Tình hình tài chính: a... Các chứ ng khoán khác: III... Báo cáo tài chính: 1... Công việ c kiể m toán cung bao gồ m dánh giá tính thích hợ p củ a các chính sách kế toán duợ c áp dụ ng và
Trang 1TỔ NG CTY LƯ Ơ NG THỰ C MIỀ N NAM CỘ NG HÒA XÃ HỘ I CHỦ NGHĨA VIỆ T NAM CTY CỔ PHẦ N LƯ Ơ NG THỰ C BÌNH ĐỊ NH Độ c lậ p - Tự do - Hạ nh phúc
Số : 62/BC-LTBĐ Qui Nhơ n, ngày 09 tháng 04 năm 2015
BÁO CÁO THƯ Ờ NG NIÊN NĂM 2014
Kính gử i: - Ủ y ban Chứ ng khoán Nhà nư ớ c;
- Tổ ng công ty Lư ơ ng thự c Miề n Nam;
- Quý Cổ đông công ty.
I Thông tin chung:
1.Thông tin khái quát:
- Tên Công ty: CÔNG TY CỔ PHẦ N LƯ Ơ NG THỰ C BÌNH ĐỊ NH
- Vố n điề u lệ : 40.000.000.000 đồ ng
- Đị a chỉ : Số 557-559, đư ờ ng Trầ n Hư ng Đạ o, Tp Quy Nhơ n, T Bình Đị nh
- Điệ n thoạ i: 056-3822456 Fax: 056-3825242
2 Quá trình hình thành và phát triể n:
- Thành lậ p năm 1975, trự c thuộ c UBND tỉ nh Bình Đị nh
- Năm 1995, là thành viên trự c thuộ c Tổ ng Công ty Lư ơ ng thự c miề n Nam
- Năm 2005, chuyể n sang mô hình hoạ t độ ng Công ty TNHH Nhà nư ớ c mộ t thành viên,
đổ i tên gọ i là Công ty TNHH Lư ơ ng thự c Bình Đị nh
- Năm 2008, chuyể n sang mô hình hoạ t độ ng Công ty cổ phầ n do Nhà nư ớ c giữ 51% vố n điề u lệ , đổ i tên gọ i là Công ty Cổ phầ n Lư ơ ng thự c Bình Đị nh
3 Ngành nghề và đị a bàn kinh doanh:
- Kinh doanh, chế biế n mặ t hàng lư ơ ng thự c và nông sả n phụ c vụ cho xuấ t khẩ u và nộ i đị a
4 Thông tin về mô hình quả n trị , tổ chứ c kinh doanh và bộ máy quả n lý:
- Công ty con, Công ty liên kế t: Không có
BAN TỔ NG GIÁM ĐỐ C
CÁC CHI NHÁNH, ĐƠ N VỊ
1 Chi nhánh An Giang
2 Chi nhánh Gia Lai
3 Xí nghiệ p CBLTXK Hòa Bình
4 Xí nghiệ p LTQuy Nhơ n
ĐẠ I HỘ I ĐỒ NG CỔ ĐÔNG
CÁC PHÒNG NGHIỆ P VỤ
1 Phòng Kinh doanh
2 Phòng TC-KT
3 Phòng TC-HC
Trang 25 Đị nh hư ớ ng phát triể n:
- Đa dạ ng hóa ngành nghề kinh doanh, đả m bả o lợ i ích củ a chủ sở hử u, cổ đông, ngư ờ i lao
độ ng, thự c hiệ n các nhiệ m vụ kinh tế , chính trị đư ợ c giao
6 Các rủ i ro:
- Rủ i ro đặ c thù ngành như thu hoạ ch theo mùa vụ chị u ả nh hư ở ng củ a thờ i tiế t, thiên tai,
dị ch bệ nh
- Xuấ t khẩ u gạ o là ngành nghề kinh doanh có điề u kiệ n
II Tình hình hoạ t độ ng trong năm 2014:
1 Tình hình hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh:
KẾ T QUẢ SXKD NĂM 2014
STT CHỈ TIÊU ĐVT HOẠ CH KẾ
2014
THỰ C HIỆ N 2014
% So KH
% So 2013
4 Kim ngạ ch xuấ t khẩ u triệ u USD 50,320 29,315 58,26 61,91
6 Lợ i nhuậ n trư ớ c thuế Tỷ đ 25,000 25,592 102,60 84,09
10 Năng suấ t lao độ ng
(theo lợ i nhuậ n) Tr.đ/ng/năm 263,16 275,81 104,81 86,10
