Hoạt động của Ban Kiểm soát: - Trong năm Ban Kiểm soát đã tổ chức 2 cuộc họp Ban Kiểm Soát và tham gia đầy đủ các phiên họp Hội đồng quản trị khi được mời tham dự.. - Kiểm tra tính hợp
Trang 1CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG NGHIỆP & THƯƠNG MẠI LIDOVIT
ISO9001:2008
BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT THẨM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH & ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH CÔNG TY CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC NĂM 2015
Kính gởi : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN LẦN XII NĂM 2016
- Căn cứ báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015;
- Căn cứ báo cáo tài chính năm 2015;
- Căn cứ báo cáo kiểm toán số 11.15.541/2015/AISC-DN4 ngày 29 tháng 3 năm 2016 của Công ty TNHH Kiểm toán & Dịch vụ tin học TP.HCM (AIS) về kiểm toán báo cáo tài chính năm 2015 của Công ty CP CN và TM Lidovit
I Hoạt động của Ban Kiểm soát:
- Trong năm Ban Kiểm soát đã tổ chức 2 cuộc họp Ban Kiểm Soát và tham gia đầy đủ các phiên họp Hội đồng quản trị khi được mời tham dự
- Trong các cuộc họp giao ban hàng tháng tại công ty, Tổng giám đốc có mời Trưởng Ban Kiểm soát cùng tham dự
- Mọi thông tin trao đổi giữa các thành viên Ban Kiểm soát thông qua họp trực tiếp, gửi mail, trao đổi nội dung qua điện thoại
- Kiểm tra tính hợp pháp các hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 theo nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và các nghị quyết của Hội đồng quản trị công ty
- Kiểm tra tính hợp pháp, tính trung thực, sự cẩn trọng trong việc lập Báo cáo tài chính của Công ty; Xem xét Báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán bởi Công ty TNHH Kiểm toán
& Dịch vụ tin học TP.HCM (AIS) về báo cáo tài chính năm 2015.
II Đánh giá thực hiện kế hoạch Sản xuất kinh doanh và đầu tư năm 2015 :
Ban kiểm soát thống nhất Báo cáo năm 2015 về sản xuất kinh doanh và tài chính của Công ty: Doanh thu và thu nhập khác 161,760 tỷ đồng (trong đó doanh thu 161,01 tỷ
đồng) giảm 15,2% so với năm 2014; lợi nhuận trước thuế 1,087 tỷ đồng giảm 86 % so với năm 2014 và có một số ý kiến như sau:
1 Sản xuất:- Sản lượng sản phẩm dở dang đạt 87%, Thành phẩm đạt 82,7% Những cụm
nhóm máy đã bố trí mới nhập sau này sắp xếp lại số lượng 1 công nhân đứng nhiều máy, năng suất sản lượng đạt cao và tiêu hao khuôn mẫu luôn đạt vượt định mức;
- Thời gian ngưng máy trong năm 16% có cải thiện so với năm 2014 18,8%, năng suất khai thác thiết bị bình quân trong năm đạt 78,3%;
- Tiêu hao nguyên liệu năm 2015 giảm 3% so với năm 2014, Công ty đã sử dụng các nguồn nguyên liệu với giá thành thấp, chi phí nguyên liệu chính trong giá thành giảm 14% so với năm 2014 tương ứng giảm 2.227 đồng/kg sản phẩm;
- Tiêu hao khuôn mẫu năm 2015 so với năm 214 giảm 10% nhưng chỉ đạt 91,75% so với định mức
2 Kinh doanh: Doanh thu bán hàng đạt 80,88% kế hoạch năm, do sụt giảm doanh thu
