Ghi chú : các Báo cáo kết quả kinh doanh, Bản cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính xem chi tiết trong Báo cáo tài chính đã được Công ty TNHH Kiểm
Trang 1ISO9001:2008
CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG NGHIỆP VÀ THƯƠNG MẠI LIDOVIT
TỜ TRÌNH
(Về việc: Báo cáo tài chính năm 2016 đã được kiểm toán)
Số : 01/TTr-HĐQT Tp.Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 04 năm 2017
Kính gửi : Đại hội đồng cổ đông thường niên lần thứ 13 năm 2107
Căn cứ vào Báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty đã được Công ty TNHH Kiểm toán
và Dịch vụ tin học AISC kiểm toán, Hội đồng Quản trị xin báo cáo tóm tắt tình hình tài chính năm 2016 như sau :
1) Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 : (đơn vị : triệu đồng)
– Doanh thu thuần : 159.765
– Giá vốn hàng bán : 133.790
– Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh :-6.055
– Lợi nhuận khác : 559
– Tổng lợi nhuận trước thuế : -5.495
2) Bảng cân đối kế toán tại ngày 31/12/2016 :
– Tổng tài sản của công ty tại thời điểm 31/12/2016 là 204.299 triệu đồng, trong đó : tài sản ngắn hạn là 167.599 triệu đồng (chiếm tỷ lệ 82%) và tài sản dài hạn là 36.700 triệu đồng (chiếm tỷ lệ 18%)
– Tổng nguồn vốn là 204.299 triệu đồng, trong đó : nợ phải trả là 143.447 triệu đồng (chiếm tỷ lệ 70%) và vốn chủ sở hữu là 60.852 triệu đồng (chiếm tỷ lệ 30%)
Ghi chú : các Báo cáo kết quả kinh doanh, Bản cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền
tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính xem chi tiết trong Báo cáo tài chính đã được Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học AISC kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2016
3) Các chỉ tiêu tài chính cơ bản thực hiện trong năm 2016 :
Đvị : Triệu đồng
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên vốn điều lệ bình quân -8,69% 1,3%
4) Số dư các quỹ tính đến 31/12/2016 :
– Quỹ đầu tư phát triển : 4.522.568.004 đồng
– Quỹ khen thưởng phúc lợi : 0 đồng
Trên đây là Báo cáo tóm tắt của Hội đồng quản trị về báo cáo tài chính và tình hình các quỹ năm 2016 Hội đồng quản trị đề nghị Đại hội đồng cổ đông thông qua
TM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Trang 2ISO9001:2008
CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG NGHIỆP & THƯƠNG MẠI LIDOVIT
BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT
THẨM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH & ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH CÔNG TY CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC NĂM 2016
Kính gởi : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN LẦN XIII NĂM 2017
TNHH Kiểm toán & Dịch vụ tin học TP.HCM (AISC) về kiểm toán báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty CP CN và TM Lidovit
I Hoạt động của Ban Kiểm soát:
- Trong năm Ban Kiểm soát đã tổ chức họp để thông qua báo cáo Ban Kiểm Soát và tham gia các phiên họp Hội đồng quản trị khi được mời tham dự
- Trong các cuộc họp giao ban hàng tháng tại công ty, Tổng giám đốc có mời Trưởng Ban Kiểm soát cùng tham dự
- Mọi thông tin trao đổi giữa các thành viên Ban Kiểm soát thông qua họp trực tiếp, gửi mail, trao đổi nội dung qua điện thoại