2 Tổ chứ c và nhân sự :
- Ban điề u hành: 05 ngư ờ i
Cổ phầ n sở hữ u STT Họ và tên Năm sinh Chứ c vụ
Số lư ợ ng Tỷ lệ %
Tiề n lư ơ ng: 23,2 triệ u đ/ngư ờ i/tháng
- Ngư ờ i lao độ ng: 93 ngư ờ i
Trang 3+ Đả m bả o thự c hiệ n việ c ký hợ p đồ ng lao độ ng, trích nộ p BHXH, BHYT, BHTN đầ y đủ , tôn trọ ng và đả m bả o các quyề n lợ i hợ p pháp, chính đáng củ a ngư ờ i lao độ ng theo đúng pháp luậ t lao độ ng
+ Tạ o điề u kiệ n, tổ chứ c cho ngư ờ i lao độ ng đư ợ c họ c tậ p, nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệ p vụ
+ Việ c làm ngư ờ i lao độ ng đả m bả o Lư ơ ng bình quân 10,1 triệ u đ/ngư ờ i/tháng
3 Tình hình đầ u tư , hình thứ c thự c hiệ n các dự án
a Các khoả n đầ u tư lớ n:
b Công ty con, Công ty liên kế t: Không có:
4 Tình hình tài chính:
a Tình hình tài chính:
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 +/- (%)
1 Tổ ng giá trị tài sả n 162.325.783.402 161.743.596.050 -0,36
2 Doanh thu thuầ n 1.077.705.023.114 722.654.904.870 -32,95
3 Lợ i nhuậ n thuầ n từ HĐKD 26.161.921.113 25.345.096.431 -3,12
5 Lợ i nhuậ n trư ớ c thuế 30.431.460.903 25.592.242.907 -15,90
6 Lợ i nhuậ n sau thuế 26.003.586.200 23.050.498.059 -11,36
b Các chỉ tiêu tài chính chủ yế u
1 Chỉ tiêu về khả năng thanh toán
+ Hệ số thanh toán ngắ n hạ n
+ Hệ số thanh toán nhanh
2 Chỉ tiêu về cơ cấ u vố n
3 Chỉ tiêu về năng lự c hoạ t độ ng
+ Vòng quay hàng tồ n kho
4 Chỉ tiêu về khả năng sinh lờ i
+ Hệ số Lợ i nhuậ n sau thuế /Doanh thu thuầ n 0,024 0,032 + Hệ số Lợ i nhuậ n sau thuế /Vố n chủ sở hữ u 0,193 0,159 + Hệ số Lợ i nhuậ n sau thuế /Tổ ng tài sả n 0,160 0,143 + Hệ số Lợ i nhuậ n từ HĐKD/Doanh thu thuầ n 0,024 0,035
Trang 45 Cơ cấ u cổ đông, thay đổ i vố n đầ u tư củ a chủ sở hữ u:
a Cổ phầ n:
- Tổ ng số cổ phầ n: 4.000.000 (mệ nh giá: 10.000 đồ ng)
Trong đó: cổ phầ n phổ thông: 4.000.000
- Số lư ợ ng cổ phầ n chuyể n như ợ ng tự do: 1.960.000
b Cơ cấ u cổ đông:
Cổ phầ n sở hữ u
Số lư ợ ng Tỷ lệ % Phân loạ i theo cổ đông lớ n, cổ đông nhỏ
Phân loạ i theo cổ đông tổ chứ c, cổ đông cá nhân
Phân loạ i theo cổ đông Nhà nư ớ c, cổ đông khác
Phân loạ i theo cổ đông trong nư ớ c, cổ đông nư ớ c ngoài
d Giao dị ch cổ phiế u quỹ : Không có
e Các chứ ng khoán khác:
III Đánh giá củ a Ban giám đố c:
Hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh liên tụ c phát triể n và mang tính bề n vữ ng, đả m bả o lợ i ích
củ a chủ sở hử u, cổ đông, ngư ờ i lao độ ng, thự c hiệ n tố t các nhiệ m vụ kinh tế , chín h trị đư ợ c giao