ngành gỗ (chuyển đổi cơ cấu sản phẩm), các ngành hàng xuất khẩu, cơ khí lắp ráp đều bị giảm sút, mãi lực thị trường thấp Các khách hàng lớn vẫn duy trì và giữ vững doanh số Công tác chăm sóc khách hàng hiện hữu, tiếp thị, tham gia triển lãm để quảng bá thương hiệu, tìm kiếm khách hàng mới luôn được Công ty chú trọng thực hiện
3 Các chế độ chính sách cho người lao động: Công ty thực hiện đúng quy định của
pháp luật về chính sách chế độ cho người lao động, thu nhập của người lao động tăng
Trang 24 Đầu tư: - Trong năm đã ghi tăng giá trị đầu tư tài sản cố định 67 triệu đồng
- Trong năm thanh lý các tài sản hư hỏng, không còn sử dụng có nguyên giá 651 triệu đồng, giá trị thu hồi được 108 triệu đồng
III Đánh giá tình hình tài chính & kết quả kinh doanh năm 2015:
- Sau đợt phát hành cố phiếu tăng vốn trong năm 14,1 tỷ đồng, đến thời điểm 31/12/2015 nguồn vốn chủ sở hữu tại công ty chiếm tỷ trọng 36%, nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng 56%
- Các khoản nợ vay ngân hàng Công ty trả đầy đủ và đúng hạn, không phát sinh nợ quá hạn Nợ vay cuối kỳ giảm so với đầu năm 11,27 tỷ đồng (trong đó nợ ngắn hạn giảm 8,7
tỷ, nợ trung hạn giảm 2,55 tỷ đồng)
- Việc thu hồi công nợ trong năm cũng có nhiều chuyển biến tích cực, ngoài ra công nợ giảm cũng do nguyên nhân doanh thu sụt giảm, nợ phải thu so với đầu năm giảm khoản
10 tỷ đồng Các khoản nợ quá hạn thanh toán đã được trích lập dự phòng, Các khoản dự phòng phải thu đã trích 3,073 tỷ đồng tăng so với đầu năm 609 triệu đồng trên 3,523 tỷ đồng nợ khó đòi Trong năm đã thu hồi được khoản 371 triệu đồng nợ khó đòi;
- Hàng tồn kho tại Công ty đến thời điểm 31/12/2015 vẫn còn cao, nhất là các loại sản phẩm dở dang, bán thành phẩm, thành phẩm tại xưởng sản xuất So với đầu năm trị giá hàng tồn kho tăng 5,91 tỷ đồng (trong đó nguyên liệu chính giảm 9,2 tỷ đồng, SPDD, BTP, TP tăng 15,3 tỷ đồng) Công ty đã đánh giá và trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho vào thời điểm 31/12/2015 là 729 triệu đồng, tăng so với đầu năm 347 triệu đồng
- Doanh thu năm 2015 giảm chỉ đạt 84,8% so với năm 2014 làm lãi gộp giảm 6,79 tỷ đồng, nhưng các khoản chi phí bán hàng, chi phí Quản lý vẫn tăng 6% so với năm 2014 tương đương 1,53 tỷ đồng (Tiền thuê mặt bằng tăng 1,148 tỷ đồng, chi phí vận chuyển tăng 213 triện đồng, chi phí dự phòng nợ khó đòi tăng 350 triệu đồng …), các khoản chi phí giảm
so với năm 2014 như trích lương BP bán hàng & quản lý giảm 180 triệu đồng, các chi phí quản lý khác giảm 172 triệu đồng, … đã ảnh hưởng đến kết quả lợi nhuận năm 2015
- Trong năm 2015 tỷ giá USD/VND có nhiều biến động, khoản chênh lệch tỷ giá 1,27 tỷ tăng so với năm 2014 là 1,13 tỷ đồng
IV Tình hình thực hiện Nghị quyết số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 25/04/2015 của Đại hội cổ đông thường niên lần XI năm 2015 :
- Nội dung Nghị quyết về phân chia lợi nhuận, trích lập các quỹ, Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc đã thực hiện phân chia lợi nhuận, trích lập các quỹ, chi cổ tức năm 2014 là 10% (chi bằng tiền mặt 5%, chi trả bằng cổ phiếu 5%) theo đúng nghị quyết đại hội