- Kiểm tra tình hình thực hiện nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và các nghị quyết của Hội đồng quản trị trong việc quản trị điều hành Công ty
- Kiểm tra tính hợp pháp, tính trung thực, sự cẩn trọng trong việc lập Báo cáo tài chính của
Công ty; Xem xét Báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán bởi Công ty TNHH Kiểm toán & Dịch vụ tin học TP.HCM (AISC) về báo cáo tài chính năm 2016
II Đánh giá thực hiện kế hoạch Sản xuất kinh doanh và đầu tư năm 2016 :
Ban kiểm soát thống nhất Báo cáo năm 2016 về sản xuất kinh doanh và tài chính của Công ty: Doanh thu và thu nhập khác 161,25 tỷ đồng (trong đó doanh thu 159,766 tỷ
đồng) giảm 1,3% so với năm 2015; kết quả kinh doanh lổ 5,495 tỷ đồng và có một số ý kiến như sau:
1 Sản xuất:
- So với năm 2015, sản lượng sản phẩm dở dang đạt 92,9%, Thành phẩm đạt 88,6%, một
số máy móc thiết bị củ sản xuất không hiệu quả đã cho ngưng hoạt động và tình hình nhận đơn hàng trong năm thấp, dẫn đến các yếu tố chi phí cố định trong giá thành sản xuất tăng cao
- Mức tiêu hao nguyên liệu năm 2016 giảm 20% so với năm 2015, tương đương giảm gần
900 triệu đồng Do Công ty chủ động cân đối dự trữ nguồn nguyên liệu với giá thành hợp
lý từng thời điểm nên chí phí nguyên liệu trong giá thành giảm hơn 20% so với năm
2015
- Tiêu hao khuôn mẫu năm 2016 so với năm 2015 giảm 16% tương đương 693 triệu đồng;
2 Kinh doanh: Doanh thu bán hàng đạt 93,4% kế hoạch năm, so với năm 2015 đạt
98,7% các ngành như điện, điện tử, xuất khẩu tăng đã bù doanh số sụt giảm các ngành
gỗ, đại lý thương mại,… do áp lực cạnh tranh nên giá bán giảm bình quân 10% đến 15%, sản lượng tiêu thụ tăng 7% tương đương 280 tấn
Trang 33 Các chế độ chính sách cho người lao động: Công ty thực hiện đúng quy định của
pháp luật về chính sách chế độ cho người lao động, thu nhập bình quân của người lao động trong năm 2016 tăng 10% so với năm 2015
4 Đầu tư: - Trong năm đã ghi tăng giá trị đầu tư tài sản cố định 11,746 tỷ đồng chủ yếu
nhập máy móc thiết bị trong quý 3 năm 2016
III Đánh giá tình hình tài chính & kết quả kinh doanh năm 2016:
- Đến thời điểm 31/12/2016 nguồn vốn chủ sở hữu tại công ty chiếm tỷ trọng 29,8% , nợ phải trả 70,2% (trong đó nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng 57,9%)
- Các khoản nợ vay ngân hàng Công ty trả đầy đủ và đúng hạn, không phát sinh nợ quá hạn Nợ vay cuối kỳ tăng so với đầu năm 7,99 tỷ đồng (trong đó nợ ngắn hạn tăng 2,08 tỷ,
nợ trung hạn tăng 5,91 tỷ đồng) chủ yếu do Công ty vay đầu tư nhập máy móc thiết bị
- Nợ phải thu so với đầu năm tăng 8,38 tỷ đồng Các khoản nợ quá hạn thanh toán đã được trích lập dự phòng, Các khoản dự phòng phải thu đã trích 3,49 tỷ đồng tăng so với đầu năm 416 triệu đồng trên 4,42 tỷ đồng nợ khó đòi Trong năm đã thu hồi được khoản 255 triệu đồng nợ khó đòi
- Hàng tồn kho tại Công ty đến thời điểm 31/12/2016 giảm so với đầu năm trị giá hàng tồn kho giảm 4,14 tỷ đồng (trong đó nguyên liệu chính tăng 4,62 tỷ đồng, SPDD, BTP, hàng gia công, TP giảm 8,9 tỷ đồng) Công ty đã đánh giá và trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho vào thời điểm 31/12/2016 là 1,805 tỷ đồng, tăng so với đầu năm 1,076 tỷ đồng