Đờ i số ng ngư ờ i lao độ ng đư ợ c nâng cao, chính sách phúc lợ i tố t, các chế độ quyề n lợ i đư ợ c thự c hiệ n đúng và cao hơ n luậ t quy đị nh
2 Tình hình tài chính:
STT Chỉ tiêu Số dư cuố i kỳ Số dư đầ u kỳ
A Tài sả n ngắ n hạ n 96.340.146.039 92.509.473.422
1 Tiề n và các khoả n tư ơ ng đư ơ ng tiề n 8.334.213.402 23.364.047.110
3 Các khoả n phả i thu ngắ n hạ n 44.429.145.611 30.949.522.806
B Tài sả n dài hạ n 65.403.450.011 69.816.309.980
4 Các khoả n đầ u tư tài chính dài hạ n 14.102.287 14.102.287
TỔ NG CỘ NG TÀI SẢ N 161.743.596.050 162.325.783.402
Trang 5A Nợ phả i trả 16.972.418.926 27.495.549.337
B Vố n chủ sở hữ u 144.771.177.124 134.830.234.065
TỔ NG CỘ NG NGUỒ N VỐ N 161.743.596.050 162.325.783.402
3 Nhữ ng cả i tiế n về cơ cấ u tổ chứ c, chính sách, quả n lý:
- Cơ cấ u tổ chứ c theo hư ớ ng tinh gọ n, chuyên môn hóa
- Hoàn thiệ n các Qui chế quả n lý trong Công ty, công tác giáo dụ c CB-CNV đư ợ c chú trọ ng
- Quan tâm và bả o vệ quyề n lợ i hợ p pháp củ a cổ đông, phát huy sự ủ ng hộ , đồ ng thuậ n củ a
đạ i hộ i đồ ng cổ đông
4 Kế hoạ ch phát triể n trong tư ơ ng lai:
- Mở rộ ng thị trư ờ ng kinh doanh, đa dạ ng hóa mặ t hàng, ngành nghề , từ ng bư ớ c đầ u tư sang mộ t số ngành nghề khác trong lĩnh vự c nông nghiệ p
IV Đánh giá củ a Hộ i đồ ng quả n trị về hoạ t độ ng củ a Công ty:
1 Đánh giá củ a Hộ i đồ ng quả n trị về các mặ t hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh:
- Hiệ u quả kinh doanh cao, hoàn thành vư ợ t mứ c kế hoạ ch sả n xuấ t kinh doanh đề ra
- Công tác quả n lý tài chính tố t, bả o toàn và phát triể n vố n đư ợ c thự c hiệ n theo đúng chế
độ , chính sách quy đị nh củ a Nhà nư ớ c
- Công tác Đả ng, đoàn thể đư ợ c thự c hiệ n tố t Ngư ờ i lao độ ng có việ c làm đầ y đủ , thu nhậ p cao, chế độ chính sách đư ợ c thự c hiệ n đúng và cao hơ n luậ t
- Quyề n lợ i củ a cổ đông đư ợ c đả m bả o, tỷ lệ chi trả cổ tứ c cao, đạ t 22% vố n điề u lệ , đả m
bả o hài hòa lợ i ích củ a chủ sở hử u, cổ đông và ngư ờ i lao độ ng,
2 Đánh giá củ a Hộ i đồ ng quả n trị về hoạ t độ ng củ a Ban Tổ ng giám đố c:
Hộ i đồ ng quả n trị đánh giá cao nỗ lự c điề u hành củ a Ban Tổ ng giám đố c Công ty, đã có nhữ ng giả i pháp điề u hành đúng đắ n, kị p thờ i Trong bố i cả nh kinh tế cự c kỳ khó khăn vẫ n duy trì đư ợ c tố c độ phát triể n, kế t quả sả n xuấ t kinh doanh đạ t hiệ u quả cao , các mặ t công tác khác
đề u thự c hiệ n tố t
Ban Tổ ng giám đố c đã thự c hiệ n tố t Nghị quyế t củ a Đạ i hộ i đồ ng cổ đông, các đị nh