- Nội dung Nghị quyết về thù lao HĐQT và BKS năm 2015 đã thực hiện trích 6% lợi nhuận trước thuế
- Nội dung Nghị quyết về Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015 và Nghị quyết số 07/NQ-HĐQT ngày 29/10/2015 của Hội đồng quản trị về điều chỉnh chỉ tiêu Kế hoạch kinh doanh Năm 2015 các chỉ tiêu doanh thu đạt 80,88% kế hoạch, lợi nhuận trước thuế đạt 12,8 % kế hoạch năm
- Nội dung Nghị quyết về thực hiện việc phát hành cổ phiếu đợt 2 cho cổ đông hiện hữu, nhà đầu tư chiến lược Trong năm đã thực hiện phát hành cổ phiếu tăng vốn 11,75 tỷ đồng cho các cổ đông hiện hữu
- Nội dung nghị quyết về chỉnh sửa điều lệ Công ty theo luật doanh nghiệp Công ty đang thực hiện
Trang 3V Kiến nghị:
- Cần tiếp tục thực hiện việc xử lý các khoản nợ khó đòi;
- Tổ chức lại sản xuất theo hướng chuyên môn hóa, giảm thiểu thời gian thay quy cách, để nâng cao năng suất sản lượng; Soát xét đánh giá nhà cung ứng để giảm giá thành sản phẩm;
- Soát xét đánh giá lại phân xưởng, bộ phận kém hiệu quả để sắp xếp tinh gọn;
- Đẩy mạnh việc xử lý hàng tồn kho với các chính sách bán hàng linh hoạt để nhanh chóng thu hồi vốn, giảm áp lực lãi vay;
- Công ty cần thúc đẩy doanh số các Trung tâm cửa hàng, tận dụng hệ thống cửa hàng hiện
có để thúc đẩy doanh số thương mại; Khai thác tốt doanh số từng khách hàng hiện hữu;
- Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá thương hiệu;
- Rà soát, hiệu chỉnh lại những quy trình, quy định của Công ty; định mức tiêu hao;
- Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, nhằm kiểm soát tốt sự tuân thủ các quy trình, quy định của Công ty; thực hiện tốt các định mức chi phí, định mức tiêu hao trong quá trình sản xuất kinh doanh;
Theo ý kiến của Ban Kiểm soát “Báo cáo sản xuất kinh doanh - Báo cáo tài chính năm 2015” tại Công ty đã phản ánh trung thực và hợp lý về tình hình tài chính, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2015
Trân trọng!
– Hội đồng Quản trị
– Ban Kiểm soát
– Ban Tổng Giám đốc
– Lưu Hồ sơ BKS.
Huỳnh Hữu Nhân
Trang 4CÔNG TY CP CÔNG NGHIỆP & THƯƠNG MẠI LIDOVIT
ISO9001:2008
TỜ TRÌNH
(Về việc: Đề xuất lựa chọn công ty Kiểm toán độc lập để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2016 của Cty CP Công nghiệp và Thương mại Lidovit)
Kính gởi : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN LÀN THỨ XII NĂM 2016
Lidovit ban hành ngày 25/04/2013
Ban Kiểm soát Công ty Cổ phần Công nghiệp và Thương mại Lidovit kính trình Đại hội đồng cổ đông phê duyệt danh sách các Công ty kiểm toán thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2016, cụ thể như sau:
kiểm toán cho các công ty cổ phần năm 2016;
Ban Kiểm soát đề nghị Đại hội cổ đông xem xét và thông qua tiêu chí và danh sách các Công ty kiểm toán nêu trên và ủy quyền cho Hội đồng quản trị quyết định lựa chọn một trong số các đơn vị này để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty CP CN và TM Lidovit
– Đại hội đồng cổ đông
– Hội đồng Quản trị
– Ban Kiểm soát
– Ban Tổng Giám đốc
– Lưu Hồ sơ BKS.
HUỲNH HỮU NHÂN