- Doanh thu năm 2016 so với năm 2015 đạt 98,7%, giảm 2 tỷ, cộng với một số khoản mục phí gia tăng đã làm giá vốn hàng bán tăng 6% so với năm 2015 tương đương 7,5 tỷ đồng; lãi gộp giảm 9,5 tỷ đồng so với năm 2015
- Bên cạnh các khoản chi phí trong năm bị áp lực tăng như tiền thuê đất 230 Bạch Đằng, chi phí thuê đất tại Khu công nghiệp, thuê mướn mặt bằng các trung tâm, bảo hiểm xã hội, trích khấu hao (tài sản cố định đầu tư mới trong quý 3/2017),… Công ty cũng đã giảm chi phí trong kỳ khoản 1,9 tỷ đồng so với năm 2015 như chi phí khuôn mẫu, điện tại phân xưởng, chi phí vận chuyển, dụng cụ đồ dùng văn phòng, tiếp khách,…
- Trong năm 2016 Công ty đã trả hết các khoản nợ vay gốc ngoại tệ nên chi phí tài chính giảm được 2,34 tỷ đồng (trong đó lãi vay giảm 972 triệu đồng và không bị ảnh hưởng đến các yếu tố chênh lệch tỷ giá)
- Kết quả kinh doanh năm 2016 Công ty bị lỗ 5,495 tỷ đồng
IV Tình hình thực hiện Nghị quyết số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 30.5.2016 của Đại hội cổ đông thường niên lần XII năm 2016 :
- Nội dung Nghị quyết về phân chia lợi nhuận, trích lập các quỹ, Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc đã thực hiện phát hành cổ phiếu từ nguồn quỹ đầu tư phát triển để chi cổ tức năm 2016 là 7% trong đầu năm 2017; trích lập quỹ khen thưởng phúc lợi 200 triệu đồng theo đúng nghị quyết đại hội
- Nội dung Nghị quyết về thù lao HĐQT và BKS năm 2016: Dự kiến chi 520.000.000 đồng
đã thực hiện chi đến thời điểm 31/12/2016 là 300.400.000 đồng
- Nội dung Nghị quyết về Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2016: Các chỉ tiêu doanh thu đạt 93,4% kế hoạch, Công ty bị lỗ 5,495 tỷ đồng
- Nội dung Nghị quyết về thực hiện việc phát hành cổ phiếu đợt 2 cho cổ đông hiện hữu, nhà đầu tư chiến lược Trong năm qua chưa thực hiện và Hội đồng quản trị có tờ trình đề nghị đại hội cổ đông triển khai thực hiện tiếp trong năm 2017
- Nội dung nghị quyết về Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm nhiệm Tổng Giám đốc Công ty, thực hiện theo đúng nghị quyết
- Nội dung nghị quyết về chỉnh sửa điều lệ Công ty theo luật doanh nghiệp có hiệu lực từ
Trang 4V Kiến nghị:
- Cần tiếp tục thực hiện việc xử lý các khoản nợ khó đòi;
- Trong năm 2016 Công ty đã xử lý nhiều về hàng tồn kho và cần tiếp tục xử lý nhất là các hàng tồn kho đã trích lập dự phòng để nhanh chóng thu hồi vốn, giảm áp lực lãi vay;
- Soát xét đánh giá lại phân xưởng, bộ phận kém hiệu quả để sắp xếp tinh gọn;
- Tiếp tục rà soát, thay đổi phương thức nhằm giảm thiểu chi phí trong quá trình hoạt động tại Công ty;
- Có các giải pháp thúc đẩy gia tăng doanh số, giải pháp trong việc bán hàng phù hợp với từng phân khúc khách hàng; tận dụng hệ thống cửa hàng hiện có để thúc đẩy doanh số thương mại; Khai thác tốt doanh số từng khách hàng hiện hữu
- Tăng cường công tác quản trị rủi ro và công tác kiểm soát nội bộ tại Công ty
Theo ý kiến của Ban Kiểm soát “Báo cáo sản xuất kinh doanh - Báo cáo tài chính năm 2016” tại Công ty đã phản ánh trung thực và hợp lý về tình hình tài chính, kết
quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2016
Trân trọng!
TRƯỞNG BAN
– Đại hội đồng cổ đông
– Hội đồng Quản trị
– Ban Kiểm soát
– Ban Tổng Giám đốc
_ Lưu Hồ sơ BKS.
Huỳnh Hữu Nhân