hư ớ ng, chỉ đạ o củ a Hộ i đồ ng quả n trị Thự c hiệ n quyề n và nhiệ m vụ đư ợ c giao theo đúng Luậ t doanh nghiệ p, Điề u lệ công ty và các quy đị nh khác củ a pháp luậ t
3 Các kế hoạ ch, đị nh hư ớ ng củ a Hộ i đồ ng quả n tr ị :
- Tiế p tụ c đị nh hư ớ ng Công ty theo sát thị trư ờ ng, mở rộ ng thị trư ờ ng kinh doanh, đa dạ ng hóa mặ t hàng, ngành nghề
- Đả m bả o việ c làm cho ngư ờ i lao độ ng, nâng cao thu nhậ p
- Đả m bả o quyề n lợ i cho cổ đông và thự c hiệ n đầ y đủ nghĩa vụ vớ i Nhà nư ớ c, tham gia thự c hiệ n tố t các chính sách xã hộ i
Trang 6V Quả n trị Công ty:
1 Hộ i đồ ng quả n trị :
a Thành viên và cơ cấ u Hộ i đồ ng quả n trị :
Cổ phầ n sở hữ u STT Họ và tên Năm sinh Chứ c vụ
Số lư ợ ng Tỷ lệ % Thành viên không điề u hành
Thành viên điề u hành
b Các tiể u ban thuộ c Hộ i đồ ng quả n trị : Không có
c Hoạ t độ ng củ a Hộ i đồ ng quả n trị :
Căn cứ nhiệ m vụ và quyề n hạ n tạ i Luậ t Doanh nghiệ p, Điề u lệ công ty và quy chế làm việ c củ a Hộ i đồ ng quả n trị , Hộ i đồ ng quả n trị đã xây dự ng kế hoạ ch công tác, chư ơ ng trình làm việ c cụ thể , hoạ ch đị nh chiế n lư ợ c phát triể n công ty theo từ ng giai đoạ n Đị nh kỳ mỗ i quý họ p 1
lầ n, các phiên họ p có sự tham gia đầ y đủ củ a các thành viên Hộ i đồ ng quả n trị , Ban Tổ ng giám
đố c và đạ i diệ n Ban kiể m soát Tạ i từ ng phiên họ p, Hộ i đồ ng quả n trị đã xem xét kiể m điể m, đánh giá và có nhữ ng quyế t đị nh chỉ đạ o sả n xuấ t kinh doanh sát vớ i tình hình thự c tế , phù hợ p
vớ i chiế n lư ợ c phát triể n củ a công ty Ngoài ra, các thành viên Hộ i đồ ng quả n trị thư ờ ng xuyên trao đổ i thông tin, tham vấ n các vấ n đề liên quan đế n hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh củ a Công ty
Hộ i đồ ng quả n trị công ty thự c hiệ n tố t vai trò quả n trị và giám sát toàn diệ n công tác điề u hành củ a Ban giám đố c về hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh củ a công ty, kiể m tra giám sát về việ c thự c hiệ n các chế độ chính sách củ a nhà nư ớ c, các nghị quyế t, quyế t đị nh củ a Đạ i hộ i đồ ng cổ đông, củ a Hộ i đồ ng quả n trị
d Hoạ t độ ng củ a thành viên Hộ i đồ ng quả n trị độ c lậ p không điề u hành:
Hộ i đồ ng quả n trị Công ty có 1 thành viên độ c lậ p không điề u hành, t ham dự trự c tiế p đầ y
đủ các phiên họ p Hộ i đồ ng quả n trị
e Hoạ t độ ng củ a tiể u ban trong Hộ i đồ ng quả n trị : (không thành lậ p)
2 Ban kiể m soát:
a Thành viên và cơ cấ u củ a Ban kiể m soát:
Cổ phầ n sở hữ u STT Họ và tên Năm sinh Chứ c vụ
Số lư ợ ng Tỷ lệ %
b Hoạ t độ ng củ a Ban kiể m soát:
