quản lý RRTD tại NH BIDV- chi nhánh Hưng

Yên Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV- CHI NHÁNH HƯNG YÊNError! Bookmark not defined

4.1 Định hướng hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên đến năm 2015-2016 Error!

Bookmark not defined

4.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined

4.2.1 Xây dựng cơ chế quản lý điều hành theo hướng vừa tạo điều kiện

tốt để tăng trưởng tín dụng vừa kiểm soát tốt rủi roError! Bookmark not

defined

4.2.2 Thẩm định tốt trước khi ra quyết định tín dụngError! Bookmark

not defined

defined

4.2.4 Kiểm tra, kiểm soát tín dụng chặt chẽ hơnError! Bookmark not

defined

4.2.5 Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn dứt điểm Error! Bookmark not defined 4.2.6 Trích lập dự phòng RRTD theo chuẩn mực kế toán quốc tế Error!

Bookmark not defined

4.2.7 Đa dạng hoá các danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu RRTD

Error! Bookmark not defined 4.2.8 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.2.9 Thực hiện bảo hiểm tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.10 Thực hiện mua bán nợ Error! Bookmark not defined

defined

4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined

4.3.1 Kiến nghị Chính phủ và các bộ ngành liên quanError! Bookmark

not defined

4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt NamError! Bookmark not

defined

4.3.3 Kiến nghị với Hội sở chính Error! Bookmark not defined

KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 3

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

1 AMC Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản

2 BCTC Báo cáo tài chính

3 BIDV Bank for Investment and Development

Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

4 CAR Tỷ lệ an toàn vốn

5 CIC Trung tâm thông tin tín dụng

8 DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước

10 IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế

11 KHCN Khách hàng cá nhân

12 KHDN Khách hàng doanh nghiệp

14 NHTM Ngân hàng thương mại

17 QHKH Quan hệ khách hàng

18 QLRR Quản lý rủi ro

19 QLKH Quản lý khách hàng

20 QTRR Quản trị rủi ro

21 RRTD Rủi ro tín dụng

22 SMEs Doanh nghiệp vừa và nhỏ

23 TCTD Tổ chức tín dụng

24 TMCP Thương mại cổ phần

25 TNHH Trách nhiệm hữu hạn

26 TSĐB Tài sản đảm bảo

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân Hàng Nông Nghiệp

và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Luận án tiến sĩ Trường Đại học Kinh Tế Quốc

Dân

2 Nguyễn Quang Chính, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP An Bình chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng

3 Hồ Diệu, 2005 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản Thống Kê

4 Nguyễn Thúy Dung, 2010 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội Luận văn Thạc sĩ

Trường Học viện Ngân Hàng

5 Phan Thanh Hiền, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển KomTum Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng

6 Trần Huy Hoàng Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng và các vấn đề nợ xấu

Tạp chí Công Nghệ Ngân Hàng, số 73, tháng 4/2012, trang 4-9

7 Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP Quốc

Tế Việt Nam VIB- Thực trạng và giải pháp Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Ngoại

Thương

8 Nguyễn Thị Mùi, 2010 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội:

Nhà xuất bản Tài Chính

9 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội, tháng 4 năm

2005

10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Quyết định về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử

lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng ban hành theo

Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 của Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước số 18/2007/QĐ - NHNN Hà Nội, tháng 4 năm 2007

11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư quy định về phân loại tài sản

có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để

xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

số 02/2013/TT-NHNN Hà Nội, tháng 1 năm 2013

12 Ngân Hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng

Yên,2011,2012,2013,2014 Bảng cân đối kế toán tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014

13 Ngân Hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên, 2011,2012,2013,2014 Báo cáo tài chính tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014

14 Nhóm Nghiên Cứu Đề Tài Cấp Ngành Ngân Hàng 2013, 2014 Thực trạng quản

lý rủi ro tín dụng theo thông lệ Basel tại các NHTM Việt Nam : Kết quả ban đầu và

khuyến nghị Tạp Chí Ngân Hàng, số 4/2014, trang 8-16

15 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Hà Nội:

Nhà xuất bản Thống Kê

16 Nguyễn Văn Tiến, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất bản

Thống Kê

17 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tại các

ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài Chính, số 6/2014, [Báo điện tử]

< http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi -binh-luan/xay-dung-he-

thong-quan-tri-rui-ro-hoat-dong-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-51612.html> [Ngày truy cập: 17 tháng 7 năm 2014]

18 Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sĩ Trường Đại học Ngân

Hàng Thành phố Hồ Chí Minh