Ban kiể m soát đư ợ c tạ o điề u kiệ n cử đạ i diệ n tham dự các cuộ c họ p củ a Ban Tổ ng giám
đố c, Hộ i đồ ng quả n trị Công ty Ban kiể m soát đã thự c hiệ n đầ y đủ nhiệ m vụ và quyề n hạ n đư ợ c quy đị nh trong Điề u lệ củ a Công ty: giám sát, kiể m tra, thẩ m tra báo cáo tài chính và các hoạ t
độ ng sả n xuấ t kinh doanh củ a Công ty nhằ m bả o đả m tính chính xác, trung thự c về báo cáo hoạ t
độ ng củ a Công ty và đả m bả o quyề n lợ i củ a nhà đầ u tư
Trang 7Hàng năm, Ban kiể m soát có báo cáo đánh giá hoạ t độ ng sả n xuấ t kinh doanh, tình hình tài chính, hoạ t độ ng đầ u tư củ a Công ty, đồ ng thờ i đư a ra nhữ ng kiế n nghị đố i vớ i Hộ i đồ ng quả n trị ,
Đạ i hộ i đồ ng cổ đông thư ờ ng niên xem xét, quyế t đị nh
3 Các giao dị ch, thù lao và các khoả n lợ i ích củ a Hộ i đồ ng quả n trị và Ban kiể m sát:
a Lư ơ ng, thư ở ng, thù lao, các khoả n lợ i ích:
STT Chứ c danh Mứ c thù lao hàng tháng (đồ ng/ngư ờ i/tháng) Thu nhậ p khác
3 Trư ở ng Ban kiể m soát 3.000.000
4 Ủ y viên Ban kiể m soát 2.000.000
b Giao dị ch cổ phiế u củ a cổ đông nộ i bộ :
c Hợ p đồ ng hoặ c giao dị ch vớ i cổ đông nộ i bộ :
d Việ c thự c hiệ n các quy đị nh về quả n trị Công ty:
Công ty thự c hiệ n đầ y đủ các quy đị nh về quả n trị Công ty theo củ a Luậ t doanh nghiệ p và các quy đị nh khác củ a Nhà nư ớ c
VI Báo cáo tài chính:
1 Ý kiế n kiể m toán:
Toàn văn ý kiế n củ a Công ty kiể m toán độ c lậ p:
Số : 630/2015/BC.KTTC-AASC.KT
BÁO CÁO KIỂ M TOÁN ÐỘ C LẬ P Kính gử i: Quý Cổ dông, Hộ i đồ ng Quả n trị và Ban Tổ ng Giám dố c
Công ty Cổ phầ n Luong thự c Bình Ðị nh
Chúng tôi dã kiể m toán Báo cáo tài chính kèm theo củ a Công ty Cổ phầ n Luong thự c Bình
Ðị nh duợ c lậ p ngày 07/02/2015, từ trang 06 dế n trang 30, bao gồ m: Bả ng cân dố i kế toán tạ i ngày
31 tháng 12 nam 2014, Báo cáo kế t quả hoạ t dộ ng kinh doanh, Báo cáo luu chuyể n tiề n tệ cho nam tài chính kế t thúc cùng ngày và Bả n Thuyế t minh báo cáo tài chính
Trách nhiệ m củ a Ban Tổ ng Giám dố c
Ban Tổ ng Giám dố c Công ty chị u trách nhiệ m về việ c lậ p và trình bày trung thự c và hợ p
lý báo cáo tài chính củ a Công ty theo Chuẩ n mự c kế toán, Chế dộ kế toán doanh nghiệ p Việ t Nam và các quy dị nh pháp lý có liên quan dế n việ c lậ p và trình bày báo cáo tài chính và chị u trách nhiệ m về kiể m soát nộ i bộ mà Ban Tổ ng Giám dố c xác dị nh là cầ n thiế t dể dả m bả o cho việ c lậ p và trình bày báo cáo tài chính không có sai sót trọ ng yế u do gian lậ n hoặ c nhầ m lẫ n
Trách nhiệ m củ a Kiể m toán viên
Trách nhiệ m củ a chúng tôi là dua ra ý kiế n về báo cáo tài chính dự a trên kế t quả củ a cuộ c
kiể m toán Chúng tôi dã tiế n hành kiể m toán theo các Chuẩ n mự c kiể m toán Việ t Nam Các chuẩ n mự c này yêu cầ u chúng tôi tuân thủ chuẩ n mự c và các quy dị nh về dạ o dứ c nghề nghiệ p,
lậ p kế hoạ ch và thự c hiệ n cuộ c kiể m toán dể dạ t duợ c sự dả m bả o hợ p lý về việ c liệ u báo cáo tài chính củ a Công ty có còn sai sót trọ ng yế u hay không
Trang 8Công việ c kiể m toán bao gồ m thự c hiệ n các thủ tụ c nhằ m thu thậ p các bằ ng chứ ng kiể m toán về các số liệ u và thuyế t minh trên báo cáo tài chính Các thủ tụ c kiể m toán duợ c lự a chọ n
dự a trên xét doán củ a kiể m toán viên, bao gồ m dánh giá rủ i ro có sai sót trọ ng yế u trong báo cáo tài chính do gian lậ n hoặ c nhầ m lẫ n Khi thự c hiệ n dánh giá các rủ i ro này, kiể m toán viên dã xem xét kiể m soát nộ i bộ củ a Công ty liên quan dế n việ c lậ p và trình bày báo cáo tài chính trung thự c,
hợ p lý nhằ m thiế t kế các thủ tụ c kiể m toán phù hợ p vớ i tình hình thự c tế , tuy nhiên không nhằ m
mụ c dích dua ra ý kiế n về hiệ u quả củ a kiể m soát nộ i bộ củ a Công ty Công việ c kiể m toán cung bao gồ m dánh giá tính thích hợ p củ a các chính sách kế toán duợ c áp dụ ng và tính hợ p lý củ a các
uớ c tính kế toán củ a Ban Tổ ng Giám dố c cung như dánh giá việ c trình bày tổ ng thể báo cáo tài chính
Chúng tôi tin tuở ng rằ ng các bằ ng chứ ng kiể m toán mà chúng tôi dã thu thậ p duợ c là dầ y
dủ và thích hợ p làm cơ sở cho ý kiế n kiể m toán củ a chúng tôi
Ý kiế n củ a kiể m toán viên
Theo ý kiế n củ a chúng tôi, Báo cáo tài chính dã phả n ánh trung thự c và hợ p lý, trên các khía cạ nh trọ ng yế u tình hình tài chính củ a Công ty Cổ phầ n Luong thự c Bình Ðị nh tạ i ng ày 31 tháng 12 năm 2014, cũng như kế t quả hoạ t độ ng kinh doanh và tình hình luu chuyể n tiề n tệ trong nam tài chính kế t thúc cùng ngày, phù hợ p vớ i Chuẩ n mự c kế toán, Chế dộ kế toán doanh nghiệ p Việ t Nam và các quy dị nh pháp lý có liên quan đế n việ c lậ p và trình bày báo cáo tài chính
Công ty TNHH Hãng Kiể m toán AASC
(đã ký và đóng dấ u)
Nguyễ n Thanh Tùng Trầ n Thị Mai Huong Phó Tổ ng Giám đố c Kiể m toán viên
Giấ y CNĐK hành nghề kiể m toán Giấ yCNĐK hành nghề kiể m toán
Hà Nộ i, ngày 04 tháng 04 năm 2014
2 Báo cáo tài chính đư ợ c kiể m toán:
Xem báo cáo tài chính đư ợ c kiể m toán tạ i website:www.bidifood.vn, chuyên mụ c Cổ đông
TM.HỘ I ĐỒ NG QUẢ N TRỊ
- Như trên;
- Lư u: VT
(đã ký và đóng dấ u)
Phạ m Văn Nam